2019年基金從業(yè)資格考試試題每日一練(1.15)

1、2019年基金從業(yè)資格考試試題每日一練（1.15）導(dǎo)讀：本文 20192019 年基金從業(yè)資格考試試題每日一練（ 1.151.15 ），僅供 參考，如果覺得很不錯(cuò)，歡迎點(diǎn)評(píng)和分享?；饛臉I(yè)資格基金法律法規(guī)每日一練：業(yè)務(wù)部門的合規(guī)責(zé)任（1.151.15 ）單選題公司所有員工不得從事違反忠實(shí)義務(wù)的行為， 以下不屬于違反忠 實(shí)義務(wù)的行為是（）。A A、 按照規(guī)定開發(fā)新客戶B B、 參與任何操縱市場(chǎng)的行為C C、 參與任何對(duì)客戶或?qū)淼目蛻魳?gòu)成欺詐或欺騙的行為、實(shí)踐或商業(yè)交往D D、 向任何其他人透露（除非是代表客戶履行職責(zé)的行為）關(guān)于客戶、公司的任何證券交易或與此有關(guān)的信息【正確答案】 A A【答案

2、解析】 本題考查業(yè)務(wù)部門的合規(guī)責(zé)任。公司所有員工不得 從事以下違反忠實(shí)義務(wù)的行為： （1 1）以任何行為欺騙或欺詐任何公司 現(xiàn)有或?qū)淼目蛻?。?2 2）對(duì)重大事實(shí)作虛假陳述或隱瞞重要事實(shí)， 該 事實(shí)隱瞞會(huì)使得其陳述具有誤導(dǎo)性質(zhì)。 （ 3 3）參與任何對(duì)客戶或?qū)淼?客戶構(gòu)成欺詐或欺騙的行為、 實(shí)踐或商業(yè)交往。（4 4 ）參與任何操縱市 場(chǎng)的行為。（5 5）向任何其他人透露（除非是代表客戶履行職責(zé)的行為） 關(guān)于客戶、公司的任何證券交易或與此有關(guān)的信息。 參見教材（下冊(cè)） P260P260?；饛臉I(yè)資格證券投資基金 每日一練：基金會(huì)計(jì)核算（ 1.151.15 ）單選題關(guān)于基金會(huì)計(jì)核算主要內(nèi)容的說

3、法，錯(cuò)誤的是（） 。A A、根據(jù)規(guī)定，基金管理公司應(yīng)及時(shí)編制并對(duì)外提供真實(shí)、完整 的基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告B B、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分為年度、半年度、季度和月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告， 半年度、年度、季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告至少應(yīng)披露會(huì)計(jì)報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表附 注的內(nèi)容C C、基金會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及凈值變動(dòng)表等報(bào)表D D 、目前，對(duì)于國(guó)內(nèi)證券投資基金的會(huì)計(jì)核算，基金管理人與基 金托管人按照有關(guān)規(guī)定，分別獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、財(cái)務(wù)處 理及基金凈值計(jì)算【正確答案】 B B【答案解析】 本題考查基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 分為年度、半年度、季度和月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，半年度、年度財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)報(bào)告至少應(yīng)披露會(huì)計(jì)報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表附注的內(nèi)容。 參見教材（下冊(cè)） P94P94?；饛臉I(yè)資格私募股權(quán)投資 每日一練：法律盡職調(diào)查（ 1.151.15 ）單選題以下不屬于股權(quán)投資基金法律盡職調(diào)查關(guān)注的重點(diǎn)問題的是 （）A A、 主要股東情況B B、 所有合同的金額、支付方式和主要條款C C、 訴訟及仲裁D D、 稅收及政府優(yōu)惠政策【正確答案】 B B【答案解析】 本題考查法律盡職調(diào)查。股權(quán)投資基金法律盡職調(diào) 查關(guān)注重點(diǎn)問題包括：（1 1）歷史沿革問題；（2 2）主要股東情況；（3 3）