商業(yè)銀行授信審批中的主要問題及對策

1、商業(yè)銀行授信審批中的主要問題及對策、授信審批過程中存在的主要問題在授信審批管理工作中， 從審批條件的設定、 審批條件的落實等方面， 可以反映出信貸 審批的約束力、執(zhí)行力和風險控制力，其結果直接影響信貸資產(chǎn)質量和經(jīng)營效益。（一） 授信審批條件設定方面授信審批過程中， 授信審查人員為提出合理、 有效的審查意見， 往往在借款人符合或滿 足一般信貸條件的基礎上， 設定一些先決、 約束和管理要求的條件， 審批人在此基礎上有些 授信還增加額外的條件。 這些條件涉及第一還款來源、 第二還款來源、 貸款用途及企業(yè)合作 等多個方面。每一項授信審批條件，應該符合相關信貸政策，表述清晰、要求明確，操作性 強，經(jīng)辦行

2、能夠及時、規(guī)范落實。但由于少數(shù)審查人員業(yè)務素質不高、 審批人審批決策依據(jù) 不足， 對審批條件能否落實考慮不充分， 審批標準和尺度把握不到位， 導致部分審批條件設 定的前瞻性、可行性不足，未能有效控制信貸風險。1. 設定的授信審批條件無效一是審批條件概念不夠清晰、 具體， 如審查人員提出的“我行授信條件不低于其他銀行 條件”、“借款人在經(jīng)辦行的結算份額不少于授信份額”等， 經(jīng)辦行難以把握具體落實標準。 二是審查人員不熟悉借款人地方有關政策規(guī)定， 也未與經(jīng)營部門進行有效溝通， 授信條件提 出后難以落實或存在執(zhí)行障礙。 如設定的“以在建工程抵押”條件， 相當多地方的政府房產(chǎn) 部門不辦理在建工程抵押手

3、續(xù)， 導致無法落實。 三是少數(shù)審查條件違背信貸政策， 出現(xiàn)授信 條件無效的現(xiàn)象。 如貸款擔保要求以中學的收費權作為貸款質押， 實際在借款人不能歸還貸 款時無法執(zhí)行，致使貸款形成不良。2. 授信審批條件設定不合理由于企業(yè)外部經(jīng)濟環(huán)境和銀行自身經(jīng)營需求的不斷變化， 授信審批要適應不同行業(yè)、 客 戶和產(chǎn)品的特點， 很難有固定不變的操作依據(jù)和標準。 審查人員往往憑借自身的經(jīng)驗積累和 職業(yè)判斷， 擁有相當大的“自由裁量權”， 導致審查尺度把握不一， 出現(xiàn)審批決策不合理的 現(xiàn)象。 如部分設定的條件過高或過嚴， 經(jīng)辦行難以落實或客戶不愿意配合， 造成貸款未能有 效投放； 借新還舊貸款未充分考慮借款人的還款能

4、力或意愿， 提出的壓縮貸款本金條件難以 落實。 這些問題嚴重影響了貸款的授信效率和效果， 既不利于經(jīng)營部門的市場營銷， 也不利 于實現(xiàn)銀行效益的最大化。3. 授信審批條件設定不全面部分審批條件泛泛而談，缺乏針對性，設定的條件要求過低、把關不嚴格，不能及時、 有效地防范和化解信貸風險。 如審查人員未針對借款人經(jīng)營管理、 市場狀況、 產(chǎn)品成長階段 等風險特征提出適當?shù)氖谛艞l件， 未針對新成立企業(yè)的出資情況提出用款條件， 未根據(jù)客戶 的重大經(jīng)營變化及時調整相應的授信條件等， 有時貸款實際上變成了企業(yè)的鋪底資金， 當企 業(yè)周轉不靈、資金鏈斷裂時，授信條件無法有效控制貸款風險，導致產(chǎn)生不良。4. 貸款擔

5、保條件設定不充分貸款擔保是確保貸款安全性的重要措施， 是防范信貸風險的第二道屏障。 但部分信貸審 批對第二還款來源關注不夠， 有的貸款雖提供了擔保措施， 但擔保能力明顯不足， 擔保形同 虛設； 有的貸款企業(yè)之間或集團內部關聯(lián)企業(yè)互相擔保， 擔保額嚴重超出自身償債能力。 對 信用貸款、 擔保能力不足和企業(yè)互保行為未能有效控制， 導致貸款投放時就存在較大的風險 隱患，一旦企業(yè)經(jīng)營困難、 貸款質態(tài)趨于惡化， 又難以要求其變更擔保措施、 提高擔保額度， 嚴重削弱了貸款的抗風險能力。（二） 授信審批條件落實方面落實授信條件是貸款發(fā)放和后續(xù)管理的前提， 是貸款經(jīng)辦行應盡的職責。 只有嚴格落實 授信條件，

6、審批的決策意見才有意義和價值， 才能發(fā)揮應有的覆蓋風險作用。 然而在實際工 作中， 對于審批部門提出的審批條件，經(jīng)辦行落實不夠及時、 有效的現(xiàn)象仍比較普遍， 有的 審批條件多次提出均未能落實。主要表現(xiàn)在：1. 隨意放寬或變通落實授信審批條件少數(shù)行風險意識不強， 對審批部門提出的授信條件， 采取應付手段、 變通落實授信條件， 隨意變更指定的抵押方式、 擅自提高審批要求的抵押比率、 以臨時凍結貸款資金的不合規(guī)方 式代替抵押等，都容易使貸款擔保出現(xiàn)真空。2. 授信審批條件未落實或落實不到位有的經(jīng)辦行對授信條件能落實不落實， 或只是部分落實。 如對逐步退出的信貸客戶， 未 按審批要求的時間或比例壓縮貸

7、款本金， 加大了不良貸款的形成； 貸款利率未按審批要求上 浮，直接影響了經(jīng)營效益。這種不落實或落實不到位的行為， 使審批條件“懸空”，經(jīng)營風 險無法得到有效的規(guī)避和控制，加劇了信貸資金損失的可能。3. 授信擔保條件落實中存在缺陷在信貸審批過程中， 審批部門一般對每筆業(yè)務的擔保均提出明確、 具體的條件。 但經(jīng)辦 行在落實時， 常常存在抵押期限短于貸款期限、 抵押物未經(jīng)評估、 土地未與房產(chǎn)同時辦理抵 押、抵押物未辦理保險等問題， 對第二還款來源的保障帶來不利影響。 如經(jīng)常出現(xiàn)的銀行承 兌匯票到期后形成墊款， 由于對其抵押的機器設備未進行評估， 導致拍賣時多次流拍、 難以 變現(xiàn)，使墊款形成不良。4.

8、 對信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控審批部門為保證貸款用途合法、 合規(guī)， 對固定資產(chǎn)貸款設定了封閉運行、 貸款額度與項 目掛鉤， 對流動資金貸款設定了采購材料合同項下款項支付、 不得用于股本權益性投資和固 定資產(chǎn)建設等限定性條件， 但少數(shù)經(jīng)辦行對貸款資金使用缺乏有效監(jiān)控， 致使貸款資金被挪用于歸還他行貸款、 款。補充子公司注冊資金等， 背離了貸款投放的原有目的， 最終形成不良貸、授信審批過程問題的原因分析1、授信方案不完整，導致授信審批附加條件多業(yè)務發(fā)起部門沒有完整的授信方案， 上報審批部門后， 從盡責審查到授信評審的意見只是授 信審批人的參考，層層的風險控制意見、 金額、期限意見等都集中到審批人，最

9、后批復有一 大堆的條件和管理要求。 最后業(yè)務發(fā)起部門無法逐條落實。 有的人簡單地將前后臺的職責理 解為“前臺拓展業(yè)務、審批控制風險”。 部分申報行于競爭需要， 為了審批同意， 對于項目 的風險點的揭示、 風險控制的措施安排越來越少； 部分審批人出于風險控制的目的， 所提條 件有越來越多的趨向，由于不見客戶，所提條款有時針對性不強或難以落實。2. 審批決策依據(jù)不充分一是授信申報材料質量不高，影響授信審批決策。在授信審批過程中， 授信審查、 審批 人員對項目的可行性判斷、 對產(chǎn)品市場的變化預期大部來自客戶經(jīng)理的申報材料。 如果申報 材料基礎數(shù)據(jù)不全、 信息失真， 申報時經(jīng)營部門提出的風險控制措施留

10、有余地， 都會使授信 審批人員因信息不充分、 不準確，造成審批決策依據(jù)不足，甚至決策失誤。 二是授信審批決 策缺乏較為科學、系統(tǒng)的操作標準， 審查人員憑借經(jīng)驗判斷， 有較大的“自由裁量權”。往 往為了規(guī)避自身的審查責任和風險，在審批時對條件適度加碼；對較為熟悉的機構和客戶， 條件的設定則“網(wǎng)開一面”。審批把關有時過松、 有時又過嚴，尺度不一， 使審批結論缺乏 嚴肅性、有效性，影響了審批的效率和效果。3. 授信審批后評價不到位主要是前后臺溝通不充分， 項目回訪力度不夠。 在項目審批結束以后， 對審批條件能否 落實、 審批意見能否有效防范風險等信息，審批部門與經(jīng)營部門交流、 溝通不到位，導致有 的

11、審批條件存在落實障礙， 經(jīng)辦行被迫申請變更條件； 有的項目擔保措施設定又不足， 不能 完全覆蓋風險。4. 審批條件落實缺乏有效的監(jiān)督有的經(jīng)辦行重發(fā)放輕管理， 對審批條件的落實比較隨意， 能落實不落實、 落實不到位的 現(xiàn)象普遍存在， 甚至變通應付審批意見、 逃避落實責任， 暴露出在信貸管理工作中，對授信 審批條件的落實缺乏控制措施。 同時，上級管理部門的檢查、 監(jiān)督力度不夠，對不落實授信 審批條件或擅自變更審批條件造成風險損失的責任人，缺乏嚴厲的責任追究和處罰。5. 盲目遷就客戶利益和市場需要客觀上， 由于金融同業(yè)競爭激烈， 有的經(jīng)辦行迫于客戶營銷拓展、 業(yè)務指標考核的壓力， 為搶占市場份額，

12、有時過于遷就客戶利益。 為順利通過審批， 個別客戶經(jīng)理甚至主動為借款保證資金?？顚Ｓ玫?。 而貸款一經(jīng)發(fā)放，加之客戶經(jīng)理監(jiān)督不力， 缺少有效的制人出謀劃策， 向審批部門承諾保證開立基本結算戶、 借款人拒不履行承諾， 不配合經(jīng)辦行落實審批條件， 約手段，導致審批意見成為一紙空文。三、加強授信審批管理的對策為了提高商業(yè)銀行的信貸管理水平和資產(chǎn)質量， 滿足外部監(jiān)管要求， 增強廣大股東和戰(zhàn) 略投資者的信心， 各級經(jīng)營機構必須堅持以客戶為中心、 以效益為目標、 以風險防范為前提 的經(jīng)營理念，提高審批質量和效率，確保授信審批適應當前業(yè)務發(fā)展的需要。1、在授信發(fā)起階段，確定完整的授信方案。應賦予客戶經(jīng)理一定的

13、營銷權限，以便客戶經(jīng) 理在營銷中取得主動權。 但客戶經(jīng)理權責要分明， 對業(yè)務發(fā)起的真實性負全責。 授信方案是 要與客戶談判的， 最終結果是否接受， 風險是否控制， 在授信評估報告中要有明確的授信方 案，在授信發(fā)起時就要設計好授信方案，包括授信額度、授信品種、授信的先決條件、約束 條件和管理措施，不要到風險部審查、審批時設置授信條件和管理要求，審批后實施不了， 又申請變更條件，喪失良機。2、在授信審查階段， 要明確其職責， 授信審查主要是合規(guī)性和業(yè)務發(fā)起材料的完整性審查、 負責，不對材料真實性負責。在盡責審查中，盡責審查應對授信進行分類，分為存量授信、 存量新增授信、存量新增（項目貸款）、項目貸

14、款、新客戶授信五類，每類客戶授信建立合 規(guī)性審查和申報材料完整審查標準。 對業(yè)務部們的授信方案進行審查、 溝通， 在控制風險的 條件下確定可操作的授信方案。 經(jīng)營部門要加強貸前調查，真實、 準確地進行信貸申報，客 觀、全面地披露客戶和項目信息， 完善對客戶授信后主要風險事項的防范和監(jiān)管措施。 在此 基礎上，提高項目不須附加條件、審批通過的成功率，從而避免審批部門因信息不對稱、設 定條件規(guī)避風險和責任的現(xiàn)象。3、在授信評審和審批階段，前移風險關口，逐步推行無條件審批。要明確評審的職責，不 能把評審機構定位授信決策機構， 而是咨詢機構， 要充分發(fā)揮評委的作用。 不能把公司客戶 授信不論金額大小都要

15、上會評審。授信評審的范圍：新客戶授信、 項目貸款、 存量客戶新增 項目貸款、 集團客戶授信。評審的職責： 對授信的可行性分析，對風險的可控性和我行可容 忍的風險度作出判斷， 風險與收益匹配， 供審批人參考。 評審范圍以外的授信經(jīng)盡責審查后 直接報審批人審批。 業(yè)務部門是風險防范的第一道關口， 不僅僅是市場營銷和信貸管理投放 的管理部門，同時也是授信方案談判與設計等環(huán)節(jié)的風險控制主體。4、在授信發(fā)放階段，強化審批條件落實的監(jiān)督機制對信貸審批條件的落實， 應明確專門的責任部門和人員進行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實報告制度和跟蹤檔案。 一是對貸前條件應由經(jīng)營部門在貸款發(fā)放前予以落實，并將落實情況專題上報審查部門。 二是貸后檢查應將審批條件落實情況納入檢查范圍， 消除檢查真空現(xiàn)象。 三是要加強對條件落實的檢查和監(jiān)督， 上級管理部門要定期抽查和回訪， 作