綠色米精深加工技術(shù)改造項目可研報告doc34頁

1、龍江縣華龍電力有限責(zé)任公司 綠色米精深加工技術(shù)改造項目 可 行 性 研 究 報 告龍江縣華龍電力有限責(zé)任公司 二00三年四月十五日龍江縣華龍電力有限責(zé)任公司綠色米精深加工技術(shù)改造項目可 行 性 研 究 報 告第一章總論一、項目名稱及承辦單位：1、項目名稱:龍江縣華龍電力有限責(zé)任公司綠色米精深加工技術(shù)改造項目。2、項目承辦單位：龍江縣華龍電力有限責(zé)任公司法人代表：孫紹清3、項目實施地點：龍江縣龍江鎮(zhèn)青山路3號4、主管單位：龍江縣電業(yè)局5、項目建設(shè)性質(zhì)：技術(shù)改造6、建設(shè)年限：一年半二、可行性研究工作依據(jù)、范圍1、可行性研究依據(jù)（1）省委、省政府提出的“打綠色牌，走特色路”的發(fā)展戰(zhàn)略和縣委、縣政府的

2、“四四八”掁興工程。（2）市場需求情況。（3）國家關(guān)于綠色食品生產(chǎn)加工有關(guān)規(guī)定。（4）農(nóng)村種植基地、原材料情況。（5）現(xiàn)有生產(chǎn)、加工、工藝技術(shù)。2、可行性研究范圍:（1）對技術(shù)改造項目投資意義和必要性、先進性論述。（2）對生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)品產(chǎn)量，質(zhì)量降低生產(chǎn)成本以及市場銷售情況進行分折。（3）對生產(chǎn)工藝及增添的機械設(shè)備選擇的先進性、合理性、可靠性提出論證意見。（4）對生產(chǎn)環(huán)境、廠區(qū)綠化、安全性、節(jié)能性、消防進行評述。（5）對項目實施計劃和進度安排提出建議。（6）對項目投資進行估算。（7）對技術(shù)改造后的經(jīng)濟效益、社會效益進行分析和預(yù)測。三、承辦企業(yè)的概況：1、龍江縣華龍電力有限責(zé)任公司所屬興旺米

3、業(yè)有限責(zé)任公司是2000年通過改制從龍江縣第二糧庫分離出來的股份制有限責(zé)任公司，是以生產(chǎn)、加工雅魯河牌龍江綠色小米、大米、雜豆、八寶粥為主要產(chǎn)品的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，企業(yè)擁有資產(chǎn)總額1280萬元，資產(chǎn)負債率52%。2、廠址概況：龍江縣興旺米業(yè)有限責(zé)任公司位于龍江縣龍江鎮(zhèn)城西北側(cè)。公司占地面積4.4萬平方米，廠區(qū)內(nèi)自備鐵路專用錢266延長米，標準站臺42個，同時可裝20個貨位，有國家標準儲備庫2棟4000平方米，原材料儲備能力2萬噸，產(chǎn)成品儲備能力1萬噸，公路四通八達，交通運輸方便。3、工藝狀況和水平：公司現(xiàn)有的制米生產(chǎn)線是80年代的產(chǎn)品，大部分機械設(shè)備陳舊或已淘汰，生產(chǎn)線設(shè)備配備不合理，前部脫

4、殼設(shè)備與后部碾米設(shè)備不配套，臺時能力小，不能達產(chǎn)，需增加毛谷清理篩、去石機、谷糙分離機等配套設(shè)備使之達產(chǎn)，在精選工藝上缺少光電色選機，靠人工挑選，包裝車間稱重與包裝為人工操作，不僅產(chǎn)品檔次低，生產(chǎn)成本高，而且包裝車間沒有相應(yīng)的取暖和除塵設(shè)施，成品庫簡漏，產(chǎn)品質(zhì)量難以保證，保證不了市場的供應(yīng)，為提高產(chǎn)量，降低生產(chǎn)成本和提高產(chǎn)品質(zhì)量，必須對該加工工藝進行技術(shù)改造。4、公司人員情況龍江縣興旺米業(yè)有限責(zé)任公司現(xiàn)有職工74人，其中各類專業(yè)技術(shù)人員26人，占全廠職工總數(shù)的35%，包括制米工程師5人，會計師2人，政工師2人，其他中初級專業(yè)技術(shù)人員17人，行政管理人員10人，其中包括董事長兼總經(jīng)理1人，董事6

5、人，監(jiān)事3人，工人40人。5、公司財務(wù)狀況：龍江縣興旺米業(yè)有限責(zé)任公司是按公司法設(shè)立的股份制有限責(zé)任公司，公司資產(chǎn)總額1280萬元，注冊資本150萬元，資產(chǎn)負債率52%，2001年實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入1612萬元，利稅142萬元。2002年實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入1850萬元，利稅178元，銷售增長率14.8%，利稅增長率25.3%。四、技術(shù)改造的必要性：龍江縣興旺米業(yè)有限責(zé)任公司改制前身為龍江二糧庫，廠區(qū)及加工設(shè)備始建于1979年，已有23年的歷史，設(shè)備陳舊，加工工藝落后，建筑質(zhì)量差，廠區(qū)平面布置不盡合理，遠達不到綠色食品生產(chǎn)加工的環(huán)境、工藝、技術(shù)要求。故此必須按照國家規(guī)定的綠色食品生產(chǎn)加工標準實施大規(guī)

6、模的技術(shù)改造，以擴大產(chǎn)能，降低能耗提高產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，提升企業(yè)信用等級，使其在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)中發(fā)輝作用，為縣域經(jīng)濟發(fā)展作出貢獻。五、主要技術(shù)經(jīng)濟指標（見表） 主 要 經(jīng) 濟 指 標 表序 號指 標單 位數(shù) 量備 注1總投資萬元30001.1 固定資產(chǎn)投資萬元23001.2流動資金投資萬元7002產(chǎn)品銷售收入萬元119003產(chǎn)品總成本萬元94973.1原材料萬元70503.2燃料及動力萬元11253.3管理費用萬元903.4銷售費用萬元1353.5折舊費用萬元603.6包裝費用萬元8553.7其他費用萬元1824銷售稅金萬元4425利潤金額萬元5926資本金利潤率%53.77資本利潤率%208投

7、資利稅率%359投資回收期年5序 號指 標單 位數(shù) 量備 注1年加工谷子噸150002年加工水稻噸600003年生產(chǎn)小米噸97504年生產(chǎn)大米噸390005年生產(chǎn)谷糠噸4500副產(chǎn)品6年生產(chǎn)稻糠噸18000副產(chǎn)品7固定資產(chǎn)投資萬元23008建設(shè)期借款利息萬元75.69鋪底流動資金萬元70010全年生產(chǎn)天數(shù)天30011每天工作時數(shù)小時2412全廠定員總計人9912.1工人人4412.2工程技術(shù)人員人2612.3管理人員人2412.4服務(wù)人員人513全年運輸量噸7500014運輸車輛輛5主 要 技 術(shù) 指 標 表六、結(jié)論與建議：本報告論證了龍江縣生產(chǎn)加工綠色小米、大米加工項目技術(shù)改造的必要性和建設(shè)

8、的條件，確定了適度的項目建設(shè)的內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模。此項目資源95%的原材料為本縣生產(chǎn)，市場前景廣闊，如有先進的設(shè)備，見效是比較快的，是發(fā)展縣域經(jīng)濟、促進社會穩(wěn)定的好項目。通過技術(shù)改造，把龍江縣興旺米業(yè)有限責(zé)任公司，改建成齊齊哈爾市地區(qū)最大的綠色米加工企業(yè)，即解決了增加農(nóng)民收入的問題，又壯大了本公司的經(jīng)濟實力，使經(jīng)濟效益和社會效益得到了雙豐收。 第二章產(chǎn)品市場需求預(yù)測與銷售一、市場預(yù)測和生產(chǎn)能力估計，供求關(guān)系分析：龍江地產(chǎn)小米在歷史上就有著較好的聲譽，以其特有的香味濃厚、營養(yǎng)豐富，受到東北地區(qū)消費者的喜愛。計劃經(jīng)濟時期，因為種植分散、品種雜亂、受單產(chǎn)和比較效益低的影響，種植面積小，商品量長期很低，農(nóng)

9、民自產(chǎn)自用占的比例很大，外銷量很小，全縣年產(chǎn)小米在2.000噸以內(nèi)。隨著人們生活水平的提高和消費觀念的轉(zhuǎn)變，人們餐桌的膳食結(jié)構(gòu)也發(fā)生了一些變化，更追求營養(yǎng)性、方便、綠色和品味。為此小米已成為產(chǎn)婦必備的滋補品、中老年人必備營養(yǎng)品，一些高、中、低檔餐桌特色食品之一，同時也是病患者不可缺少的強身鍵體的保健食品。2002年全縣谷子基地建設(shè)種植面積8萬畝，產(chǎn)量在20.000噸。龍江水資源豐富，1江11河所屬的6大灌區(qū)，通過農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化調(diào)整，播種水稻32萬畝，可產(chǎn)水稻16萬噸，雅魯河牌龍江大米進入市場后，深受廣大消費者的喜愛，特別南方人對東北大米更是情有獨鐘，是人們餐桌上必備的主食。龍江地產(chǎn)的小米、大米，僅

10、靠農(nóng)民自已銷售只能售出三分之一。米業(yè)公司成立后，生產(chǎn)加工出的綠色小米和大米投入市場后，銷售形勢一直看好，產(chǎn)品供不應(yīng)求。過去由于生產(chǎn)、加工工藝落后，產(chǎn)品質(zhì)量低，包裝檔次簡單，宣傳力度不夠，并且設(shè)有綠色標志，使產(chǎn)品沒有形成規(guī)模，產(chǎn)品只能在本地區(qū)小量流通，沒有進入東北及全國各大市場。2001年雅魯河牌龍江小米獲得了國家綠色標識，龍江大米也進行申報。近兩年為了保綠色小米和大米，加工項目能上得去、立得住、進入全國市場。對此，公司派專人對“綠色小米”和“大米”進行了大量的市場調(diào)查。經(jīng)過對本省各城市及吉林、遼寧、內(nèi)蒙古、上海、北京、天津、廣洲等外省的大中城市及醫(yī)院食堂、經(jīng)銷商、超市、糧油商進行走訪，并以問答

11、等多種形式進行調(diào)查。從調(diào)查中我們看到只要公司從種植基地到加工的全部過程，都能按綠色標準、組織種植、生產(chǎn)、加工包裝、流通，按設(shè)計的產(chǎn)量，每年完全可以銷售出去。從哈洽會、齊齊哈爾綠博會，大連、廣洲展銷會情況看，雅魯河牌綠色小米和大米、已成為熱銷品種，先后被哈洽會授予最佳包裝產(chǎn)品獎，被綠博會組委會授予暢銷產(chǎn)品獎。通過市場調(diào)查，2003年預(yù)計黑龍江省的大部分地區(qū)可銷售小米2.000噸，大米5.000噸,毗鄰的吉林、遼寧、內(nèi)蒙古可銷小米1.000噸，大米3.000噸。天津、北京、上海等南方城市的各大超市可銷售小米4.000噸，大米15.000噸。通過網(wǎng)絡(luò)的傳遞和經(jīng)銷商們的努力，以及中介組織的協(xié)助，每年的

12、銷售量將還會有所增加。龍江地產(chǎn)的谷子和水稻原料充足。公司生產(chǎn)銷售的原則是，以訂單為生產(chǎn)的主要依據(jù)，按訂單組織、基地種植、收購和加工。實施以銷定產(chǎn)，決不會出現(xiàn)產(chǎn)銷脫節(jié)的現(xiàn)象。二、產(chǎn)品先進性、適應(yīng)能力、竟爭能力和進入國內(nèi)外市場的前景：龍江綠色小米和大米生產(chǎn)按照農(nóng)業(yè)部四個標準組織生產(chǎn)。a：產(chǎn)品原料產(chǎn)地必須符合綠色食品產(chǎn)地環(huán)境技術(shù)條件。b：農(nóng)作物種植必須符合綠色食品操作規(guī)程。c：產(chǎn)品必須符合綠色食品產(chǎn)品標準。d：產(chǎn)品包裝，儲運必須符合綠色食品包裝標準。龍江縣位于黑龍江省西部，地處大興安嶺與嫩江平原的過度帶，資源豐富，土地肥沃，年降水量390480mm，氣候適宜，土壤、水質(zhì)和空氣質(zhì)量均達到國家二級標準，

13、物理狀況好，土壤的透氣性強，有機質(zhì)含量高，適宜多種農(nóng)作物生長，完全符合生產(chǎn)綠色食品操作規(guī)范條件，產(chǎn)品可以達到雙a級綠色食品標準。龍江的獨特地理環(huán)境，谷子、水稻的生長條件是其它地區(qū)不可比擬的，只要堅持專業(yè)化生產(chǎn)，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，市場化運作，規(guī)范化管理，規(guī)?；l(fā)展。使產(chǎn)、供、銷一條龍。產(chǎn)品在市場上具有一定的竟爭能力。根據(jù)近兩年產(chǎn)品的銷售情況，外地的客商對雅魯河牌龍江小米、龍江大米很是青瞇，并且很受歡迊。因此，該項目達產(chǎn)、達標后生產(chǎn)出的綠色食品進入外埠市場，是順理成章的事情。三、產(chǎn)品銷售方案、營銷策略：一是強化產(chǎn)品宣傳作用，重塑雅魯河牌龍江小米，龍江大米品牌。充分利用新聞媒體，使產(chǎn)品出現(xiàn)在那里，宣傳就做

14、到那里，利用宣傳冊、說明書、電視、網(wǎng)絡(luò)等形式宣傳綠色、宣傳產(chǎn)品。通過國家級經(jīng)貿(mào)活動和網(wǎng)絡(luò)等形式宣傳產(chǎn)品，擴大和提高產(chǎn)品的知名度。二是拫據(jù)各地區(qū)消費水平，實施價格策略。按照市場價格規(guī)律,依據(jù)各地區(qū)消費水平，參照“四貢”價格科學(xué)確定價位，在財務(wù)損益平衡范圍內(nèi)以折讓訂價。三是產(chǎn)品策略，為適應(yīng)不同人群的消費水平，提供不同檔次的產(chǎn)品，以滿足需求。四、銷售隊伍、網(wǎng)絡(luò)：建立一支具有較高營銷素質(zhì)的銷售隊伍。實行銷售區(qū)域化管理，逐步建立起代銷和特約店，開發(fā)網(wǎng)上銷售，逐步實現(xiàn)電子商務(wù)。 第三章改建規(guī)模與內(nèi)容一、改造標準：改造成一個裝備精良，技術(shù)先進，工藝合理，操作規(guī)范，自動化控制的加工生產(chǎn)線。二、建設(shè)規(guī)模：增加生

15、產(chǎn)能力：年加工谷子15000噸，綜合生產(chǎn)能力達到年加工谷子20000噸。水稻60000噸，綜合生產(chǎn)能力年加工水稻80000噸。三、建設(shè)任務(wù)及內(nèi)容：以設(shè)備改造為主，廠房、廠區(qū)改造為輔，改造所選用的設(shè)備，選用國內(nèi)先進設(shè)備和引進國外先進設(shè)備，新增各種機械設(shè)備98臺套，其中，國內(nèi)生產(chǎn)機械設(shè)備96臺套，進口國外先進設(shè)備2臺套，按照生產(chǎn)加工綠色食品的環(huán)境標準，新建或改建，生產(chǎn)車間，化驗室，廠區(qū)綠化等，土建面積8600平方米。 (圖表符后) 新增設(shè)備及建筑一覽表序 號名 稱型 號數(shù)量備 注一機械設(shè)備981初清篩tqlziz42振動篩tqvmi43風(fēng)篩機44去石機45分機篩46磁選機tcxt47膠輥礱谷機38

16、谷糙分離機mgcz49雙輥米機mnml310輕雜質(zhì)分離器211鐵輥米機212擦米機213拋光機mp50214涼米機215光電色選機mms-9b2進口16自米回轉(zhuǎn)篩mmjm317斗式提升機1518低壓風(fēng)機4724419低壓風(fēng)機4735220除塵器621輸送機322小包裝機mwpo223大包裝機mwpe224電動設(shè)備25電器設(shè)備 計量單位：臺、平方米新增設(shè)備及建筑一覽表 26生產(chǎn)線自動制系統(tǒng)227檢測設(shè)備28保管通風(fēng)設(shè)備29場內(nèi)翻斗車1030包裝流水線231靜電除塵器32電子稱1包括土建二土建工程86001新建大米生產(chǎn)車間磚石混12002新建包裝車間磚石混8003新建化驗室磚石混4004新建小米生

17、產(chǎn)車間磚石混12005新建原料庫磚瓦5000三廠區(qū)改造1場地硬化白色水泥地面20002廠區(qū)綠化種草、植樹四合 計第四章環(huán)境保護消防及職業(yè)安全一、環(huán)境保護：公司在生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生廢氣、廢水和廢渣，但在制米過程中產(chǎn)生一定量的粉塵和噪聲，在這次改造中，選用密閉性好的精良設(shè)備，盡量減少粉塵和噪聲，對生產(chǎn)車間進行特殊設(shè)計，增高主要加工車間廠房主體高度，并設(shè)置吸塵裝置，降低粉塵濃度，對噪聲大的機械設(shè)備，進行特殊處理，如增加防掁墊，盡量降低噪聲。二、消防：在生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生易燃易爆物質(zhì)和氣體，但在設(shè)計中采取防暴措施，本著以防為主，消防結(jié)合的原則，在建筑物設(shè)計，車間布置上嚴格按照國家規(guī)定進行，并備齊消防裝備及

18、水源。三、職業(yè)安全：在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的粉塵和噪聲對工人的危害，要采取措施，把危害降低到最小，一是要減少降低粉塵和噪聲，二是要按照要求增加勞動保護，三是嚴格按勞動法規(guī)定，發(fā)放保健品。 第五章企業(yè)組織及勞動定員一、企業(yè)組織：龍江縣興旺米業(yè)有限責(zé)任公司，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，組織結(jié)構(gòu)本著少而精，多能高效的精神，采用“直線一職能制”。既總經(jīng)理下設(shè)兩名副總經(jīng)理，每位副總經(jīng)理負責(zé)一個或數(shù)個管理部門，每個管理部門按功能和性質(zhì)分類負責(zé)其他職能部門。職能部門可根據(jù)其規(guī)模再設(shè)為車間、班組，實行三級管理或車間班組二級管理，每級行政管理機構(gòu)由一名行政負責(zé)人統(tǒng)一管理，并直接向上級負責(zé)，各級行政管理機構(gòu)負責(zé)人實

19、行逐級負責(zé)制。二、工作制度：本公司各產(chǎn)品生產(chǎn)過程，均為連續(xù)化，因此，每年除計劃指標外，一般不停產(chǎn)。工作制度為全年300天，大部分時間為每天24小時三班生產(chǎn)，除少部分工種采用日班或兩班制外，其大部分都連續(xù)化生產(chǎn)。三、勞動定員：本公司主要生產(chǎn)定員，按國家有關(guān)規(guī)定參照同類型糧食加工企業(yè)定員規(guī)模和控制水平，結(jié)合本企業(yè)的實際需要確定，其它輔助生產(chǎn)的倉庫和后勤等根據(jù)生產(chǎn)需要和實際需要確定定員。全廠定員及人員構(gòu)成見附表：序號部 門技術(shù)人員管理人員工人服務(wù)人員合 計1大米車間6212202小米車間21693包裝車間118104指揮管理系統(tǒng)8822205保衛(wèi)人員1676銷售系統(tǒng)1711107化驗人員228供電、

20、供水42179運輸21611010后勤1214合 計262444599占比例26.26%24.24%44.45%5.05100%全廠定員及人員構(gòu)成表四、人員培訓(xùn)本公司的生產(chǎn)車間通過改造，機械設(shè)備具有國內(nèi)先進水平，部分設(shè)備采取國外引進，整個生產(chǎn)過程具有連續(xù)性強，協(xié)作關(guān)系緊密等特點，所以，要求生產(chǎn)工人具有嫻熟的技術(shù)和一定的理論知識，本公司的干部應(yīng)該是生產(chǎn)方面的內(nèi)行，能科學(xué)組織，指揮生產(chǎn)，技術(shù)人員應(yīng)有一定的理論和實踐經(jīng)驗，能隨時解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)問題，并且能不斷應(yīng)用新工藝，新技術(shù)，提高生產(chǎn)效率，為了保證生產(chǎn)順利進行，公司應(yīng)有計劃有目的的對生產(chǎn)、技術(shù)、管理人員進行對口培訓(xùn)，培訓(xùn)是開發(fā)人才資源的重要途

21、徑之一。1、領(lǐng)導(dǎo)干部和基層干部培訓(xùn)：可以通過技術(shù)講座，走出去，到高等院校學(xué)習(xí)，進修或自學(xué)的方式，提高其理論水平管理能力，以培養(yǎng)既懂生產(chǎn)技術(shù)、又懂經(jīng)營管理的開放型優(yōu)秀企業(yè)管理人才和指揮人才。2、工人培訓(xùn)：新工人上崗前，應(yīng)集中相當時間進行技術(shù)教育、安全教育和勞動紀律教育，并選派一批生產(chǎn)骨干走出去培訓(xùn)，或到有關(guān)院校專業(yè)培訓(xùn)，或到國內(nèi)同類企業(yè)跟班上崗學(xué)習(xí)，各工種工人可通過設(shè)備安裝過程熟悉工藝設(shè)備。生產(chǎn)操作人中員必須考試合格后方能上崗操作。3、技術(shù)人員培訓(xùn)：公司應(yīng)爭取從高等院?；蚱渌惼髽I(yè)引進專業(yè)對口的技術(shù)人員外，通過選派優(yōu)秀的技術(shù)人員到高等院校和設(shè)計院進行學(xué)習(xí)，以提高技術(shù)力量，培養(yǎng)出本公司的科技隊伍

22、。第六章項目實施進度安排龍江縣興旺米業(yè)有限責(zé)任公司的技術(shù)改造項目，預(yù)計時間為一年半，從2003年5月份開始至2004年10月末結(jié)束。土建工程受東北氣候條件的影響，2003年5月份開工后爭取在2003年10月完成主體建筑，機械設(shè)備從5月份開始，逐步臺套進行選型定購，待主體建筑完工后，進行安裝，力爭在2004年10月末全部安裝完畢進行試生產(chǎn)，具體進度安排見附表：第七章投資估算及資金籌措一、投資估算：該技術(shù)改造項目總投資估算為3000萬元，其中：輔底資金700萬元，固定資產(chǎn)投資2300萬元，投資的主要內(nèi)容是：購置國內(nèi)設(shè)備及安裝投資1248.8萬元，購置國外設(shè)備及安裝投資300萬元，廠房廠區(qū)改造、綠化

23、投資65萬元，遞延資產(chǎn)投資20.6萬元（其中建筑監(jiān)理費10萬元，項目前期費用5.6萬元，培訓(xùn)費投資5萬元。）不可預(yù)見費15萬元，建設(shè)期利息預(yù)計75.6萬元。二、資金籌措：企業(yè)自籌資金2000萬元，銀行貸款1000萬元。 第八章效益分析一、效益分析1、社會效益：新的生產(chǎn)線建成后，年增加生產(chǎn)能力為谷子15000噸，按出米率65%計算，可產(chǎn)優(yōu)質(zhì)米9.750噸，農(nóng)民每畝地產(chǎn)量按200公斤計算，每畝谷子可實現(xiàn)收入300元，谷草收入100元，畝效益400元，比其他糧食收益可提高100元，全縣農(nóng)民種植谷子可增加收入1500萬元；加工水稻60000噸，可產(chǎn)優(yōu)質(zhì)大米39000噸，農(nóng)民種植綠色水稻，每公斤增加值按

24、0.10元計算，可為農(nóng)民增加收入120萬元。2、經(jīng)濟效益：新的車間及生產(chǎn)線建成后，每年增加生產(chǎn)能力為加工谷子15.000噸，水稻60.000噸，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)小米9.750噸，大米39.000噸。米的加工成本每噸可下降35元，予計全年小米的生產(chǎn)可變成本下降34萬元，大米的生產(chǎn)可變成本下降137萬元，兩項米的可變成本下降171萬元。通過提高產(chǎn)品質(zhì)量，擴大銷售渠道，每年可實現(xiàn)銷售收入11.900萬元，為國家上繳各項稅金442萬元，利潤592萬元。二、財務(wù)盈利能力分折1、投資利潤率：年利潤總額投資利潤率100% 總投資592.3 100%3000 20%2、投資利稅率： 年平均利稅總額投資利稅率100%

25、總投資 592.3441.7 3000 35%3、資本金利潤率：年平均利潤額 資本金利潤率100% 資本金592.3 100%1.10353.7%4、投資回收期： 投資回收期總投資年平均利潤額 3000592.3 5年5、盈虧平衡分折：估算以正常年份的固定成本317萬元，可變成本為9.180萬元，據(jù)此數(shù)據(jù)計算盈虧平衡點： 年固定成本bep(生產(chǎn)能力利用率) =100%年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加317 = 100% 11.0009.180441.7 = 23%該頂目只要達到設(shè)計能力的23%，企業(yè)就可保本，故該項目風(fēng)險較小。 10千萬元 10 - 盈利區(qū) 8 -6 -盈虧平衡點 4 -

26、固定資產(chǎn) 2 -虧損區(qū) | | | | | | | | | | % 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 生產(chǎn)負荷三、總成本測算：測算數(shù)據(jù)來源和測算方法1、原材料：以和種植基地農(nóng)民鑒定的收購合同中規(guī)定的價格為基礎(chǔ)。2、燃料、動力、均以近期市場價格為基礎(chǔ)。3、工資及附加費：按每人每月800元估算，旺季時顧用臨時工按每月每人600元估算，福利費按總工資額的14%計取。4、固定資產(chǎn)折舊費：分類按國家規(guī)定的折舊年限計算。固定資產(chǎn)凈值率平均按5%計算。5、管理費用：按公司職工總數(shù)每人每年9.000元計算。6、銷售費用：按銷售收入的1.1%計算。7、年總成本費：投產(chǎn)期按80%的生產(chǎn)

27、能力，總成本費用為7.598萬元，達產(chǎn)期按100%的生產(chǎn)能力，總成本費用為9.497萬元。第九章結(jié)論和建議一、通過此項技術(shù)改造加工量由原來的年產(chǎn)加工谷子5.000噸，提高到20.000噸，提高了300%，年加工水稻20.000噸，提高到80.000噸，提高了300%，產(chǎn)品合格率達到98%，比原來提高3%。二、通過技術(shù)改造后，擴大了生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量檔次，降低消耗，提高效益，擴大積累，提升企業(yè)信譽等級，增強市場竟爭能力，使公司在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)中發(fā)揮作用。三、幾點建議：1、盡快落實資金并保證如期到位，使其按期實施技術(shù)改造，可早達產(chǎn)，早創(chuàng)效益。2、為保證技術(shù)改造設(shè)計標準，改造工程由專業(yè)部門和專業(yè)

28、施工隊伍與企業(yè)協(xié)作共同完成。3、公司改造后采用新工藝、新設(shè)備，干部和職工必須提前組織培訓(xùn)，以適應(yīng)和掌握新工藝、新設(shè)備的需要。4、生產(chǎn)期間必須保證原料的充足供應(yīng)，并嚴格加強管理，強化管理手段，以保證達到預(yù)期的經(jīng)濟效益。新增設(shè)備及建筑一覽表（一） 計量單位:萬元.臺.平方米序號名 稱型 號數(shù)量單位金額備注一機械設(shè)備981548.81初清篩tqlziz43122振動篩tqvmi43123風(fēng)篩器43124去石機42.5105分機篩43126磁選機tcxt41.567膠輥壟谷機36188谷糙分離機mgcz44169雙輥米機mnml32610輕雜質(zhì)分離器21211軼輥米機261212擦米機22413拋光機

29、mp502438614涼米機22415光電色選機mms-9b2150300進口16自米回轉(zhuǎn)篩mmjm32617斗式提升機1523018低壓風(fēng)機4-102-41.5619低壓風(fēng)機4-73-542.5520除塵器2424新增設(shè)備及建筑一覽表（二） 計量單位:萬元.臺.平方米序號名 稱型 號數(shù)量單位金額備注21輸送機641222小色裝機mwpo361023大包裝機mwpe27.51624電動設(shè)備3525電器設(shè)備1502026生產(chǎn)線自動控制230027檢測設(shè)備9028保管通風(fēng)設(shè)備102334.829場內(nèi)翻斗車2902330包裝流水線18031靜電除塵設(shè)備12022632電子稱20二土建工程6401新建大米生產(chǎn)車間962新建包裝車間803新建化難室364新建小米生產(chǎn)車間965親建原料庫3116廠區(qū)改造21三遞延生產(chǎn)投資20.6四不可預(yù)見費15五建設(shè)期利息75.6六輔底資金700七備 注總投資估算表 計量單位:萬元序號項目名稱設(shè)備工程建筑安裝建筑工程其他費用合 計備 注一固定資產(chǎn)投資1516.