高級管理層信息報告制度.doc

1、高級管理層信息報告制度第一章 總則第一條為進一步完善本行信息溝通機制，明確高級管理層或有關(guān)部門向董（監(jiān)）事會及其專門委員會報告信息的種類、內(nèi)容、時間和方式等，確保本行董（監(jiān)）事及其專門委員會能夠及時準確地獲取各類信息，做出科學獨立的判斷和決策，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步完善中小商業(yè)銀行公司治理的指導意見和股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引的規(guī)定，特制訂本制度。第二條本制度所稱信息是指本行董（監(jiān)）事及其專門委員會在履行職責過程中能夠作為參考依據(jù)的本行業(yè)務經(jīng)營情況、財務狀況、重要人事變動和其他重要事項。第二章 信息報送內(nèi)容第三條本行高級管理層向董（監(jiān)）事會及其專門委員會報送的信息報告分為定期報告

2、和即時報告。第四條本行高級管理層向董（監(jiān)）事會及其專門委員會定期報告的信息包括以下內(nèi)容：（一）戰(zhàn)略執(zhí)行和調(diào)整報告；（二）經(jīng)營情況報告；（三）財務報告（包括財務決算與預算報告） ；（四）重大人事變動；（五）重大外事、宣傳、公益活動；（六）年度信貸管理政策；（七）監(jiān)管指標體系報告；（八）全面風險評價報告；（九）合規(guī)風險管理情況報告；（十）資產(chǎn)質(zhì)量五級分類報告；（十一）內(nèi)控評價報告、內(nèi)審工作報告；（十二）關(guān)聯(lián)交易專項報告；（十三）法律、法規(guī)和本行章程規(guī)定的應當向董（監(jiān)）事會報告的其他事項，以及董（監(jiān)）事會及其專門委員會或高級管理層認為需要報告的其他事項。第五條本行高級管理層向董（監(jiān)）事會即時報告的信

3、息包括以下主要內(nèi)容：（一）涉及資產(chǎn)總額占本行最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10% 以上的重大交易；（二）單筆金額超過本行經(jīng)審計的上一年度凈資產(chǎn)金額5%或單筆擔保金額超過500 萬元的重大擔保事項；（三）單筆金額超過本行經(jīng)審計的上一年度凈資產(chǎn)金額5%或單筆金額超過 500 萬元的重大投資、收購和出售資產(chǎn)等事項；單筆金額超過本行經(jīng)審計的上一年度凈資產(chǎn)金額 1%的資產(chǎn)和設備采購事項。（四） 本行與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30 萬元以上，與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額占本行最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 0.5% 以上的關(guān)聯(lián)交易；（五）單筆金額超過本行經(jīng)審計的上一年度凈資產(chǎn)絕對值1% 的重大訴訟事項；涉案金額超過 100

4、 萬元，并且占本行最近 一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值 10 以上的重大訴訟、仲裁事項，包括 未達到上述標準或者沒有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項，但是可能對本行的證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的；（六） 法律、法規(guī)和本行章程規(guī)定的應當向董（監(jiān)）事會 報告的其他事項，以及董（監(jiān)）事會及其專門委員會或高級管理層認為需要報告的其他事項。第三章 信息報告的形式、時限和程序第六條 高級管理層定期和不定期向董（監(jiān)）事會及其專門 委員會報送信息，可以以議案、報告和董監(jiān)事信息通報等形式進行。第七條 定期信息報告按照報告頻次，可分為月報、季報、半年報和年報。第八條 月報采取董監(jiān)事信息通報的形式進行報送，由董事會辦

5、公室負責編輯，于每月結(jié)束后 15 日內(nèi)呈報董（監(jiān)）事。董 監(jiān)事信息通報的主要內(nèi)容包括：經(jīng)營動態(tài)、重大事項、業(yè)務發(fā)展、機構(gòu)人事等。第九條本行高級管理層及相關(guān)部室負責及時、準確、完整提供編寫董監(jiān)事信息通報所需信息材料，并于每月結(jié)束后10 日內(nèi)報送至董事會辦公室?？傂修k公室負責匯集全行重大經(jīng)營信息，總行人事部負責報送重大機構(gòu)及人事變動情況，計劃財務部負責報送主要經(jīng)營指標完成情況，審計部負責報送主要審計工作及發(fā)現(xiàn)等。董（監(jiān)）事會可以根據(jù)需要要求相關(guān)部室提供其他信息材料。第十條季度信息報告、半年度信息報告和年度信息報告可以采取議案或報告的形式，向董（監(jiān)）事會及其專門委員會報告。第十一條當發(fā)生本制度第五條所列事項時，高級管理層及相關(guān)部室應在事項發(fā)生后的2個工作日內(nèi)提交不定期報告，書面報告董（監(jiān)）事會。第十二條定期報告和不定期報告由高級管理層或有關(guān)部室負責編制，總行各部室負責人為信息報告義務人和第一責任人。信息報告過程中，信息報告義務人報告不及時、不完整，影響董（監(jiān)）事及其專門委員會獲取各類信息的及時性和準確性，從而給本行造成不良影響，由信息報告義務人承擔相應責任。本行可以對信息報告義務人的失職行為給與批評、警告、直至解除其職務的處分，并可視情況提出適當?shù)馁r償要求，必要時追究相關(guān)信息報告義務人的法律責任。第十三條信息材料報送采取書面形式，同時提供文件材料的電子版。各部室所報送信息應經(jīng)部室負責人