企業(yè)數(shù)據(jù)管控與統(tǒng)計體系

1、企業(yè)數(shù)據(jù)管控與統(tǒng)計體系培訓大綱、八冃U 言中國的民企在整個發(fā)展過程中，由于初期建立時期往往重視市場信息和財務數(shù)據(jù)忽視 生產經營過程中的數(shù)據(jù)收集整理分析。主要表現(xiàn)在：重視售前成本的計算忽視生產過程的數(shù)據(jù)收集整理分析。重視市場的采購數(shù)據(jù)和售價數(shù)據(jù)忽視經營流程的運營數(shù)據(jù)的收集整理分析。重視工資的發(fā)放額度忽視工時、工價、定額、產能等方面的數(shù)據(jù)收集整理分析。重視采購價格與數(shù)量控制忽視倉儲數(shù)據(jù)的管控分析。重視質量要求忽視質量管理過程的數(shù)據(jù)收集整理分析。重視單一數(shù)據(jù)的收集分析忽視建立企業(yè)統(tǒng)計體系的建立和它的功能。重視產品開發(fā)和設備改造忽視這個過程中的數(shù)據(jù)收集整理分析。上述這些現(xiàn)象的存在導致企業(yè)快速發(fā)展到一定

2、規(guī)模時，在制定或核算如原料成本、生 產成本、資金定額、倉儲準備、人員定額，工資定額、產能比較、物耗定額、以及各項考 核等諸多指標時，由于缺少歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)無法對比無法制定指標等都存在問題。因此，針對現(xiàn)在的企業(yè)狀況，建立數(shù)據(jù)管控和統(tǒng)計體系是當務之急的大事課程介紹：一、什么是數(shù)據(jù)管控？1、數(shù)據(jù)是稍縱即逝的，每時每刻都會發(fā)生變化，記錄數(shù)據(jù)就是記錄過程。2、有數(shù)字才有依據(jù)，沒有依據(jù)，就無法對企業(yè)各個部門運行的狀態(tài)做出分析判斷。3、數(shù)據(jù)是幫助企業(yè)管理層分析掌控成本的主要依據(jù)。是制定各項經濟技術指標的基 本參考。4、管好數(shù)據(jù)就控制了過程。有了數(shù)據(jù)就能對各個管理層進行業(yè)績考核。二、報表的種類：1、產量類：班組

3、產量、機臺產量、個人產量、車間產量、日產量、總產量。2、物料類：入庫數(shù)、出庫數(shù)、在制品轉移、外發(fā)加工進出、倉庫和在制品月末盤存、中間倉庫外庫庫存。3、檢驗類：車間自檢、點檢、抽檢的日報表，質檢部的月度質檢匯總報表。4、銷售類：每個客戶所有信息數(shù)據(jù)的流水匯總報表。銷售訂單計劃完成跟蹤表，月 度銷售發(fā)貨金額、開票金額、回款、應收款、運費匯總報表。銷售員個人業(yè)績月 度報表。銷售指標完成進度表。5、月度匯總類：產量與計劃、不合格品和退貨及投訴、銷售匯總、采購匯總等。6財務類：應收款匯總，回籠貨款匯總、發(fā)貨金額及數(shù)量匯總、對賬單。7、加工費分析：水電能耗總額及單位成本、工資總額及單位成本、包裝費用總額及

4、 單位成本、運費總額及單位成本、原料消耗總額及單位成本。8、個人業(yè)績報表：工資、產量、質量、工時、出勤、違紀情況等。三、數(shù)據(jù)的收集與作用：1、生產部門：1）、生產報表：以機臺（個人）日報表是數(shù)據(jù)的基礎來源。車間產量報表來源于機臺（個人）報表，公司的生產報表來源于各個車間的生產報表并匯總。主要體現(xiàn)各個生產 單元每日或每月的生產計劃完成情況，用于生產管理部門及時掌握作業(yè)計劃完成情況與 后續(xù)作業(yè)計劃安排。2）、質檢報表：檢驗員每日（月）的不合格品的規(guī)格品種、數(shù)量（重量）、原因、生產車間（班組、機臺）、處理結果、報廢或返工數(shù)量（重量）。用于質檢部門和生產部門 及時掌握產品的不合格情況、產生原因和處理結

5、果。2、物流部門：1）、出庫：每日或每月由生產部門（含外發(fā)加工）分別領用的各類主要原輔料數(shù)量或重量，按照不同產品的訂單所需或日（月）產所需的數(shù)量（重量），按領用的出庫數(shù)量（重量）減去退倉或盤存的數(shù)量（重量）的差額即為實際領用數(shù)。2）、入庫：每日或每月由生產部門（含外發(fā)加工）分別入庫的各類產品數(shù)量或重量， 按照不同產品的訂單或各個生產單元的入庫數(shù)分別匯總入賬。3）、實際領用數(shù)減去入庫數(shù)=投入產出率。用于計算各個產品或各個生產單元的主要原料的投入產出率（原料消耗率）。4）、廢料出入庫報表。5）、月末盤存報表：各類庫存、車間在制品及原輔料、在線制品及原輔料3、銷售部門：1）、客戶信息數(shù)據(jù)流水匯總表：

6、記錄該客戶的所有工商信息、初始發(fā)生到目前為止的 所有訂單、發(fā)貨的規(guī)格型號、單價、數(shù)量和日期，開票、回款、應收款、運費的日期和 金額，退貨數(shù)量和金額及賠償數(shù)量和金額，前述內容的月（年）累計數(shù)量和金額。2）、月末發(fā)貨核對報表：針對賒賬客戶每月發(fā)貨的各個規(guī)格品種、數(shù)量（重量） 、單 價、本月發(fā)貨金額、累計發(fā)貨總金額、累計已付款、應收款余額。主要作用是與客戶核對發(fā)貨數(shù)量、金額、單價、應收款余額，便于開票及對賬。3）、銷售部門的月度匯總報表：A、部門月度銷售報表：本月的銷售數(shù)量（重量）、發(fā)貨金額、回款金額、應收款余額、 年度指標完成率。B、 客情報表：新增客戶數(shù)、大客戶分析、質量投訴及賠償金額（數(shù)量）。

7、C、銷售費用報表：出差費用、客惠費用（餐費、客戶住宿、客戶用車、送禮） 。D、個人績效報表：本月的銷售數(shù)量（重量）、發(fā)貨金額、回款金額、應收款余額、 年度指標完成率?？突葙M用支出、計提提成或獎金額度、已提提成或獎金額度、應收款超 期金額及扣息金額、出差天數(shù)及費用。上述報表主要體現(xiàn)銷售部門和銷售員的業(yè)績、完成率、費用、客戶分析等數(shù)據(jù)。4、財務分析報表：1）、直接制造費用報表：能耗（水、電、煤、氣）、生產人員工資（含社保）、機物料（備品配件、工具用品、辦公用品等）、包裝、質量賠償、托運運費、原料消耗損失（減殘 值）。將本表內容的金額合計除以入庫產品數(shù) =產品的每噸制造成本。2）、間接經營費用報表：

8、銷售客惠費、公司車輛費用、差旅費、其他工資、銷售員提成（獎金）、利息及規(guī)費、稅費、福利費用、通訊費等。3）、主要原輔料的月度分析報表：倉庫各類原輔料庫存、車間盤存后假退倉數(shù)、實際領用數(shù)量和金額、月平均綜合價格及比價格、各類原輔料平均單價、升降幅度等。精品文檔你我共享5、月度綜合報表：（見圖）產量1廢料、廣：日*c產量2廢料本月產量累計產量本月廢料累計本月產量累計產量本月廢 料累計成品 噸/萬兀半成品本月入庫累計入庫本月銷售本月均價累計銷售成品庫存上月盤存本月盤存廢料上月庫存本月入庫累計入庫本月銷售噸/元單價累計銷售噸/元原料 噸/元原料消耗上月盤存本月入庫本月盤存本月領用本月均價累計入庫本月消 耗平均消耗工廠成本電費水費煤或氣工資運費廢料損失包裝機物料差旅費機修費用退貨損失社保稅費辦公費用折舊醫(yī)療福利 費通訊費利息餐費客惠費當月合計加工成本原料成本合計成本銷售價格分析大客戶與新增客戶高于定價的數(shù)量和均價低于定價的數(shù)量和均價大客戶銷售數(shù)量/單價新增客戶數(shù)量/單價累計累計退貨及賠償本月退貨元/噸累計 元/噸賠償元/噸累計元/噸應收款（萬元）銷售/成本上月余額本月收款累計收款本月余額本月銷售本月成本累計銷售累計成本沁園春雪北國風光， 千里冰