農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中的問(wèn)題及對(duì)策

1、淺談改制后農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中的瓶頸及對(duì)策-農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中的問(wèn)題及對(duì)策摘要：本文以市農(nóng)村商業(yè)銀行為例，作為新改制后的新型商業(yè)銀行，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的所碰到的瓶頸制約了發(fā)展，也是大部分縣域農(nóng)商行存在的問(wèn)題，本文從幾個(gè)問(wèn)題來(lái)提出解決思路。關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；成效；存在問(wèn)題;建議年10月1至10月20日，筆者深入農(nóng)村商業(yè)銀行，就農(nóng)村信用社改制為農(nóng)商行的發(fā)展和存在的問(wèn)題進(jìn)行剖析，該行自掛牌以來(lái)，在省聯(lián)社及當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)管下，該行發(fā)展取得了豐碩成果，現(xiàn)將農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況綜合報(bào)告如下：一、經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀（一）資產(chǎn)負(fù)債總額截止年5月末，該行資產(chǎn)總額26.3億元，負(fù)債總額24.8億元，比掛牌開(kāi)業(yè)

2、前分別增加6.5億元和6.3億元，增幅分別達(dá)33.05%和33.96%。資產(chǎn)負(fù)債率94.5%。（二）存、貸款規(guī)模1、截止年5月末，該行各項(xiàng)存款余額24.3億元，較年初增長(zhǎng)2.8億元，比掛牌前增長(zhǎng)7億元。其中：儲(chǔ)蓄存款22億元，占比90.5%，比掛牌前增長(zhǎng)6.4億元；對(duì)公存款2.19 億元，占比9.01 %，比掛牌前增長(zhǎng)0.72 億元；財(cái)政性存款0.73億元，占比3 %，比掛牌前增長(zhǎng)0.4億元?；钇诖婵?.42 億元，比掛牌前增長(zhǎng)2.09億元；定期存款13.64億元，比掛牌前增長(zhǎng)4.28 億元。2、各項(xiàng)貸款余額13.5億元，較年初增加2億元，比掛牌前增加4.5億元；存貸款占比55.5%，比掛牌前

3、增加3.4%；其中農(nóng)業(yè)貸款余額11.5億元，占比85.2%，比掛牌前增加4.4億元。3、發(fā)放房地產(chǎn)貸款二筆，余額1700萬(wàn)元，2012年6月，市金兆房地產(chǎn)公司貸款600萬(wàn)元，用于都市春天項(xiàng)目建設(shè)；年5月，市順揚(yáng)房地產(chǎn)公司貸款1100萬(wàn)元，用于順楊錦繡名邸項(xiàng)目一期工程。目前，我行無(wú)政府融資平臺(tái)貸款。4、涉農(nóng)貸款情況。掛牌以來(lái)，該行改制不改向，貸款投向堅(jiān)持以服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)為主的發(fā)展方向，有力支持了地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)。年被中國(guó)銀監(jiān)會(huì)工會(huì)、合作部、中國(guó)金融工會(huì)辦公室評(píng)為“農(nóng)村金融服務(wù)先進(jìn)單位”。（三）經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)指標(biāo)掛牌開(kāi)業(yè)以來(lái)，該行已經(jīng)累計(jì)實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)7220.3萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)5222.4萬(wàn)元。其

4、中2012年實(shí)現(xiàn)帳面利潤(rùn)3810萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)86%。（四）中間業(yè)務(wù)發(fā)展情況由于是在農(nóng)信社基礎(chǔ)上改制組建的，中間業(yè)務(wù)開(kāi)展在原有的品種單一（僅有小部分結(jié)算業(yè)務(wù)和代收代發(fā)業(yè)務(wù)）的基礎(chǔ)上增加了代理養(yǎng)老保險(xiǎn)、代理個(gè)人意外傷害險(xiǎn)、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)、福祥貸記卡、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、銀行間債券市場(chǎng)準(zhǔn)入、村村通取款、pos機(jī)消費(fèi)業(yè)務(wù)等中間業(yè)務(wù)品種，但中間業(yè)務(wù)量及收入占總業(yè)務(wù)量及總收入比例還很小。（五）銀保合作年2月，該行與懷化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融資擔(dān)保有限公司簽訂了合作協(xié)議書(shū)，年4月，已發(fā)放湖南虹瑞生態(tài)產(chǎn)業(yè)(集團(tuán))有限公司保證擔(dān)保貸款1000萬(wàn)元。（六）網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)發(fā)展情況截止到年5月末，該行共開(kāi)通網(wǎng)上銀行客戶636戶，轉(zhuǎn)

5、賬2923筆，金額30494796元，其中：行內(nèi)轉(zhuǎn)賬2719筆，金額22864156元，跨行轉(zhuǎn)賬204筆，金額7630081元。由于我行網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)起步晚，面臨的客戶群體不一樣，加之該行工作人員對(duì)網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)了解不夠，掌握不精，因此，業(yè)務(wù)量不大。二、改制后所取得的主要成效1、公司治理機(jī)制逐步形成，操作行為日趨規(guī)范。一是按照公司法和商業(yè)銀行法要求，進(jìn)一步厘清了黨委會(huì)、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的工作職責(zé)和權(quán)力界限。制定了公司章程及股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，不斷完善議事規(guī)則和工作程序，逐步建立起決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效、運(yùn)轉(zhuǎn)規(guī)范、相互制衡的法人運(yùn)行機(jī)制。二是堅(jiān)持把現(xiàn)代商業(yè)銀行

6、科學(xué)的管理理念引入規(guī)章制度及操作流程之中。出臺(tái)了涵蓋人事、財(cái)務(wù)、信貸、案防、計(jì)算機(jī)操作、事后監(jiān)督等各個(gè)方面的65個(gè)管理制度及操作辦法。同時(shí)，配齊了遠(yuǎn)程監(jiān)控、授權(quán)及事后監(jiān)督人員，堅(jiān)持以制度涵蓋經(jīng)營(yíng)，把制度執(zhí)行、預(yù)警防范、事后監(jiān)督、檢查落實(shí)完善到規(guī)章制度及操作程序之中，與員工的收益全面掛起鉤來(lái)，從而確保了日常操作流程的規(guī)范化。三是結(jié)合我行實(shí)際，堅(jiān)持以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制為中心，建立了審貸分離的風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系和精簡(jiǎn)高效的支持保障體系，全面提升了市場(chǎng)營(yíng)銷能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，著力打造核心競(jìng)爭(zhēng)力。四是完善薪酬制度，強(qiáng)化績(jī)效考核。在省聯(lián)社制定的框架內(nèi)，出臺(tái)了全新的績(jī)效考核辦法，按照“基本工資保吃飯，績(jī)效工資憑實(shí)干

7、”的原則，充分體現(xiàn)按勞分配，效率優(yōu)先，兼顧公平，逐步建立薪酬能升能降、收入能高能低的激勵(lì)與約束機(jī)制，不斷提升員工工作積極性，增強(qiáng)全行整體活力，為實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展、又好又快發(fā)展，推進(jìn)改革不斷深入提供有力保障。2、堅(jiān)持改制不改向，信貸支農(nóng)成效顯著。一是認(rèn)真開(kāi)展“萬(wàn)人進(jìn)村入戶上企業(yè)”優(yōu)質(zhì)信貸服務(wù)活動(dòng)，組織全轄99名客戶經(jīng)理走進(jìn)企業(yè)、廠礦、社區(qū)，大力宣傳信貸支農(nóng)政策和貸款業(yè)務(wù)新品種。如:累計(jì)貸款1000萬(wàn)元，支持重點(diǎn)龍頭企業(yè)市安全薯業(yè)有限責(zé)任公司擴(kuò)建廠房、購(gòu)置新型生產(chǎn)線等設(shè)備，使企業(yè)產(chǎn)量和生產(chǎn)能力擴(kuò)大了10培。通過(guò)采取公司+基地+農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)模式, 建成了國(guó)家級(jí)的安全薯業(yè)科普示范基地7000余畝,帶動(dòng)周邊農(nóng)

8、戶3萬(wàn)多戶種植紅薯創(chuàng)收。二是認(rèn)真開(kāi)展客戶評(píng)級(jí)授信工作。市現(xiàn)有農(nóng)戶共86940戶，2012年底注冊(cè)登記在冊(cè)的個(gè)體工商戶10497戶，農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織146家，農(nóng)村農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)22家，農(nóng)戶評(píng)級(jí)82269戶，占農(nóng)戶數(shù)的94.6%，授信18756戶，占評(píng)級(jí)戶數(shù)的22.8%，工商戶評(píng)級(jí)4316戶，授信2541戶，占比59%，農(nóng)村農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)評(píng)級(jí)17家，占比73.9%,授信17家，授信金額1.27億元。三是大力支持農(nóng)村專業(yè)合作社發(fā)展。目前，在市注冊(cè)登記的各種農(nóng)村專業(yè)合作社146家，加入合作社成員達(dá)2290戶，帶動(dòng)農(nóng)戶近30450戶，占農(nóng)戶數(shù)的35%，農(nóng)民專業(yè)合作社覆蓋了林業(yè)、種植、養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品流通及技

9、術(shù)服務(wù)等農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各個(gè)領(lǐng)域。合作社社員40%以上在我行貸款，累計(jì)發(fā)放貸款3.5億元。如：市健康花果專業(yè)合作社在我行700萬(wàn)元貸款支持下，由當(dāng)初的股東7人、農(nóng)戶50戶，發(fā)展到股東達(dá)13人，專業(yè)合作農(nóng)戶136戶，組建了市健康花卉苗木經(jīng)營(yíng)聯(lián)合體，年銷售收入9000多萬(wàn)元，銷售網(wǎng)絡(luò)覆蓋云南、廣東、上海、江蘇等省市，成為湘、渝、川、黔周邊地區(qū)最大的花卉生產(chǎn)基地，形成了沙灣“十里花廊”壯觀景象。3、開(kāi)展“雙百競(jìng)賽”活動(dòng)，全力推動(dòng)“三大工程”建設(shè)。一是推動(dòng)陽(yáng)光信貸工程建設(shè)。統(tǒng)一制作了信貸服務(wù)公示牌，將客戶貸款的操作流程、應(yīng)提交的相關(guān)資料在營(yíng)業(yè)場(chǎng)地進(jìn)行公示。在轄內(nèi)28個(gè)支行設(shè)立貸款營(yíng)銷中心和貸款專柜，并懸

10、掛“貸款營(yíng)銷中心”和“貸款專柜”牌子，為客戶貸款提供方便、快捷的服務(wù)。同時(shí)，在全轄33個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)懸掛利率牌，公開(kāi)貸款基準(zhǔn)利率、浮動(dòng)后的市場(chǎng)利率，對(duì)優(yōu)秀客戶、小微企業(yè)、“三農(nóng)”、弱勢(shì)群體、社會(huì)公益等領(lǐng)域執(zhí)行利率優(yōu)惠政策，體現(xiàn)扶小助弱的社會(huì)責(zé)任。二是推進(jìn)富民惠農(nóng)金融創(chuàng)新工程建設(shè)。創(chuàng)新推出了“銀林通”貸款、合作社股東聯(lián)保貸款、土地流轉(zhuǎn)貸款、返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)貸款、小額擔(dān)保財(cái)政貼息貸款等貸款新品種。如：結(jié)合市森林資源比較豐富的特點(diǎn)，我行推出了“銀林通”貸款品牌，采取“政府引導(dǎo)、金融為主、部門配合、林農(nóng)參入、市場(chǎng)運(yùn)作”的方式進(jìn)行，累計(jì)發(fā)放林權(quán)抵押貸款5230萬(wàn)元。有效解決了農(nóng)民貸款難、抵押難的矛盾。三是抓好

11、金融服務(wù)進(jìn)村入社區(qū)工程建設(shè)。加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，增強(qiáng)服務(wù)效能。茅渡支行的營(yíng)業(yè)大樓在2012年俊工，并搬遷營(yíng)業(yè)，解決茅渡鄉(xiāng)農(nóng)民幾年來(lái)因電站移民搬遷需長(zhǎng)途跋涉幾十公里到安江城內(nèi)辦理金融業(yè)務(wù)的辛勞。對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)地較差的洗馬支行進(jìn)行改造，重新選址，修建辦公大樓，實(shí)現(xiàn)了整體搬遷。拓展結(jié)算渠道，提高支付結(jié)算功能，已經(jīng)開(kāi)辦了網(wǎng)上銀行、福祥便民卡等多項(xiàng)新業(yè)務(wù)。增設(shè)了crs機(jī)4臺(tái)，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設(shè)惠農(nóng)取款pos機(jī)67臺(tái)，有效地滿足了廣大農(nóng)民小額現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)帳、匯款等金融服務(wù)需求。4、兌現(xiàn)改制承諾，增強(qiáng)了地方政府稅收來(lái)源。該行在加大貸款投放，支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)，拓展間接稅收的同時(shí)，直接稅收也實(shí)現(xiàn)了翻番。2011年上交稅金1017萬(wàn)

12、元，2012年上交稅金2360萬(wàn)元，分別比上年增加828萬(wàn)元和1343萬(wàn)元。年1-5月已經(jīng)上交稅金715萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全年上交各種稅金2200萬(wàn)元。5、踐行社會(huì)責(zé)任，回饋社會(huì)力度加大。近年來(lái)，該行積極投身入社會(huì)各種公益活動(dòng)，向通道火災(zāi)村民捐獻(xiàn)愛(ài)心款9320元。向土溪鄉(xiāng)患白血病小陽(yáng)陽(yáng)捐獻(xiàn)愛(ài)心款10070元。向新農(nóng)村建設(shè)聯(lián)系點(diǎn)巖垅鄉(xiāng)青樹(shù)村幫扶資金20000元。在學(xué)雷鋒活動(dòng)月，走訪看望市光榮院革命老人和洗馬敬老院老人送去慰問(wèn)金和物品共7000余元；年6月向市政府捐款100萬(wàn)元購(gòu)買三臺(tái)環(huán)衛(wèi)車，支持市城市環(huán)衛(wèi)事業(yè)，兌現(xiàn)了改制農(nóng)商行勇?lián)鐣?huì)責(zé)任的承諾。三、當(dāng)前面臨的經(jīng)營(yíng)困境1、法人治理與行業(yè)管理存在一些矛盾。

13、盡管農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)已在農(nóng)信社的基礎(chǔ)上進(jìn)行了較大改革。但是，離規(guī)范的股份制商業(yè)銀行制度安排還有較大差距，并在一定程度上制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的健康和快速發(fā)展。一是高級(jí)管理人員的產(chǎn)生權(quán)掌握在行業(yè)管理部門，導(dǎo)致高管人員在完成省聯(lián)社的任務(wù)和執(zhí)行股東大會(huì)、董事會(huì)決策上，瞻前顧后。二是缺乏足夠的激勵(lì)約束機(jī)制，不管業(yè)務(wù)發(fā)展有多快，經(jīng)營(yíng)效益有多好，承擔(dān)的責(zé)任有多大，工資費(fèi)用都必須控制在省聯(lián)社年初計(jì)劃之內(nèi)，導(dǎo)致高管和員工的源動(dòng)力不足。三是以縣組建的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，人員配備不足，沒(méi)有能力按照銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引的要求，在董、監(jiān)事會(huì)中設(shè)立健全的專門委員會(huì)，輔助性法人治理結(jié)構(gòu)欠缺，難

14、以真正意義上的發(fā)揮公司治理的有效作用。2、流程銀行建設(shè)滯后。一是員工思想觀念滯后，對(duì)流程銀行建設(shè)認(rèn)識(shí)不深。受過(guò)來(lái)農(nóng)信社陳舊觀念的影響，大部分員工對(duì)流程銀行建設(shè)的緊迫感和重要性認(rèn)識(shí)不到位，仍然停留在農(nóng)信社辦理的業(yè)務(wù)流程思維上。認(rèn)為流程銀行建設(shè)只是一種形式，貸款只要能收得回，按季結(jié)息，就認(rèn)為萬(wàn)事大吉，主觀上對(duì)貸款新規(guī)認(rèn)識(shí)不足，執(zhí)行不到位。二是流程建設(shè)設(shè)計(jì)較為籠統(tǒng)，沒(méi)有真正體現(xiàn)專業(yè)化管理體系，如：我行成立以來(lái)，制定的制度及管理方發(fā)都作了整體的規(guī)劃，制定了實(shí)施方案和細(xì)則，但細(xì)化程度不夠，存在不足環(huán)節(jié)，在實(shí)施的過(guò)程中，面臨許許多多的問(wèn)題，效果不佳。三是沒(méi)有對(duì)流程體系進(jìn)行評(píng)估，無(wú)法檢驗(yàn)其可行性及優(yōu)越性，一

15、些流程繪制格式是農(nóng)信社的管理模式，欠規(guī)范，沒(méi)有衡量的標(biāo)桿尺度，基本上繪制的格式就是按某一個(gè)部門或某個(gè)人根據(jù)自己所負(fù)責(zé)的工作進(jìn)行梳理，無(wú)法確定是否合理，對(duì)新的流程和原有的流程體現(xiàn)不出其優(yōu)越性。四是業(yè)務(wù)流程實(shí)施操作難度大。如：我行已經(jīng)實(shí)現(xiàn)柜員制的支行，按要求事后監(jiān)督員要對(duì)本支行每一天發(fā)生的每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行事后監(jiān)督，由于員工素質(zhì)偏低、人員偏少，基層支行執(zhí)行時(shí)難度較大。特別是信貸客戶經(jīng)理，在發(fā)放貸款業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，人均管理貸款筆數(shù)達(dá)200多筆，借款客戶外出，無(wú)法對(duì)每個(gè)客戶進(jìn)行貸后調(diào)查，因此，對(duì)流程無(wú)法有效實(shí)施。3、風(fēng)險(xiǎn)管控難以到位。該行掛牌開(kāi)業(yè)以來(lái)，存在的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)主要在不良貸款上。截止到5月30日，不良貸

16、款余額2794萬(wàn)元，較年初增加473.8萬(wàn)元，較2011年末增加673萬(wàn)元。究其原因：一是外出務(wù)工的農(nóng)戶貸款難以按期收本和結(jié)清利率，導(dǎo)致貸款形成不良。二是部分因病致貧、意外事故喪失勞動(dòng)能力的客戶貸款難以清收到位。三是因經(jīng)營(yíng)虧損的涉農(nóng)貸款暫時(shí)難以清收。由于農(nóng)戶在進(jìn)行多種經(jīng)營(yíng)的同時(shí)，因自然災(zāi)害、市場(chǎng)的原因?qū)е陆杩顟籼潛p嚴(yán)重，暫時(shí)失去償債能力，使貸款形成不良。四是部分公職人員及參與社會(huì)上賭博人員，因負(fù)債較多，選擇外出躲債的方式來(lái)逃避債務(wù)，逐漸形成不良。五是依法收貸難，近年來(lái)由于司法機(jī)關(guān)的工資和辦案經(jīng)費(fèi)由財(cái)政部門全額撥發(fā)，法院在執(zhí)行工作中以確保地方穩(wěn)定為重點(diǎn)，因此，該行提起訴訟的借款合同糾紛案得不到有

17、效的執(zhí)行，導(dǎo)致不良貸款的清收工作進(jìn)展不順，不良貸款不降反增。六是責(zé)任追究沒(méi)有完全到位。近年來(lái)該行針對(duì)不良貸款不降反增的情況，進(jìn)行了一定的責(zé)任追究，但個(gè)別的客戶經(jīng)理仍然放松了貸后管理工作，在貸款形成不良貸款前沒(méi)有提前介入，導(dǎo)致不良貸款不降反增。4、行業(yè)管理與農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)發(fā)展不相匹配。一是在經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核上，受制于省聯(lián)社的統(tǒng)一按經(jīng)營(yíng)績(jī)效等級(jí)晉升進(jìn)行考核，因區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況不同，相鄰縣域行社的員工的績(jī)效同工卻得不到統(tǒng)一的勞動(dòng)報(bào)酬，在一定程度上影響了員工的積極性。二是近年來(lái)，省聯(lián)社統(tǒng)一從大專院校招收大學(xué)生，為農(nóng)村信用社注入了新的血液，推動(dòng)了業(yè)務(wù)發(fā)展。但是，實(shí)際需要的重要崗位人才引進(jìn)不足。三是員工素質(zhì)不高、

18、年齡結(jié)構(gòu)老化。由于現(xiàn)代知識(shí)信息更替日新月異，網(wǎng)絡(luò)科技的廣泛應(yīng)用，部分員工因年齡偏高主動(dòng)學(xué)習(xí)意識(shí)不夠，影響新業(yè)務(wù)的推動(dòng)。四是省聯(lián)社與監(jiān)管部門不統(tǒng)一的行業(yè)監(jiān)管指標(biāo)，使農(nóng)村商業(yè)銀行在不統(tǒng)一的監(jiān)管指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)下，疲于應(yīng)對(duì)，不能更好的將大部時(shí)間用于業(yè)務(wù)發(fā)展。四、政策建議1、專業(yè)人才的擁有是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。隨著科技技術(shù)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)發(fā)展的高度現(xiàn)代化、集約化，需要高素質(zhì)的專業(yè)復(fù)合型人才。因此，在每年面向高校招聘新員工時(shí)，省聯(lián)社應(yīng)考慮各地實(shí)際人才需求情況，對(duì)各行社的人才需求進(jìn)行摸底，選擇重點(diǎn)專業(yè)進(jìn)行招聘，或與相關(guān)高校進(jìn)行合作培養(yǎng)需要的專業(yè)復(fù)合型人才，以適應(yīng)當(dāng)前各農(nóng)信行社實(shí)際發(fā)展要求。2、建立科學(xué)的績(jī)效考核機(jī)制是企業(yè)激活員工主動(dòng)性的有效手段?，F(xiàn)行省聯(lián)社根據(jù)各行社經(jīng)營(yíng)等級(jí)的晉升來(lái)確定工資總額，不能充分激勵(lì)不同經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的員工同工不同酬的積極性。因此，省聯(lián)社應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同地區(qū)的情況，區(qū)別制定不同的績(jī)效考核方