一般納稅人網(wǎng)上申報增值稅腳本

1、國家示范性職業(yè)學校數(shù)字化資源共建共享計劃會計專業(yè)申報流程填報報表12目 錄情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價情景導入復習提問：發(fā)票簿用完之后，在向稅務機關申請購買新發(fā)票本時，需要提供哪些資料呢？1）稅務登記證（副本）；2）購票員授權委托證明書購票員身份證明原件以及復印件 3）財務專用章或者發(fā)票專用章印模； 4）已使用發(fā)票情況說明表；情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價思維導圖填寫發(fā)票使用表填寫表頭信息根據(jù)發(fā)票填寫發(fā)票使用情況填寫合計信息、經(jīng)辦人簽章情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價業(yè)務流程情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜

2、合實訓考核評價內(nèi)容講解填寫發(fā)票使用表湖北大發(fā)有限公司現(xiàn)需向稅務局領購空白發(fā)票，湖北大發(fā)有限公司現(xiàn)需向稅務局領購空白發(fā)票，領取之前需要填寫已使用發(fā)票情況表，領取之前需要填寫已使用發(fā)票情況表，8 8月上旬月上旬所開手工發(fā)票如下，完成以下操作。所開手工發(fā)票如下，完成以下操作。該公司資料如下該公司資料如下：稅務登記證號碼： 510108201809308經(jīng)營地址：湖北龍?zhí)豆I(yè)園成宏路10號聯(lián)系電話：84251659主管稅務所：龍?zhí)端碌囟愃榫皩胨季S導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價內(nèi)容講解第2欄“其中：本期認證相符且本期申報抵扣”：反映本期認證相符且本期申報抵扣的防偽稅控“增值稅專用發(fā)票”

3、、“貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票”和稅控“機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票”的情況。第20欄“紅字專用發(fā)票通知單注明的進項稅額”：填寫主管稅務機關開具的開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單、開具紅字貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票通知單等注明的在本期應轉出的進項稅額。情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價內(nèi)容講解第1列“本期應稅服務價稅合計額（免稅銷售額）”：營業(yè)稅改征增值稅的應稅服務屬于征稅項目的，填寫扣除之前的本期應稅服務價稅合計額。第3列“應稅服務扣除項目”“本期發(fā)生額”：填寫本期取得的按稅法規(guī)定準予扣除的應稅服務扣除項目金額。情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價內(nèi)容講解本表第1行由

4、發(fā)生增值稅稅控系統(tǒng)專用設備費用和技術維護費的納稅人填寫，反映納稅人增值稅稅控系統(tǒng)專用設備費用和技術維護費按規(guī)定抵減增值稅應納稅額的情況。情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價內(nèi)容講解填寫定資產(chǎn)的進項稅額。本表按增值稅專用發(fā)票、海關進口增值稅專用繳款書分別填寫。情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價京武瓷磚有限責任公司為生產(chǎn)型增值稅一般納稅人，其納稅人識別號為350212785171892，密碼：123456，增值稅納稅期限為1個月。申報8月增值稅。互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習

5、綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習企業(yè)銷售情況：企業(yè)銷售情況：情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習企業(yè)進項稅額情況：企業(yè)進項稅額情況：情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習企業(yè)應稅服務扣除情況：企業(yè)應稅服務扣除情況：情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習增值稅稅控系統(tǒng)專用設備費用和技術維護費情況：增值稅稅控系統(tǒng)專用設備費用和技術維護費情況：情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習固定資產(chǎn)購進情況：固定資產(chǎn)購進情況：情景導入思維導圖業(yè)務流程

6、內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價互動練習情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價京武瑞麗服飾有限責任公司為商貿(mào)型企業(yè)，其納稅人識別號為1

7、1087639180156，密碼：123456，增值稅納稅期限為1個月，2014年3月生產(chǎn)經(jīng)營情況資料如下，申報3月增值稅。綜合實訓情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價企業(yè)銷售情況：企業(yè)銷售情況：綜合實訓情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價企業(yè)進項稅額情況：企業(yè)進項稅額情況：綜合實訓情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價企業(yè)應稅服務扣除情況：企業(yè)應稅服務扣除情況：綜合實訓情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價增值稅稅控系統(tǒng)專用設備費用和技術維護費情況：增值稅稅控系統(tǒng)專用設備費用和技術維護費情況：綜合實訓情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價固定資產(chǎn)購進情況：固定資產(chǎn)購進情況：綜合實訓情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價綜合實訓情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價綜合實訓情景導入思維導圖業(yè)務流程內(nèi)容講解互動練習綜合實訓考核評價綜合實訓情景導入思維