用友總帳模塊概念與功能介紹

1、總帳模塊概念與功能介紹總帳模塊概念與功能介紹用友軟件股份有限公司用友軟件股份有限公司 一、一、 總帳模塊基本概念總帳模塊基本概念二、二、 憑證管理憑證管理三、三、 帳戶查詢和報(bào)表帳戶查詢和報(bào)表四、四、 科目預(yù)算科目預(yù)算總帳模塊基本流程總帳模塊基本流程科目預(yù)算制單賬簿轉(zhuǎn)換前期調(diào)整結(jié)賬轉(zhuǎn)回更正賬簿設(shè)置審核記賬結(jié)轉(zhuǎn)分?jǐn)倳?huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)日歷幣種主賬簿內(nèi)賬簿報(bào)告賬簿創(chuàng)建預(yù)算變更預(yù)算預(yù)算保留有審計(jì)軌跡無(wú)審計(jì)軌跡常用憑證批量分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)損益外幣重估轉(zhuǎn)賬組合方向控制余額控制公司間憑證序時(shí)控制預(yù)算控制轉(zhuǎn)回方案手工轉(zhuǎn)回以前年度當(dāng)前年度打財(cái)務(wù)關(guān)閉標(biāo)志打開會(huì)計(jì)期間總帳模塊與其他模塊關(guān)系總帳模塊與其他模塊關(guān)系總帳總帳生產(chǎn)生產(chǎn)應(yīng)

2、付應(yīng)付庫(kù)存庫(kù)存資產(chǎn)資產(chǎn)應(yīng)收應(yīng)收賬簿基本概念賬簿基本概念帳簿（帳簿（set of books，簡(jiǎn)稱，簡(jiǎn)稱sob)： 會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu) 公司公司部門部門科目科目輔助核算輔助核算會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)q平衡體平衡體+會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目+輔助核算的會(huì)計(jì)科目架構(gòu)輔助核算的會(huì)計(jì)科目架構(gòu) 平衡段平衡段1平衡段平衡段2會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目輔助核算輔助核算1輔助核算輔助核算2公司間平衡段公司間平衡段1公司間平衡段公司間平衡段2部門、事業(yè)部法人下屬的虛擬會(huì)計(jì)實(shí)體通用會(huì)計(jì)科目表企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、新會(huì)計(jì)制度、行業(yè)制度客戶、供應(yīng)商任何需要細(xì)化會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容與平衡段內(nèi)容相同京東方的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)京東方的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)在在u9

3、系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)模塊中，將來(lái)京東方的會(huì)計(jì)科目彈性域結(jié)構(gòu)為：系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)模塊中，將來(lái)京東方的會(huì)計(jì)科目彈性域結(jié)構(gòu)為：科目段科目段項(xiàng)目段項(xiàng)目段部門部門人員人員客戶客戶供應(yīng)商供應(yīng)商物料分類物料分類8 8位位3 3位位3 3位位4 4位位2 2位位2 2位位4 4位位會(huì)計(jì)科目編碼項(xiàng)目核算編碼部門編碼人員編碼客戶編碼供應(yīng)商編碼物料分類編碼備查項(xiàng)設(shè)置備查項(xiàng)設(shè)置 根據(jù)京東方茶谷前期調(diào)研的業(yè)務(wù)需求，需要對(duì)一些費(fèi)用科目進(jìn)行控制，同時(shí)還要出具明細(xì)報(bào)表，對(duì)于此類業(yè)務(wù)，可以通過(guò)u9的備查項(xiàng)來(lái)實(shí)現(xiàn)。具體舉例如下：科目科目備查項(xiàng)備查項(xiàng)其他應(yīng)收款員工（112101） 根據(jù)借款單據(jù)號(hào)，可以在員工還款時(shí)根據(jù)單據(jù)號(hào)進(jìn)行核銷 其他應(yīng)收款

4、內(nèi)部往來(lái)（112102） 根據(jù)單據(jù)號(hào)做為備查項(xiàng)，不做核銷 應(yīng)收利息（1132） 根據(jù)應(yīng)收項(xiàng)目做備查項(xiàng) 應(yīng)收股利（1131） 應(yīng)收股利單位 一年內(nèi)到期非流動(dòng)資產(chǎn) 項(xiàng)目 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 長(zhǎng)期待攤項(xiàng) 會(huì)計(jì)日歷中定義了會(huì)計(jì)年度和會(huì)計(jì)期間，這種定義來(lái)源于會(huì)計(jì)的兩會(huì)計(jì)日歷中定義了會(huì)計(jì)年度和會(huì)計(jì)期間，這種定義來(lái)源于會(huì)計(jì)的兩種假設(shè)：持續(xù)經(jīng)營(yíng)與會(huì)計(jì)分期。會(huì)計(jì)分期有助于定期檢查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)種假設(shè)：持續(xù)經(jīng)營(yíng)與會(huì)計(jì)分期。會(huì)計(jì)分期有助于定期檢查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。狀況。通常按自然日歷定義會(huì)計(jì)年度與會(huì)計(jì)期，每一期的起止日可由企業(yè)通常按自然日歷定義會(huì)計(jì)年度與會(huì)計(jì)期，每一期的起止日可由企業(yè)自己決定。自己決定。會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷一、一、

5、 總帳模塊基本概念總帳模塊基本概念二、二、 憑證管理憑證管理三、三、 帳戶查詢和報(bào)表帳戶查詢和報(bào)表四、四、 科目預(yù)算科目預(yù)算憑證結(jié)構(gòu)憑證結(jié)構(gòu) 憑證更正憑證更正系統(tǒng)中憑證錄入之后需要進(jìn)行憑證審核、記賬等多個(gè)步驟操作。因此，當(dāng)發(fā)現(xiàn)憑證內(nèi)容有錯(cuò)誤需要修改時(shí)，其操作流程可能因?yàn)閼{證所屬的不同狀態(tài)而不同。 憑證狀態(tài)憑證狀態(tài)修改方式修改方式未審核制單人或其他授權(quán)人修改審核中憑證通過(guò)授權(quán)可以在審核中修改已審核或已記賬憑證憑證更正（保留或不保留審計(jì)軌跡）已經(jīng)關(guān)閉期間的憑證前期調(diào)整憑證憑證模板憑證模板常用憑證常用憑證q框架憑證：定義科目，不明確金額；框架憑證：定義科目，不明確金額；q標(biāo)準(zhǔn)憑證：定義科目、幣種、匯

6、率類型、匯率、數(shù)標(biāo)準(zhǔn)憑證：定義科目、幣種、匯率類型、匯率、數(shù)量及金額、專項(xiàng)等分錄的內(nèi)容；量及金額、專項(xiàng)等分錄的內(nèi)容；q公式憑證：定義各項(xiàng)內(nèi)容，但分錄的金額需要根據(jù)公式憑證：定義各項(xiàng)內(nèi)容，但分錄的金額需要根據(jù)某種規(guī)則在生成憑證時(shí)計(jì)算；某種規(guī)則在生成憑證時(shí)計(jì)算；憑證模板憑證模板批量分?jǐn)偱糠謹(jǐn)俼平行結(jié)轉(zhuǎn)：將一組科目的特定金額對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)的等量另一組科目中去平行結(jié)轉(zhuǎn)：將一組科目的特定金額對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)的等量另一組科目中去 dr. account 1100 account 2200 account 3300cr. account 4100 account 5200 account 6300通常要求轉(zhuǎn)

7、入科目與轉(zhuǎn)出科目一一對(duì)應(yīng)，數(shù)量相同、金額相同 q批量分?jǐn)偅簩⒁粋€(gè)科目的特定金額依據(jù)權(quán)重設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)到多個(gè)對(duì)應(yīng)科目中去批量分?jǐn)偅簩⒁粋€(gè)科目的特定金額依據(jù)權(quán)重設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)到多個(gè)對(duì)應(yīng)科目中去dr. account 11000cr.account 2500 account 3500通常用于處理成本、費(fèi)用類科目的分?jǐn)?，要求轉(zhuǎn)入科目依據(jù)特定的權(quán)重系數(shù)，吸收轉(zhuǎn)出科目的金額 q批量匯總：將多個(gè)科目的特定金額結(jié)轉(zhuǎn)到一個(gè)對(duì)應(yīng)科目中去批量匯總：將多個(gè)科目的特定金額結(jié)轉(zhuǎn)到一個(gè)對(duì)應(yīng)科目中去 dr. account 1500 account 2500cr.account 3100通常用于將下級(jí)發(fā)生的費(fèi)用、成本或者收入?yún)R總到上級(jí)部

8、門，要求轉(zhuǎn)出科目依據(jù)特定的權(quán)重系數(shù)將各自的金額轉(zhuǎn)入到轉(zhuǎn)入科目中 憑證模板憑證模板q對(duì)于有固定業(yè)務(wù)含義的業(yè)務(wù)，提供預(yù)定義模版對(duì)于有固定業(yè)務(wù)含義的業(yè)務(wù)，提供預(yù)定義模版 ：q損益結(jié)轉(zhuǎn)；損益結(jié)轉(zhuǎn)；q匯兌損益；匯兌損益；q銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；q轉(zhuǎn)賬組合轉(zhuǎn)賬組合q對(duì)于一筆預(yù)定義的業(yè)務(wù)需要多張憑證反映的，可以將多個(gè)憑證模版組合對(duì)于一筆預(yù)定義的業(yè)務(wù)需要多張憑證反映的，可以將多個(gè)憑證模版組合在一起，在使用時(shí)一個(gè)轉(zhuǎn)賬組合視同一個(gè)模版。在一起，在使用時(shí)一個(gè)轉(zhuǎn)賬組合視同一個(gè)模版。q自動(dòng)觸發(fā)自動(dòng)觸發(fā)q對(duì)于定義的模版與轉(zhuǎn)賬組合，可以依據(jù)業(yè)務(wù)需要定義自動(dòng)觸發(fā)的時(shí)機(jī)，對(duì)于定義的模版與轉(zhuǎn)賬組合，可以依據(jù)業(yè)務(wù)需要定義自動(dòng)

9、觸發(fā)的時(shí)機(jī)，以便自動(dòng)完成固定業(yè)務(wù)的核算。以便自動(dòng)完成固定業(yè)務(wù)的核算。q固定資產(chǎn)折舊、期末結(jié)轉(zhuǎn)分錄；q等等 ； 憑證轉(zhuǎn)回憑證轉(zhuǎn)回q暫時(shí)性業(yè)務(wù)（如暫估），利用憑證轉(zhuǎn)回功能在指定的時(shí)間進(jìn)行反暫時(shí)性業(yè)務(wù)（如暫估），利用憑證轉(zhuǎn)回功能在指定的時(shí)間進(jìn)行反向沖銷向沖銷 q轉(zhuǎn)回方法：轉(zhuǎn)回方法：q轉(zhuǎn)換借貸方向 ；q紅沖 ；q轉(zhuǎn)回時(shí)機(jī)：轉(zhuǎn)回時(shí)機(jī)：q憑證記賬 ；q設(shè)置轉(zhuǎn)回標(biāo)志 ；q期間結(jié)賬 ；q下一期間打開 ；q指定轉(zhuǎn)回日期 ；q轉(zhuǎn)回憑證記賬期間轉(zhuǎn)回憑證記賬期間 ：q指定會(huì)計(jì)期間（如：年末最后一個(gè)調(diào)整期、季度初第一個(gè)會(huì)計(jì)期間等）；總賬總賬- -月未結(jié)賬業(yè)務(wù)月未結(jié)賬業(yè)務(wù)1、通過(guò)預(yù)置結(jié)轉(zhuǎn)憑證模板生成的方式，實(shí)現(xiàn)期未利潤(rùn)結(jié)

10、轉(zhuǎn)。 比如將各類收益類科目余額轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目的貸方；將各成本、費(fèi)用類科目余額轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的借方。2、首先關(guān)閉各子模塊當(dāng)期業(yè)務(wù)，再關(guān)閉總賬會(huì)計(jì)期間。 當(dāng)同時(shí)打開新的會(huì)計(jì)期間的時(shí)候，系統(tǒng)默認(rèn)的會(huì)計(jì)期間為最新的期間，也就是操作日前，而如果在此時(shí)記錄上月的結(jié)賬業(yè)務(wù)，需要手工將記賬期間調(diào)整為上月，以避免錄錯(cuò)期間的情況發(fā)生。一、一、 總帳模塊基本概念總帳模塊基本概念二、二、 憑證管理憑證管理三、三、 帳戶查詢和報(bào)表帳戶查詢和報(bào)表四、四、 科目預(yù)算科目預(yù)算賬表賬表總賬總賬- -報(bào)表業(yè)務(wù)報(bào)表業(yè)務(wù)目前目前u9u9系統(tǒng)能做的報(bào)表有：系統(tǒng)能做的報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金流量表、損益表、損益表

11、、部門費(fèi)用表等一些標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)表。部門費(fèi)用表等一些標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)表。對(duì)于京東方個(gè)性化的報(bào)表設(shè)置需要二次開發(fā)。對(duì)于京東方個(gè)性化的報(bào)表設(shè)置需要二次開發(fā)。 總賬總賬- -查詢業(yè)務(wù)查詢業(yè)務(wù) 通過(guò)u9系統(tǒng)的查詢功能操作，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)賬務(wù)信息多角度的查詢： 憑證的查詢； 科目的查詢； 預(yù)算的查詢； 從子模塊傳遞至總賬的分錄查詢； 分錄行信息查詢財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)人員2 2追溯至子模塊單據(jù)記錄財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)人員3 3科目余額查詢財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)人員1 1查看憑證信息財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)人員3 3備查查詢備查查詢備查匯總查詢備查匯總查詢備查明細(xì)查詢備查明細(xì)查詢備查核銷余額查詢備查核銷余額查詢備查核銷明細(xì)查詢備查核銷明細(xì)查詢備查立沖查詢備查立

12、沖查詢備查立沖明細(xì)查詢備查立沖明細(xì)查詢備查展開查詢備查展開查詢現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表報(bào)表取數(shù)總賬取數(shù)對(duì)方科目模板業(yè)務(wù)規(guī)則模板手工分析模板手工填寫現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量類型設(shè)置定義現(xiàn)金流量項(xiàng)目定義現(xiàn)金流量項(xiàng)目取數(shù)公式拆分憑證現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量憑證模板設(shè)置憑證分析制單金額對(duì)應(yīng)法比例分配法月末結(jié)轉(zhuǎn)法手工拆分法一、一、 總帳模塊基本概念總帳模塊基本概念二、二、 憑證管理憑證管理三、三、 帳戶查詢和報(bào)表帳戶查詢和報(bào)表四、四、 科目預(yù)算科目預(yù)算q基于會(huì)計(jì)科目的預(yù)算編制；基于會(huì)計(jì)科目的預(yù)算編制；q科目、匯總科目；科目、匯總科目；q各預(yù)算年度獨(dú)立；各預(yù)算年度獨(dú)立；q年度凍結(jié)與關(guān)閉；年度凍結(jié)與關(guān)閉；q預(yù)算期間與會(huì)計(jì)期間相同；預(yù)算期間與會(huì)計(jì)期間相同；q多預(yù)算方案；多預(yù)算方案；q多預(yù)算版本；多預(yù)算版本；q預(yù)算變更；預(yù)算變更；q記錄變更歷史；記錄變更歷史；q專項(xiàng)預(yù)算；專項(xiàng)預(yù)算；預(yù)算編制預(yù)算編制預(yù)預(yù) 算算請(qǐng)購(gòu)單請(qǐng)購(gòu)單采購(gòu)訂單采購(gòu)訂單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)發(fā)票請(qǐng)款單請(qǐng)款單付款單付款單所有單據(jù)所有單據(jù)業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)的預(yù)算執(zhí)行與控制業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)的預(yù)算執(zhí)行與控制q控制期間不同于編制期間；控制期間不同于編制期間；q預(yù)算金額匯總控制；預(yù)算金額匯總控制；q依據(jù)不同要求