出納述職報告

1、1一二三 20132013年工作內(nèi)容年工作內(nèi)容20142014年的工作計劃年的工作計劃年度總結(jié)年度總結(jié)2工作內(nèi)容工作內(nèi)容2 2、現(xiàn)金賬的管理、現(xiàn)金賬的管理1、銀行帳的管理銀行帳的管理3 3、審核報銷、審核報銷4 4、發(fā)票的管理、開具、發(fā)票的管理、開具5 5、工資的發(fā)放、工資的發(fā)放6 6、信用卡的管理、信用卡的管理二二一、銀行賬管理一、銀行賬管理 1、銀行賬戶的新賬戶的開立與老賬戶的銷戶 2、對于銀行帳的收付情況，及時登記、分清賬戶，避免張冠李戴。 3、每晚查明各賬戶的余額，方便資金調(diào)度。 4、保管好各公司的空白支票，不得隨意亂放。在我們公司主要是現(xiàn)金支票，是支取備用金所用。 5、網(wǎng)銀的管理：應(yīng)

2、根據(jù)填寫無誤且手續(xù)完備的轉(zhuǎn)款申請單，并由領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，然后辦理轉(zhuǎn)帳事宜。 6、銀行帳也需做到日清月結(jié)，及時取回單，如有差異應(yīng)及時與銀行核對。每月將銀行回單及對賬單進(jìn)行核對，如無差異交與穆會計及王會計。 二、現(xiàn)金收付二、現(xiàn)金收付 1、在收取現(xiàn)金時，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。開具收據(jù)。若收到假幣，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，收回原始憑證；并加蓋“現(xiàn)金付訖”印章或填寫“現(xiàn)金付出憑證”，并由收款人簽字，多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 3、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，保管好庫存現(xiàn)金，把每日收到的大額現(xiàn)金及時送到銀行。不得“坐支”?，F(xiàn)金必須放入保險柜內(nèi)，保證資金的安全。4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，

3、日清日結(jié)、這樣一來，問題便不會留到隔日，及時發(fā)現(xiàn)，及時改正。做到賬款相符、賬實(shí)相符。 5、員工借款無論金額多少，都須由各領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，并用借款單借款。如若特殊情況，也要經(jīng)各領(lǐng)導(dǎo)先口頭或短信同意，方可借款，后再補(bǔ)簽。二二若無，應(yīng)補(bǔ)若有，應(yīng)分開貼。1、在支付憑證單上經(jīng)辦人是否簽字，領(lǐng)款人是否簽字；2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改；3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。4、支付證明單上填寫的大小寫金額是否相符；5、報銷內(nèi)容是否有重復(fù)報銷；7、支付證明單上是否有各領(lǐng)導(dǎo)簽字；若有，問明原因或不予報銷。若無，不予報銷。如若報過，不予報銷。若有不符，應(yīng)更正重填。報銷審核報銷審核二二四、發(fā)票的管理、開具四、發(fā)

4、票的管理、開具 1、發(fā)票的管理：發(fā)票是由財務(wù)部統(tǒng)一管理，包括開發(fā)票所需的IC卡。 2、開具發(fā)票所需資料和時間： 需店面提供銷售小票、并按公司規(guī)定填制開票信息（包括公司或個人名稱，地址，電話，開票類別，金額等）；每周一交與出納處，出納與郵件核對無誤便及時開具；不允許重復(fù)開票，代金劵、已優(yōu)惠部分金額不開具發(fā)票，儲值卡只在買卡時開具發(fā)票，不得重復(fù)。二二五、工資的發(fā)放五、工資的發(fā)放1、工資發(fā)放的時間及核對 工資發(fā)放時間為每月的10日，如遇節(jié)假日會提前或推遲發(fā)放2、銀行代發(fā) 要保證提前將工資款轉(zhuǎn)入銀行代發(fā)賬戶，并及時準(zhǔn)確向銀行提交代發(fā)員工名單、賬號、工資金額；3、個人發(fā)放 個人發(fā)放是由出納通過網(wǎng)銀發(fā)放，

5、出納必須仔細(xì)核對員工姓名、賬號、金額，不得錯發(fā)、漏發(fā)；二二 六、信用卡的管理六、信用卡的管理 1、每張卡必須分開管理，具體到個人；仔細(xì)登記每張卡的信息， 2、對于每張卡都要做好保密，賬號、密碼不得外泄；由于這幾張信用卡都為公司所用，所以不得外借（包括本人）；如卡本人借走應(yīng)及時登記，本人在還卡時，出納應(yīng)核對是否有欠款，如有個人欠款請本人還款后歸還； 3、信用卡每次刷卡后應(yīng)及時登記，并算好還款時間；在還款日內(nèi)還款，不得延誤；如遇特殊還款金額，應(yīng)及時與銀行聯(lián)系，查清具體還款金額，還款事項（如年費(fèi)），并及時還款；二二三三20142014年的工作計劃年的工作計劃 在新的一年里，我會吸取上一年的遺憾不在新

6、的一年里，我會吸取上一年的遺憾不足，積累相關(guān)的工作經(jīng)驗，進(jìn)一步完善自己的足，積累相關(guān)的工作經(jīng)驗，進(jìn)一步完善自己的工作！嚴(yán)格遵守并執(zhí)行公司下發(fā)的各項規(guī)章制工作！嚴(yán)格遵守并執(zhí)行公司下發(fā)的各項規(guī)章制度，進(jìn)一步提高在財務(wù)方面的綜合素質(zhì)，嚴(yán)格度，進(jìn)一步提高在財務(wù)方面的綜合素質(zhì)，嚴(yán)格按照以下流程加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險控制。按照以下流程加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險控制。 1、在收取現(xiàn)金時，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。開具收據(jù)。2、大額現(xiàn)金及時存入銀行，堅持每日盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到日清日結(jié)，帳實(shí) 相符?，F(xiàn)金賬務(wù)的管理流程2.付現(xiàn)： 核對經(jīng)過審批的報銷現(xiàn)金付款憑證金額正確性 檢查報銷憑證是否審核 齊全檢查并督促領(lǐng)款人簽名 據(jù)記賬憑證金額

7、付款 登記財務(wù)日報表 將記賬憑證月底轉(zhuǎn)給王會計及穆會計。 1.收現(xiàn)： 根據(jù)合同或單據(jù)收款 開收據(jù)或發(fā)票 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 、蓋收款章 將收據(jù)聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 憑記賬聯(lián)登記財務(wù)報表 月底將記賬聯(lián)轉(zhuǎn)交給王會計及穆會計 。三三20142014年的工作計劃年的工作計劃1、收到填寫無誤且手續(xù)完備的轉(zhuǎn)款申請單，在準(zhǔn)確完整填寫對方單位戶 名、開戶行、賬號、金額等信息后方可點(diǎn)確認(rèn)轉(zhuǎn)帳。 2、隨時掌握銀行金額，不簽發(fā)空頭支票。3、每晚核查銀行進(jìn)出帳明細(xì)，確定各銀行賬戶扣款和進(jìn)款明細(xì)無誤，如 有問題及時查明原因。銀行賬目和支票管理流程1、銀行收款 收到支票 填寫進(jìn)賬單 到銀行進(jìn)賬 登記財務(wù)日報表 查看到賬情況 憑證月底轉(zhuǎn)交給王會計及穆會計。 2、銀行付款 根據(jù)手續(xù)完整的付款申請單 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)帳 將支票存根粘貼到付款申請單上 登記財務(wù)日報表 憑證月底轉(zhuǎn)交給王會計及穆會計。三三20142014年的工作計劃年的工作計劃 轉(zhuǎn)眼間我來公司已經(jīng)8個月了，在8個月的出納工作中我也有很多的不足，在起初來到公司時我對出納工作十分不了解，只覺得就是記好帳，打好款。而在8個月的學(xué)習(xí)后，我發(fā)現(xiàn)出納是一個很重要的崗位，要了解很多財務(wù)專業(yè)知識，需要有強(qiáng)烈的責(zé)任心，有耐心，要細(xì)心，認(rèn)真履行財務(wù)的崗位職責(zé)。 在2014年的工作中，我也會嚴(yán)格執(zhí)行出納