內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿_21.8期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

1、內(nèi)內(nèi)部部控控制制評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)工工作作底底稿稿填填寫(xiě)寫(xiě)說(shuō)說(shuō)明明一一、工工作作底底稿稿的的組組成成工作底稿包括兩類(lèi)表格:主表：按照控制標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置，每一流程對(duì)應(yīng)一個(gè)主表。測(cè)試頁(yè)：按照控制標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置測(cè)試頁(yè)，每一個(gè)控制標(biāo)準(zhǔn)對(duì)應(yīng)一個(gè)測(cè)試頁(yè)。二二、主主表表填填寫(xiě)寫(xiě)說(shuō)說(shuō)明明主表名稱(chēng)編寫(xiě)方法：主頁(yè)面_流程名稱(chēng)。例如：主頁(yè)面 _項(xiàng)目管理。表頭填寫(xiě)內(nèi)容：測(cè)試公司全稱(chēng)和業(yè)務(wù)流程名稱(chēng)。A A列列：子子流流程程名名填寫(xiě)內(nèi)容為子流程名。參見(jiàn)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)B B列列：控控制制編編號(hào)號(hào)填寫(xiě)內(nèi)容為控制編號(hào)。參見(jiàn)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)C C列列：控控制制標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的控制標(biāo)準(zhǔn)。參見(jiàn)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)D D列列: :本本地地化化控控制制現(xiàn)現(xiàn)狀狀描描述述填

2、寫(xiě)本地化控制活動(dòng)內(nèi)容，內(nèi)容根據(jù)測(cè)試地點(diǎn)的具體情況進(jìn)行填寫(xiě)。其中涉及政策制度類(lèi)的請(qǐng)統(tǒng)一加書(shū)名號(hào)以區(qū)分，如：XX管理制度；涉及樣本統(tǒng)一加尖括號(hào)，如：。編制本地化控制活動(dòng)需要考慮內(nèi)部控制應(yīng)用指引相應(yīng)要求，注意保證描述的完整性。主表中，后續(xù)重復(fù)出現(xiàn)的本地化控制活動(dòng)，在此列及以后列均填寫(xiě)“參考控制點(diǎn)C-X.X.X”。C-X.X.X為第一次出現(xiàn)的重復(fù)本地化控制活動(dòng)的控制編號(hào)。E E列列：控控制制手手段段填寫(xiě)控制方式（自動(dòng)/手動(dòng)/手動(dòng)+自動(dòng)），在下拉選項(xiàng)菜單中進(jìn)行選擇。F F列列：執(zhí)執(zhí)行行頻頻率率填寫(xiě)執(zhí)行頻率，在下拉選項(xiàng)菜單中進(jìn)行選擇。G G列列：涉涉及及的的制制度度填寫(xiě)涉及的相關(guān)制度/管理辦法等的全稱(chēng)。制

3、度及管理辦法名稱(chēng)需統(tǒng)一按照各公司規(guī)范的的名稱(chēng)填寫(xiě)，注意保持一致性。如有多個(gè)制度及管理辦法，請(qǐng)使用“ALT+Enter” 進(jìn)行分割。H H列列：責(zé)責(zé)任任部部門(mén)門(mén)/ /崗崗位位負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)人人填寫(xiě)控制性活動(dòng)負(fù)責(zé)人崗位/部門(mén)全程：部門(mén)及崗位的名稱(chēng)需統(tǒng)一按照公司組織架構(gòu)圖及崗位職責(zé)中的名稱(chēng)填寫(xiě)，注意保持一致性。如有多個(gè)崗位/部門(mén)，使用“ALT+ENTER”進(jìn)行分割。I I列列：開(kāi)開(kāi)始始執(zhí)執(zhí)行行日日( (日日/ /月月/ /年年）如果此控制活動(dòng)未發(fā)生缺陷，開(kāi)始執(zhí)行日為財(cái)務(wù)報(bào)告期間開(kāi)始日；如果此控制活動(dòng)以往曾發(fā)生缺陷，開(kāi)始執(zhí)行日則為缺陷整改完成日。所有測(cè)試中所抽取的測(cè)試樣本均需晚于開(kāi)始執(zhí)行日，否則為無(wú)效樣本。

4、J J列列：開(kāi)開(kāi)始始執(zhí)執(zhí)行行日日說(shuō)說(shuō)明明填寫(xiě)對(duì)開(kāi)始執(zhí)行日的特殊說(shuō)明；如沒(méi)有，則填寫(xiě)“N/A”。K K列列：自自評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)結(jié)論論自評(píng)價(jià)測(cè)試結(jié)論分為“達(dá)標(biāo)、未達(dá)標(biāo)、未發(fā)生交易、不適用”。由自評(píng)價(jià)單位人員填寫(xiě)。L L列列: :自自評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)缺缺陷陷根據(jù)自評(píng)價(jià)的結(jié)論，對(duì)自評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行描述。M M列列: :是是否否與與財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表認(rèn)認(rèn)定定相相關(guān)關(guān)需判定該控制標(biāo)準(zhǔn)是否與財(cái)務(wù)報(bào)表認(rèn)定相關(guān)，即是否影響財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)生及權(quán)利和義務(wù)、完整性、分類(lèi)和可理解性、準(zhǔn)確性和計(jì)價(jià)。N N列列：控控制制重重要要性性填寫(xiě)控制類(lèi)型（一般/關(guān)鍵），在下拉選項(xiàng)菜單中進(jìn)行選擇。O O列列：相相關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)的的控控制制點(diǎn)點(diǎn)填寫(xiě)與其他流程

5、中與此點(diǎn)相關(guān)聯(lián)的控制點(diǎn)編號(hào)。P P列列：測(cè)測(cè)試試底底稿稿索索引引單擊可自動(dòng)鏈接到測(cè)試底稿。Q Q列列：測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論：從測(cè)試底稿頁(yè)自動(dòng)鏈接。R R列列：測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)：從測(cè)試底稿頁(yè)自動(dòng)鏈接。三三、測(cè)測(cè)試試頁(yè)頁(yè)填填寫(xiě)寫(xiě)說(shuō)說(shuō)明明測(cè)試頁(yè)名稱(chēng)命名方法：標(biāo)準(zhǔn)控制編號(hào)。第第2 2行行至至第第4 4行行：標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)、控控制制標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)內(nèi)內(nèi)容容、本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)控制編號(hào)及控制標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容由主頁(yè)面自動(dòng)鏈接。第第5 5行行：測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟填寫(xiě)測(cè)試方法及步驟。測(cè)試方法包括：詢(xún)問(wèn)、觀(guān)察、檢查及重新執(zhí)行。第第7 7行行：測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)試結(jié)論分為“達(dá)標(biāo)、未達(dá)標(biāo)、未發(fā)生交易、不

6、適用、樣本量不足”。如果該控制標(biāo)準(zhǔn)中包含多個(gè)測(cè)試步驟，且每個(gè)測(cè)試步驟結(jié)論不同，則本單元格填寫(xiě)的綜合測(cè)試結(jié)論的優(yōu)先順序依次為：未達(dá)標(biāo)、樣本量不足、未發(fā)生交易、不適用。第第8 8行行：測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)測(cè)試發(fā)現(xiàn)為綜合測(cè)試底稿的所有綜合步驟后總結(jié)的內(nèi)容，與各測(cè)試步驟的測(cè)試結(jié)論對(duì)應(yīng)，同時(shí)作為“第七行”測(cè)試結(jié)論的文字說(shuō)明和支持依據(jù)。第第1111行行- -樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)、控控制制方方式式、發(fā)發(fā)生生頻頻率率：樣本名稱(chēng)：填寫(xiě)本測(cè)試步驟中涉及的樣本名稱(chēng)?？刂品绞剑菏止?、自動(dòng)、自動(dòng)+手工，由主頁(yè)面自動(dòng)鏈接。發(fā)生頻率：分為每年、每半年、每季度、每月、每周、每日1次、每日多次、業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，由主頁(yè)面自動(dòng)鏈接。第第121

7、2行行- -測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)、樣樣本本數(shù)數(shù)量量、測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間：測(cè)試結(jié)論：分為“達(dá)標(biāo)、未達(dá)標(biāo)、未發(fā)生交易、不適用、樣本量不足”。對(duì)于結(jié)論為未達(dá)標(biāo)、未發(fā)生交易、不適用、樣本量不足的，還需詳細(xì)寫(xiě)明具體情況及做出該結(jié)論的原因。樣本數(shù)量：需根據(jù)以下樣本量計(jì)算表確定，并簡(jiǎn)要說(shuō)明確定樣本量的依據(jù)。在某一樣本區(qū)間內(nèi)，可以根據(jù)測(cè)試人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素、內(nèi)控管理水平高低等方面的職業(yè)判斷具體確定樣本數(shù)量。測(cè)試時(shí)間：為測(cè)試執(zhí)行人進(jìn)行測(cè)試的時(shí)間。第第1515行行：填寫(xiě)具體樣本及測(cè)試信息，此部分可以根據(jù)具體測(cè)試情況進(jìn)行增加行數(shù)/列數(shù)：（1）抽樣主體：需均勻覆蓋在確定被測(cè)試單位范圍時(shí)選定的重要下屬單位，如測(cè)試某二

8、級(jí)單位的采購(gòu)流程時(shí)，樣本需盡量均勻分布在該二級(jí)單位下屬的重要單位中，則抽樣主體應(yīng)填寫(xiě)該下屬單位的名稱(chēng)。（2）樣本日期、樣本摘要：需寫(xiě)明能夠標(biāo)識(shí)樣本唯唯一一性性的重要信息，例如樣本為某單位某賬戶(hù)余額調(diào)節(jié)表，則應(yīng)注明該余額調(diào)節(jié)表的銀行賬號(hào)和編制時(shí)間；再如樣本為記賬憑證，則應(yīng)注明記賬憑證的日期和憑證號(hào)。（3）測(cè)試屬性：根據(jù)本地化控制活動(dòng)內(nèi)容及測(cè)試方法填寫(xiě)測(cè)試屬性。在對(duì)應(yīng)單元格中記錄與屬性相關(guān)的樣本信息，注意信息的完整性、正確性和一致性；對(duì)于不適用的測(cè)試屬性填寫(xiě)N/A。（4）未達(dá)標(biāo)樣本索引：填寫(xiě)未達(dá)標(biāo)樣本的樣本索引編號(hào)。（5）備注欄中可填入與測(cè)試內(nèi)容相關(guān)的解釋性文字，例如注明缺陷描述、未能獲取樣本的具

9、體原因等。公公司司名名稱(chēng)稱(chēng)：XXXX公公司司業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程名名稱(chēng)稱(chēng)：期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)注注：本本主主頁(yè)頁(yè)面面D D列列至至L L列列，均均由由自自評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)單單位位填填寫(xiě)寫(xiě)內(nèi)內(nèi)部部控控制制標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)自自評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)內(nèi)內(nèi)容容子子流流程程控控制制編編號(hào)號(hào)控控制制標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)本本地地化化控控制制現(xiàn)現(xiàn)狀狀描描述述控控制制方方式式執(zhí)執(zhí)行行頻頻率率總體控制C-21.8.1.1期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須建立職責(zé)分工明確、相互制衡的期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理體制，做到對(duì)交易、客戶(hù)資金往來(lái)的審批、操作和會(huì)計(jì)記錄實(shí)行進(jìn)行恰當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離，并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部管理和檢查制度，確保期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的合規(guī)性，對(duì)以下不相容職責(zé)實(shí)現(xiàn)分離： 核 準(zhǔn) 新

10、 的 客 戶(hù) 期 貨 交 易 賬 戶(hù) ； 記錄交易； 向該客戶(hù)發(fā)出追加保證金通知書(shū)。C-21.8.1.2期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須制定期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)管理規(guī)定及辦法，明確規(guī)定辦理?xiàng)l件，包括客戶(hù)開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、出入金、交易、風(fēng)險(xiǎn)控制、套期保值、交割以及客戶(hù)資料修改與維護(hù)等具體內(nèi)容。C-21.8.1.3期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須對(duì)資金調(diào)度和交易進(jìn)行限額設(shè)定和權(quán)限管控。C-21.8.1.4期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須加強(qiáng)行情接收設(shè)備和行情交易系統(tǒng)的日常維護(hù)，確保行情接收和交易渠道的暢通。C-21.8.1.5期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的所有相關(guān)部門(mén)必須按時(shí)演練應(yīng)急計(jì)劃，盡量減少因出現(xiàn)緊急故障，給業(yè)務(wù)正常經(jīng)營(yíng)造成的損失。C

11、-21.8.1.6期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須規(guī)范信息發(fā)布工作，以書(shū)面形式向客戶(hù)提供期貨交易價(jià)格行情日評(píng)、周評(píng)和其他市場(chǎng)信息，并應(yīng)當(dāng)向客戶(hù)提示風(fēng)險(xiǎn)，并在顯著位置載明“本觀(guān)點(diǎn)僅供參考，不構(gòu)成買(mǎi)賣(mài)建議”。開(kāi)戶(hù)管理C-21.8.2.1客服部門(mén)應(yīng)設(shè)置開(kāi)戶(hù)崗，專(zhuān)人負(fù)責(zé)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)咨詢(xún)、采集保存影像資料、簽署合同、身份驗(yàn)證、回訪(fǎng)等賬戶(hù)管理相關(guān)工作，禁止非開(kāi)戶(hù)崗位人員辦理客戶(hù)開(kāi)戶(hù)事宜。C-21.8.2.2客服部門(mén)應(yīng)在與客戶(hù)簽署期貨經(jīng)紀(jì)合同之前，對(duì)客戶(hù)開(kāi)展資信審查，并建立客戶(hù)資信檔案。C-21.8.2.3客服部門(mén)開(kāi)戶(hù)人員應(yīng)在與客戶(hù)簽署期貨經(jīng)紀(jì)合同之前，向客戶(hù)充分揭示期貨交易風(fēng)險(xiǎn)，并向客戶(hù)解釋客戶(hù)須知及期貨經(jīng)紀(jì)合同主要

12、條款的含義，提示其權(quán)利和義務(wù)。C-21.8.2.4客服部門(mén)開(kāi)戶(hù)人員應(yīng)對(duì)自然人客戶(hù)和機(jī)構(gòu)客戶(hù)提交和簽署材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核。C-21.8.2.5客戶(hù)簽署完的期貨經(jīng)紀(jì)合同，交由客服部復(fù)核人員進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核，審核無(wú)誤的合同，經(jīng)期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位相關(guān)負(fù)責(zé)人加蓋合同專(zhuān)用章及法人印鑒章后方可生效。合規(guī)部人員應(yīng)對(duì)期貨經(jīng)紀(jì)合同進(jìn)行不定期抽查。C-21.8.2.6對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)的審查、提示、確認(rèn)、回訪(fǎng)、修改開(kāi)戶(hù)資料等情況應(yīng)登記留痕，作為開(kāi)戶(hù)合同的要件。C-21.8.2.7客服部門(mén)應(yīng)在詳實(shí)了解客戶(hù)在其他公司申請(qǐng)交易編碼的情況后，按照交易所的交易編碼制度為每一個(gè)客戶(hù)單獨(dú)開(kāi)立期貨保證金專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)并設(shè)置交易編碼。C-

13、21.8.2.8解除或終止委托關(guān)系前，客服部門(mén)須確認(rèn)客戶(hù)將其期貨交易賬戶(hù)的持倉(cāng)和資金結(jié)清后，辦理書(shū)面銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，簽署銷(xiāo)戶(hù)確認(rèn)書(shū)。出入金管理C-21.8.3.1財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)審查客戶(hù)資金來(lái)源，必要時(shí)可要求客戶(hù)提供相關(guān)證明，以保證客戶(hù)資金來(lái)源的合法性。C-21.8.3.2手工入金：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)確認(rèn)資金進(jìn)入保證金專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，并及時(shí)通知結(jié)算部；結(jié)算部應(yīng)在客戶(hù)期貨交易保證金賬戶(hù)內(nèi)增加相應(yīng)的保證金數(shù)額，并通知業(yè)務(wù)部。手工出金：結(jié)算部門(mén)在核實(shí)客戶(hù)可劃出保證金額度時(shí)，應(yīng)考慮客戶(hù)持倉(cāng)頭寸的風(fēng)險(xiǎn)狀況，如果存在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)向客戶(hù)提出，并請(qǐng)示風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)或總經(jīng)理后，酌情處理。結(jié)算部門(mén)確認(rèn)出金金額后，應(yīng)從客戶(hù)交易保證金賬戶(hù)中減少相應(yīng)保證

14、金數(shù)額，并在出金單上簽名后交財(cái)務(wù)部門(mén)。C-21.8.3.3客戶(hù)出金，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)審驗(yàn)客戶(hù)出金資料并核對(duì)客戶(hù)預(yù)留簽字；結(jié)算部應(yīng)核實(shí)客戶(hù)可劃出保證金額度。C-21.8.3.4客戶(hù)出入金方式應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及期貨保證金存管銀行資金結(jié)算的有關(guān)規(guī)定；客戶(hù)出入金必須通過(guò)客戶(hù)在合同中登記的期貨結(jié)算賬戶(hù)與期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位在同一期貨保證金存管銀行開(kāi)設(shè)的期貨保證金賬戶(hù)以同行轉(zhuǎn)賬的形式辦理。出入金管理C-21.8.4.1交易員應(yīng)嚴(yán)格按合同約定的委托方式和期貨業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行客戶(hù)的交易指令。C-21.8.4.2客戶(hù)通過(guò)電話(huà)委托方式下達(dá)交易指令的，交易員在接受客戶(hù)交易指令時(shí)應(yīng)與客戶(hù)再次確認(rèn)指令內(nèi)容，包括品種、合約、數(shù)

15、量、買(mǎi)賣(mài)方向、價(jià)格、開(kāi)平倉(cāng)方向等指令內(nèi)容并對(duì)下達(dá)指令的內(nèi)容及時(shí)間采取留痕措施?？蛻?hù)以書(shū)面、電話(huà)方式委托交易時(shí)，交易員應(yīng)根據(jù)客戶(hù)可用資金估算客戶(hù)的開(kāi)倉(cāng)數(shù)量，嚴(yán)禁在保證金不足的情況下透支交易。交易員在接受交易指令前應(yīng)對(duì)客戶(hù)的身份進(jìn)行有效的驗(yàn)證。C-21.8.4.3交易員應(yīng)嚴(yán)格審查客戶(hù)資金狀況。根據(jù)客戶(hù)可用資金來(lái)確定客戶(hù)的可新開(kāi)頭寸，嚴(yán)禁私自下單，不允許當(dāng)天平倉(cāng)性質(zhì)的擅自透支。當(dāng)客戶(hù)手持頭寸的風(fēng)險(xiǎn)率達(dá)到期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，須執(zhí)行期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位風(fēng)控總監(jiān)的斬倉(cāng)指令。C-21.8.4.4期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)人員不得接受任何形式的全權(quán)委托交易，不得以任何形式與客戶(hù)私下約定分享利益或共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。C-

16、21.8.4.5當(dāng)客戶(hù)期貨交易賬戶(hù)達(dá)到合同約定的強(qiáng)行平倉(cāng)條件時(shí)，風(fēng)控部人員應(yīng)當(dāng)按強(qiáng)制平倉(cāng)實(shí)施辦法實(shí)施強(qiáng)行平倉(cāng)。C-21.8.4.6場(chǎng)內(nèi)外交易員應(yīng)及時(shí)核對(duì)成交明細(xì)、未成交單，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)單時(shí)，應(yīng)及時(shí)按錯(cuò)單處理辦法處理。C-21.8.4.7電話(huà)錄音作為期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位與客戶(hù)核查交易指令合法、有效的證明，具有法律效力應(yīng)妥善保存。電話(huà)錄音系統(tǒng)的使用與維護(hù)由技術(shù)部門(mén)專(zhuān)人負(fù)責(zé)。未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得沖冼、銷(xiāo)毀錄音光盤(pán)；不得放聽(tīng)、轉(zhuǎn)錄錄音內(nèi)容。因業(yè)務(wù)需要，確需放聽(tīng)錄音內(nèi)容的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可放聽(tīng)，技術(shù)部門(mén)應(yīng)做好登記留痕。開(kāi)戶(hù)管理清算交割C-21.8.5.1最后交割日前買(mǎi)方實(shí)物交割時(shí)，業(yè)務(wù)部應(yīng)要求客戶(hù)及

17、時(shí)提交所需商品的意向書(shū)，并繳足所持合約的全額保證金，否則，應(yīng)對(duì)其持倉(cāng)進(jìn)行強(qiáng)行平倉(cāng)。C-21.8.5.2最后交割日前賣(mài)方實(shí)物交割時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)要求客戶(hù)提供符合合約要求的電子倉(cāng)單 ，客戶(hù)應(yīng)將已付清倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用的有效標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單遞交期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位，否則，應(yīng)對(duì)其所持空頭部位進(jìn)行強(qiáng)行平倉(cāng)。C-21.8.5.3結(jié)算部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照期貨交易所的規(guī)定或者市場(chǎng)情況，及時(shí)調(diào)整客戶(hù)交易保證金比例。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶(hù)，應(yīng)當(dāng)按合同的約定，提請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)批準(zhǔn)后，單獨(dú)提高該客戶(hù)保證金比例或者拒絕其開(kāi)新倉(cāng)。C-21.8.5.4每日結(jié)算后，結(jié)算部門(mén)應(yīng)及時(shí)將所有客戶(hù)的結(jié)算數(shù)據(jù)報(bào)送至中國(guó)期貨保證金監(jiān)控中心?？蛻?hù)對(duì)交易結(jié)算結(jié)果提出異議的，應(yīng)

18、按期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)采取措施，防止損失擴(kuò)大。C-21.8.5.5當(dāng)客戶(hù)保證金不足時(shí)，結(jié)算部門(mén)應(yīng)按合同約定的送達(dá)方式，向該客戶(hù)發(fā)出追加保證金通知書(shū)，并將風(fēng)險(xiǎn)情況及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)及各部門(mén)經(jīng)理匯報(bào)，結(jié)算部門(mén)應(yīng)對(duì)發(fā)出追加保證金通知書(shū)的時(shí)間與方式做好留痕登記工作。如果客戶(hù)未按合同約定和通知書(shū)的要求履行其義務(wù)，應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)匯報(bào)。有關(guān)人員不得向客戶(hù)明示，同意其保留持倉(cāng)的要求。C-21.8.5.6風(fēng)控部人員應(yīng)對(duì)所有客戶(hù)，特別是存在風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)賬戶(hù)進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，對(duì)達(dá)到合同約定的強(qiáng)制平倉(cāng)條件的賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理。強(qiáng)行平倉(cāng)應(yīng)當(dāng)按合同約定的條件、時(shí)間、方式進(jìn)行，強(qiáng)行平倉(cāng)數(shù)額應(yīng)當(dāng)與客戶(hù)需追加的保證金數(shù)額基本

19、相當(dāng)。交易結(jié)算C-21.8.6.1必須制定完善的保證金和交易手續(xù)費(fèi)管理辦法，保證金和交易手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的制訂和修改必須明確審批權(quán)限，履行規(guī)定手續(xù)；同時(shí)，客戶(hù)手續(xù)費(fèi)變動(dòng)及時(shí)歸檔合同。C-21.8.6.2財(cái)會(huì)部門(mén)應(yīng)準(zhǔn)確及時(shí)地核算期貨代理手續(xù)費(fèi)收入，確?？蛻?hù)手續(xù)費(fèi)與交易所手續(xù)費(fèi)、期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位凈手續(xù)費(fèi)核對(duì)相符；確保客戶(hù)總手續(xù)費(fèi)與每個(gè)客戶(hù)手續(xù)費(fèi)核對(duì)相符。C-21.8.6.3結(jié)算數(shù)據(jù)錄入工作應(yīng)由二人共同完成，即一人錄入，另一人復(fù)核，保證數(shù)據(jù)錄入的準(zhǔn)確性。C-21.8.6.4每日交易結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)交易所提供的結(jié)算價(jià)結(jié)算每個(gè)客戶(hù)所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用，對(duì)應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)相應(yīng)增加或減少客戶(hù)賬

20、上資金。并應(yīng)將結(jié)算結(jié)果與交易所進(jìn)行核對(duì)。C-21.8.6.5財(cái)會(huì)部門(mén)與結(jié)算部門(mén)建立相應(yīng)的對(duì)賬制度。結(jié)算部門(mén)每日向財(cái)會(huì)部門(mén)提供最新的交易所資金狀況表，財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)交易所資金狀況，結(jié)合交易部門(mén)的要求，合理配置資金；結(jié)算部門(mén)根據(jù)財(cái)會(huì)部門(mén)提供的客戶(hù)出入金單，輸入客戶(hù)賬單；結(jié)算部門(mén)定期向財(cái)會(huì)部提供客戶(hù)交易匯總表，財(cái)會(huì)部門(mén)據(jù)以登記每個(gè)客戶(hù)的手續(xù)費(fèi)、盈虧，月末每個(gè)客戶(hù)在財(cái)務(wù)賬上的出入金、累計(jì)盈虧、手續(xù)費(fèi)和月末資金余額必須與結(jié)算部門(mén)提供的客戶(hù)賬單一致。C-21.8.6.6財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在每月5日前（逢節(jié)假日順延）根據(jù)相關(guān)的憑證對(duì)上月自有資金專(zhuān)用賬戶(hù)和客戶(hù)保證金專(zhuān)用賬戶(hù)之間款項(xiàng)進(jìn)行劃撥，劃出的款項(xiàng)主要是：代理客戶(hù)交

21、易的凈手續(xù)費(fèi)、交割手續(xù)費(fèi)、交易所返還的手續(xù)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)、利息收入等；劃進(jìn)的款項(xiàng)主要是：小額托收及零星開(kāi)支，購(gòu)買(mǎi)銀行憑證的手續(xù)費(fèi)、工本費(fèi)，交易所的信息費(fèi)和席位費(fèi)等。C-21.8.6.7期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)向期貨保證金監(jiān)控中心及時(shí)上傳報(bào)送結(jié)算數(shù)據(jù)。交易結(jié)算內(nèi)內(nèi)部部控控制制測(cè)測(cè)試試涉涉及及制制度度責(zé)責(zé)任任部部門(mén)門(mén)/ /崗崗位位負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)人人開(kāi)開(kāi)始始執(zhí)執(zhí)行行日日( (日日/ /月月/ /年年）開(kāi)開(kāi)始始執(zhí)執(zhí)行行日日說(shuō)說(shuō)明明自自評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)結(jié)論論自自評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)缺缺陷陷是是否否與與財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表認(rèn)認(rèn)定定相相關(guān)關(guān)控控制制重重要要性性相相關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)的的控控制制點(diǎn)點(diǎn)相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A非相關(guān)關(guān)鍵控制N/A

22、非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)關(guān)鍵控制N/A非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)一般控制N/A自自評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)內(nèi)內(nèi)容容非相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)一般控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A非相關(guān)一般控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A非相關(guān)一般控制N/A相關(guān)一般控制N/A相關(guān)一般控制N/A非相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A非相關(guān)關(guān)鍵控制N/A非相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)

23、鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A相關(guān)關(guān)鍵控制N/A非相關(guān)一般控制N/A測(cè)測(cè)試試底底稿稿索索引引測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)C-21.8.1.100C-21.8.1.200C-21.8.1.300C-21.8.1.400C-21.8.1.500C-21.8.1.600C-21.8.2.100C-21.8.2.200C-21.8.2.300C-21.8.2.400C-21.8.2.500C-21.8.2.600C-21.8.2.700內(nèi)內(nèi)部部控控制制測(cè)測(cè)試試C-21.8.2.800C-21.8.3.100C-21.8.3.200C-21.8.3.300C-21.8.3.400C

24、-21.8.4.100C-21.8.4.200C-21.8.4.300C-21.8.4.400C-21.8.4.500C-21.8.4.600C-21.8.4.700C-21.8.5.100C-21.8.5.200C-21.8.5.300C-21.8.5.400C-21.8.5.500C-21.8.5.600C-21.8.6.100C-21.8.6.200C-21.8.6.300C-21.8.6.400C-21.8.6.500C-21.8.6.600C-21.8.6.700標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.1.1標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須建立職責(zé)分工明確、相互制衡的期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)

25、務(wù)管理體制，做到對(duì)交易、客戶(hù)資金往來(lái)的審批、操作和會(huì)計(jì)記錄實(shí)行進(jìn)行恰當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離，并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部管理和檢查制度，確保期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的合規(guī)性，對(duì)以下不相容職責(zé)實(shí)現(xiàn)分離： 核準(zhǔn)新的客戶(hù)期貨交易賬戶(hù)； 記錄交易； 向該客戶(hù)發(fā)出追加保證金通知書(shū)。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位公司章程、董事會(huì)/監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，檢查公司治理架構(gòu)是否健全，是否明確了董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制方面的職責(zé)2、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位組織架構(gòu)圖、部門(mén)設(shè)置、崗位職責(zé)規(guī)定，檢查業(yè)務(wù)分工是否明確、部門(mén)職能是否明確，是否對(duì)崗位的職責(zé)進(jìn)行了明確的規(guī)范和要求，不相容職責(zé)是否有效分離測(cè)測(cè)試

26、試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單單位位公公司司章章程程、董董事事會(huì)會(huì)/ /監(jiān)監(jiān)事事會(huì)會(huì)議議事事規(guī)規(guī)則則控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單單位位組組織織架架構(gòu)構(gòu)圖圖、部部門(mén)門(mén)設(shè)設(shè)置置及及崗崗位位職職責(zé)責(zé)規(guī)規(guī)定定控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣

27、樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日公公司司治治理理架架構(gòu)構(gòu)是是否否健健全全是是否否明明確確了了董董事事會(huì)會(huì)在在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理和和內(nèi)內(nèi)部部控控制制方方面面的的職職責(zé)責(zé)未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)分分工工是是否否明明確確、部部門(mén)門(mén)職職能能是是否否明明確確是是否否對(duì)對(duì)崗崗位位的的職職責(zé)責(zé)進(jìn)進(jìn)行行了了明明確確的的規(guī)規(guī)范范和和要要求求是是否否不不相相容容職職責(zé)責(zé)被被有有效效分分離離未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引C-21.8.1.1期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必

28、須建立職責(zé)分工明確、相互制衡的期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理體制，做到對(duì)交易、客戶(hù)資金往來(lái)的審批、操作和會(huì)計(jì)記錄實(shí)行進(jìn)行恰當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離，并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部管理和檢查制度，確保期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的合規(guī)性，對(duì)以下不相容職責(zé)實(shí)現(xiàn)分離： 核準(zhǔn)新的客戶(hù)期貨交易賬戶(hù)； 記錄交易； 向該客戶(hù)發(fā)出追加保證金通知書(shū)。01、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位公司章程、董事會(huì)/監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，檢查公司治理架構(gòu)是否健全，是否明確了董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制方面的職責(zé)2、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位組織架構(gòu)圖、部門(mén)設(shè)置、崗位職責(zé)規(guī)定，檢查業(yè)務(wù)分工是否明確、部門(mén)職能是否明確，是否對(duì)崗位的職責(zé)進(jìn)行了明確的規(guī)范和要求，不相容職責(zé)是否有效分離控控制制有有效效性性測(cè)

29、測(cè)試試控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試備備注注標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.1.2標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須制定期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)管理規(guī)定及辦法，明確規(guī)定辦理?xiàng)l件，包括客戶(hù)開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、出入金、交易、風(fēng)險(xiǎn)控制、套期保值、交割以及客戶(hù)資料修改與維護(hù)等具體內(nèi)容。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的相關(guān)政策、制度以及操作規(guī)范，檢查各項(xiàng)管理規(guī)定及辦法是否合理全面測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)相相關(guān)關(guān)政政策策、制制度度以以及及操操作作規(guī)規(guī)范范控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和

30、發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日各各項(xiàng)項(xiàng)管管理理規(guī)規(guī)定定及及辦辦法法是是否否合合理理全全面面未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注C-21.8.1.2期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須制定期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)管理規(guī)定及辦法，明確規(guī)定辦理?xiàng)l件，包括客戶(hù)開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、出入金、交易、風(fēng)險(xiǎn)控制、套期保值、交割以及客戶(hù)資料修改與維護(hù)等具體內(nèi)容。01、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的相關(guān)政策、制度以及操作規(guī)范，檢查各項(xiàng)管理規(guī)定及辦法是否合理全面控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控

31、制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.1.3標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須對(duì)資金調(diào)度和交易進(jìn)行限額設(shè)定和權(quán)限管控。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的資金調(diào)度限額設(shè)定文件、資金調(diào)度申請(qǐng)及審批表，檢查是否對(duì)資金調(diào)度進(jìn)行限額設(shè)定，資金是否在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行調(diào)度，資金調(diào)度是否經(jīng)復(fù)核2、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的權(quán)限管理制度文件、權(quán)限分配文檔、交易系統(tǒng)/財(cái)務(wù)系統(tǒng)的權(quán)限列表，檢查是否對(duì)交易進(jìn)行權(quán)限管控，交易系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)的權(quán)限設(shè)置是否與員工應(yīng)有的權(quán)限相一致，新進(jìn)員工的權(quán)限設(shè)置是否與崗位職責(zé)相符，離職員工是否不再具有相應(yīng)權(quán)限，權(quán)限列表是否定期上交至適當(dāng)管理

32、層進(jìn)行評(píng)估3、取得本年度交易系統(tǒng)權(quán)限變更申請(qǐng)及審批表、權(quán)限變更雙人操作復(fù)核記錄，檢查交易系統(tǒng)的權(quán)限變更是否經(jīng)有權(quán)人審批確認(rèn)，權(quán)限變更是否由雙人操作測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單單位位的的資資金金調(diào)調(diào)度度限限額額設(shè)設(shè)定定文文件件、資資金金調(diào)調(diào)度度申申請(qǐng)請(qǐng)及及審審批批表表控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單單位位的的權(quán)權(quán)限限管管理理制

33、制度度文文件件、權(quán)權(quán)限限分分配配文文檔檔、交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)/ /財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)系系統(tǒng)統(tǒng)的的權(quán)權(quán)限限列列表表控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)本本年年度度交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)權(quán)權(quán)限限變變更更申申請(qǐng)請(qǐng)及及審審批批表表、權(quán)權(quán)限限變變更更雙雙人人操操作作復(fù)復(fù)核核記記錄錄控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20

34、112011年年X X月月X X日日是是否否對(duì)對(duì)資資金金調(diào)調(diào)度度進(jìn)進(jìn)行行限限額額設(shè)設(shè)定定資資金金是是否否在在規(guī)規(guī)定定的的限限額額內(nèi)內(nèi)進(jìn)進(jìn)行行調(diào)調(diào)度度資資金金調(diào)調(diào)度度是是否否經(jīng)經(jīng)復(fù)復(fù)核核未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日是是否否對(duì)對(duì)交交易易進(jìn)進(jìn)行行權(quán)權(quán)限限管管控控交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)和和財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)系系統(tǒng)統(tǒng)的的權(quán)權(quán)限限設(shè)設(shè)置置是是否否與與員員工工應(yīng)應(yīng)有有的的權(quán)權(quán)限限相相一一致致新新進(jìn)進(jìn)員員工工的的權(quán)權(quán)限限設(shè)設(shè)置置是是否否與與崗崗位位職職責(zé)責(zé)相相符符離離職職員員工工是是否否不不再再具具有有相相應(yīng)應(yīng)權(quán)權(quán)限限發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間

35、20112011年年X X月月X X日日交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)的的權(quán)權(quán)限限變變更更是是否否經(jīng)經(jīng)有有權(quán)權(quán)人人審審批批確確認(rèn)認(rèn)權(quán)權(quán)限限變變更更是是否否由由雙雙人人操操作作未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注C-21.8.1.3期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須對(duì)資金調(diào)度和交易進(jìn)行限額設(shè)定和權(quán)限管控。01、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的資金調(diào)度限額設(shè)定文件、資金調(diào)度申請(qǐng)及審批表，檢查是否對(duì)資金調(diào)度進(jìn)行限額設(shè)定，資金是否在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行調(diào)度，資金調(diào)度是否經(jīng)復(fù)核2、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的權(quán)限管理制度文件、權(quán)限分配文檔、交易系統(tǒng)/財(cái)務(wù)系統(tǒng)的權(quán)限列表，檢查是否對(duì)交易進(jìn)行權(quán)限管控，交易系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)的權(quán)限設(shè)置是否與員工應(yīng)有

36、的權(quán)限相一致，新進(jìn)員工的權(quán)限設(shè)置是否與崗位職責(zé)相符，離職員工是否不再具有相應(yīng)權(quán)限，權(quán)限列表是否定期上交至適當(dāng)管理層進(jìn)行評(píng)估3、取得本年度交易系統(tǒng)權(quán)限變更申請(qǐng)及審批表、權(quán)限變更雙人操作復(fù)核記錄，檢查交易系統(tǒng)的權(quán)限變更是否經(jīng)有權(quán)人審批確認(rèn)，權(quán)限變更是否由雙人操作控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試備備注注權(quán)權(quán)限限列列表表是是否否定定期期上上交交至至適適當(dāng)當(dāng)管管理理層層進(jìn)進(jìn)行行評(píng)評(píng)估估未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.1.4標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須加強(qiáng)行情接收設(shè)備和行情交易系統(tǒng)的日常維護(hù)，確保行情

37、接收和交易渠道的暢通。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得核心系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控日志、有資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)安全機(jī)構(gòu)定期對(duì)網(wǎng)上交易系統(tǒng)進(jìn)行安全評(píng)估或掃描的報(bào)告，檢查是否實(shí)時(shí)監(jiān)控交易系統(tǒng)的運(yùn)行狀況，是否對(duì)交易系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全維護(hù)2、取得核心系統(tǒng)密碼策略截屏、定期更換密碼系統(tǒng)提示設(shè)置、密碼定期更改執(zhí)行情況檢查記錄，檢查是否對(duì)交易系統(tǒng)進(jìn)行密碼管理，是否定期更換密碼，密碼更改是否經(jīng)復(fù)核3、取得數(shù)據(jù)備份策略、數(shù)據(jù)備份檢查記錄、備份數(shù)據(jù)恢復(fù)測(cè)試記錄，檢查是否對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，是否定期不定的對(duì)數(shù)據(jù)備份期執(zhí)行檢查，是否對(duì)所有交易系統(tǒng)均進(jìn)行備份數(shù)據(jù)恢復(fù)測(cè)試4、取得信息系統(tǒng)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)審批、報(bào)批文

38、件，檢查期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位是否對(duì)信息系統(tǒng)管理制度建設(shè)、交易系統(tǒng)/行情系統(tǒng)等信息系統(tǒng)的架構(gòu)調(diào)整、布局、實(shí)施制定發(fā)展規(guī)劃，相關(guān)預(yù)算和項(xiàng)目（含計(jì)劃外）是否均上報(bào)集團(tuán)審批后實(shí)施測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)核核心心系系統(tǒng)統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行行監(jiān)監(jiān)控控日日志志、有有資資質(zhì)質(zhì)的的專(zhuān)專(zhuān)業(yè)業(yè)安安全全機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)定定期期對(duì)對(duì)網(wǎng)網(wǎng)上上交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)進(jìn)行行安安全全評(píng)評(píng)估估或或掃掃描描的的報(bào)報(bào)告告控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)

39、稱(chēng)核核心心系系統(tǒng)統(tǒng)密密碼碼策策略略截截屏屏、定定期期更更換換密密碼碼系系統(tǒng)統(tǒng)提提示示設(shè)設(shè)置置、密密碼碼定定期期更更改改執(zhí)執(zhí)行行情情況況檢檢查查記記錄錄控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)備備份份策策略略、數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)備備份份檢檢查查記記錄錄、備備份份數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)恢恢復(fù)復(fù)測(cè)測(cè)試試記記錄錄控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1控控制制有有效

40、效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)信信息息系系統(tǒng)統(tǒng)發(fā)發(fā)展展規(guī)規(guī)劃劃和和相相關(guān)關(guān)審審批批、報(bào)報(bào)批批文文件件控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日是是否否實(shí)實(shí)時(shí)時(shí)監(jiān)監(jiān)控控交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)的的運(yùn)運(yùn)行行狀狀況況是是否否對(duì)對(duì)交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)進(jìn)行行定定期期的的安安全全維維護(hù)護(hù)未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日是是否否對(duì)對(duì)交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)進(jìn)行行密

41、密碼碼管管理理是是否否定定期期更更換換密密碼碼密密碼碼更更改改是是否否經(jīng)經(jīng)復(fù)復(fù)核核未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日是是否否對(duì)對(duì)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)進(jìn)進(jìn)行行備備份份是是否否定定期期不不定定的的對(duì)對(duì)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)備備份份期期執(zhí)執(zhí)行行檢檢查查是是否否對(duì)對(duì)所所有有交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)均均進(jìn)進(jìn)行行備備份份數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)恢恢復(fù)復(fù)測(cè)測(cè)試試未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日C-21.8.1.4期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須加強(qiáng)行情接收設(shè)備和行情交易系統(tǒng)的日常維護(hù)，確保行情接收和交易渠道的暢通。01、取得核心

42、系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控日志、有資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)安全機(jī)構(gòu)定期對(duì)網(wǎng)上交易系統(tǒng)進(jìn)行安全評(píng)估或掃描的報(bào)告，檢查是否實(shí)時(shí)監(jiān)控交易系統(tǒng)的運(yùn)行狀況，是否對(duì)交易系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全維護(hù)2、取得核心系統(tǒng)密碼策略截屏、定期更換密碼系統(tǒng)提示設(shè)置、密碼定期更改執(zhí)行情況檢查記錄，檢查是否對(duì)交易系統(tǒng)進(jìn)行密碼管理，是否定期更換密碼，密碼更改是否經(jīng)復(fù)核3、取得數(shù)據(jù)備份策略、數(shù)據(jù)備份檢查記錄、備份數(shù)據(jù)恢復(fù)測(cè)試記錄，檢查是否對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，是否定期不定的對(duì)數(shù)據(jù)備份期執(zhí)行檢查，是否對(duì)所有交易系統(tǒng)均進(jìn)行備份數(shù)據(jù)恢復(fù)測(cè)試4、取得信息系統(tǒng)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)審批、報(bào)批文件，檢查期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位是否對(duì)信息系統(tǒng)管理制度建設(shè)、交易系統(tǒng)/行情系統(tǒng)等信息系統(tǒng)的架構(gòu)調(diào)

43、整、布局、實(shí)施制定發(fā)展規(guī)劃，相關(guān)預(yù)算和項(xiàng)目（含計(jì)劃外）是否均上報(bào)集團(tuán)審批后實(shí)施控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單單位位是是否否對(duì)對(duì)信信息息系系統(tǒng)統(tǒng)管管理理制制度度建建設(shè)設(shè)、交交易易系系統(tǒng)統(tǒng)/ /行行情情系系統(tǒng)統(tǒng)等等信信息息系系統(tǒng)統(tǒng)的的架架構(gòu)構(gòu)調(diào)調(diào)整整、布布局局、實(shí)實(shí)施施制制定定發(fā)發(fā)展展規(guī)規(guī)劃劃相相關(guān)關(guān)預(yù)預(yù)算算和和項(xiàng)項(xiàng)目目（含含計(jì)計(jì)劃劃外外）是是否否均均上上報(bào)報(bào)集集團(tuán)團(tuán)審審批批后后實(shí)實(shí)施施未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注備備注注備備注注標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.1.5標(biāo)

44、標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的所有相關(guān)部門(mén)必須按時(shí)演練應(yīng)急計(jì)劃，盡量減少因出現(xiàn)緊急故障，給業(yè)務(wù)正常經(jīng)營(yíng)造成的損失。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位制定的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案、演練計(jì)劃及最近的演練記錄，檢查是否針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件制定應(yīng)急預(yù)案，是否制定年度演練計(jì)劃，是否定期進(jìn)行了應(yīng)急預(yù)案的演練，是否將所有職能部門(mén)納入演練過(guò)程中測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單單位位制制定定的的重重大大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)或或突突發(fā)發(fā)事事件件應(yīng)應(yīng)急急預(yù)預(yù)案案、演演練練計(jì)計(jì)劃劃及及最最

45、近近的的演演練練記記錄錄控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日是是否否針針對(duì)對(duì)重重大大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)或或突突發(fā)發(fā)事事件件制制定定應(yīng)應(yīng)急急預(yù)預(yù)案案是是否否制制定定年年度度演演練練計(jì)計(jì)劃劃是是否否定定期期進(jìn)進(jìn)行行了了應(yīng)應(yīng)急急預(yù)預(yù)案案的的演演練練是是否否將將所所有有職職能能部部門(mén)門(mén)納納入入演演練練過(guò)過(guò)程程中中C-21.8.1.5期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的所有相關(guān)部門(mén)必須按時(shí)演練應(yīng)急計(jì)劃，盡量減少因出現(xiàn)緊急故障，給業(yè)務(wù)正常經(jīng)

46、營(yíng)造成的損失。01、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位制定的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案、演練計(jì)劃及最近的演練記錄，檢查是否針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件制定應(yīng)急預(yù)案，是否制定年度演練計(jì)劃，是否定期進(jìn)行了應(yīng)急預(yù)案的演練，是否將所有職能部門(mén)納入演練過(guò)程中控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.1.6標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須規(guī)范信息發(fā)布工作，以書(shū)面形式向客戶(hù)提供期貨交易價(jià)格行情日評(píng)、周評(píng)和其他市場(chǎng)信息，并應(yīng)當(dāng)向客戶(hù)提示風(fēng)險(xiǎn)，并在顯著位置載明“本觀(guān)點(diǎn)僅供參考，不構(gòu)成買(mǎi)賣(mài)建議”。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得

47、期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位向客戶(hù)提供的期貨交易價(jià)格行情日評(píng)、周評(píng)和其他市場(chǎng)信息，取得向客戶(hù)作出的風(fēng)險(xiǎn)提示，抽取X份樣本，檢查信息發(fā)布工作是否及時(shí)和規(guī)范測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單單位位向向客客戶(hù)戶(hù)提提供供的的期期貨貨交交易易價(jià)價(jià)格格行行情情日日評(píng)評(píng)、周周評(píng)評(píng)和和其其他他市市場(chǎng)場(chǎng)信信息息；向向客客戶(hù)戶(hù)作作出出的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)提提示示控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間2011

48、2011年年X X月月X X日日信信息息發(fā)發(fā)布布工工作作是是否否及及時(shí)時(shí)和和規(guī)規(guī)范范未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注C-21.8.1.6期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位必須規(guī)范信息發(fā)布工作，以書(shū)面形式向客戶(hù)提供期貨交易價(jià)格行情日評(píng)、周評(píng)和其他市場(chǎng)信息，并應(yīng)當(dāng)向客戶(hù)提示風(fēng)險(xiǎn)，并在顯著位置載明“本觀(guān)點(diǎn)僅供參考，不構(gòu)成買(mǎi)賣(mài)建議”。01、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位向客戶(hù)提供的期貨交易價(jià)格行情日評(píng)、周評(píng)和其他市場(chǎng)信息，取得向客戶(hù)作出的風(fēng)險(xiǎn)提示，抽取X份樣本，檢查信息發(fā)布工作是否及時(shí)和規(guī)范控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.2.1標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制客服部門(mén)應(yīng)設(shè)置開(kāi)戶(hù)崗，專(zhuān)人負(fù)責(zé)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)咨

49、詢(xún)、采集保存影像資料、簽署合同、身份驗(yàn)證、回訪(fǎng)等賬戶(hù)管理相關(guān)工作，禁止非開(kāi)戶(hù)崗位人員辦理客戶(hù)開(kāi)戶(hù)事宜。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位客服部門(mén)崗位說(shuō)明書(shū)，檢查客服部門(mén)是否設(shè)置開(kāi)戶(hù)崗，其工作職責(zé)是否明確2、取得客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料，抽取X份樣本，檢查是否由開(kāi)戶(hù)崗對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料進(jìn)行審核測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單單位位客客服服部部門(mén)門(mén)崗崗位位說(shuō)說(shuō)明明書(shū)書(shū)控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本

50、日日期期樣樣本本摘摘要要1控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)客客戶(hù)戶(hù)開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)資資料料控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日客客服服部部門(mén)門(mén)是是否否設(shè)設(shè)置置開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)崗崗開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)崗崗的的工工作作職職責(zé)責(zé)是是否否明明確確未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日是是否否由由開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)崗崗對(duì)對(duì)客客戶(hù)戶(hù)開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)資資料料進(jìn)進(jìn)行行審審核核未未達(dá)達(dá)

51、標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注C-21.8.2.1客服部門(mén)應(yīng)設(shè)置開(kāi)戶(hù)崗，專(zhuān)人負(fù)責(zé)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)咨詢(xún)、采集保存影像資料、簽署合同、身份驗(yàn)證、回訪(fǎng)等賬戶(hù)管理相關(guān)工作，禁止非開(kāi)戶(hù)崗位人員辦理客戶(hù)開(kāi)戶(hù)事宜。01、取得期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位客服部門(mén)崗位說(shuō)明書(shū)，檢查客服部門(mén)是否設(shè)置開(kāi)戶(hù)崗，其工作職責(zé)是否明確2、取得客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料，抽取X份樣本，檢查是否由開(kāi)戶(hù)崗對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料進(jìn)行審核控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.2.2標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制客服部門(mén)應(yīng)在與客戶(hù)簽署期貨經(jīng)紀(jì)合同之前，對(duì)客戶(hù)開(kāi)展資信審查，并建立客戶(hù)資信檔案。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法

52、法及及步步驟驟1、取得本年度新開(kāi)戶(hù)（機(jī)構(gòu)戶(hù)和自然人）的全套資料，抽取X份樣本，檢查是否建立客戶(hù)資信檔案，簽訂合同前是否對(duì)客戶(hù)開(kāi)展資信調(diào)查測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)本本年年度度新新開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)（機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)戶(hù)戶(hù)和和自自然然人人）的的全全套套資資料料控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日是是否否建建立立客客戶(hù)戶(hù)資資信信檔檔案案，簽簽訂訂合合同同前前是是否否對(duì)對(duì)客客戶(hù)戶(hù)開(kāi)

53、開(kāi)展展資資信信調(diào)調(diào)查查未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注C-21.8.2.2客服部門(mén)應(yīng)在與客戶(hù)簽署期貨經(jīng)紀(jì)合同之前，對(duì)客戶(hù)開(kāi)展資信審查，并建立客戶(hù)資信檔案。01、取得本年度新開(kāi)戶(hù)（機(jī)構(gòu)戶(hù)和自然人）的全套資料，抽取X份樣本，檢查是否建立客戶(hù)資信檔案，簽訂合同前是否對(duì)客戶(hù)開(kāi)展資信調(diào)查控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.2.3標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制客服部門(mén)開(kāi)戶(hù)人員應(yīng)在與客戶(hù)簽署期貨經(jīng)紀(jì)合同之前，向客戶(hù)充分揭示期貨交易風(fēng)險(xiǎn)，并向客戶(hù)解釋客戶(hù)須知及期貨經(jīng)紀(jì)合同主要條款的含義，提示其權(quán)利和義務(wù)。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得本年度新開(kāi)戶(hù)（機(jī)構(gòu)戶(hù)

54、和自然人）的全套資料，抽取X份樣本，檢查客戶(hù)是否簽訂客戶(hù)須知以確認(rèn)了解了期貨交易風(fēng)險(xiǎn)測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)本本年年度度新新開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)（機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)戶(hù)戶(hù)和和自自然然人人）的的全全套套資資料料控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日客客戶(hù)戶(hù)是是否否簽簽訂訂客客戶(hù)戶(hù)須須知知以以確確認(rèn)認(rèn)了了解解了了期期貨貨交交易易風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注C-21.8

55、.2.3客服部門(mén)開(kāi)戶(hù)人員應(yīng)在與客戶(hù)簽署期貨經(jīng)紀(jì)合同之前，向客戶(hù)充分揭示期貨交易風(fēng)險(xiǎn)，并向客戶(hù)解釋客戶(hù)須知及期貨經(jīng)紀(jì)合同主要條款的含義，提示其權(quán)利和義務(wù)。01、取得本年度新開(kāi)戶(hù)（機(jī)構(gòu)戶(hù)和自然人）的全套資料，抽取X份樣本，檢查客戶(hù)是否簽訂客戶(hù)須知以確認(rèn)了解了期貨交易風(fēng)險(xiǎn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.2.4標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制客服部門(mén)開(kāi)戶(hù)人員應(yīng)對(duì)自然人客戶(hù)和機(jī)構(gòu)客戶(hù)提交和簽署材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得本年度新開(kāi)戶(hù)（機(jī)構(gòu)戶(hù)和自然人）的全套資料，抽取X份樣本，檢查開(kāi)戶(hù)崗是否對(duì)客戶(hù)提交和簽署材料的完整性、

56、真實(shí)性進(jìn)行審核測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)本本年年度度新新開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)（機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)戶(hù)戶(hù)和和自自然然人人）的的全全套套資資料料控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)崗崗是是否否對(duì)對(duì)客客戶(hù)戶(hù)提提交交和和簽簽署署材材料料的的完完整整性性、真真實(shí)實(shí)性性進(jìn)進(jìn)行行審審核核，并并簽簽章章確確認(rèn)認(rèn)未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注C-21.8.2.4客服部門(mén)開(kāi)戶(hù)人員應(yīng)對(duì)自

57、然人客戶(hù)和機(jī)構(gòu)客戶(hù)提交和簽署材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核。01、取得本年度新開(kāi)戶(hù)（機(jī)構(gòu)戶(hù)和自然人）的全套資料，抽取X份樣本，檢查開(kāi)戶(hù)崗是否對(duì)客戶(hù)提交和簽署材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.2.5標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)的審查、提示、確認(rèn)、回訪(fǎng)、修改開(kāi)戶(hù)資料等情況應(yīng)登記留痕，作為開(kāi)戶(hù)合同的要件。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得本年度新開(kāi)戶(hù)（機(jī)構(gòu)戶(hù)和自然人）的全套資料，抽取X份樣本，檢查是否將對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)的審查、提示、確認(rèn)、回訪(fǎng)、修改等全部文件在開(kāi)戶(hù)資料中留存測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效

58、效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)本本年年度度新新開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)（機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)戶(hù)戶(hù)和和自自然然人人）的的全全套套資資料料控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日是是否否將將對(duì)對(duì)客客戶(hù)戶(hù)開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)的的審審查查、提提示示、確確認(rèn)認(rèn)、回回訪(fǎng)訪(fǎng)、修修改改等等全全部部文文件件在在開(kāi)開(kāi)戶(hù)戶(hù)資資料料中中留留存存未未達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)樣樣本本索索引引備備注注C-21.8.2.5對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)的審查、提示、確認(rèn)、回訪(fǎng)、修改開(kāi)戶(hù)資料等情況應(yīng)登記留痕，作為開(kāi)戶(hù)

59、合同的要件。01、取得本年度新開(kāi)戶(hù)（機(jī)構(gòu)戶(hù)和自然人）的全套資料，抽取X份樣本，檢查是否將對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)的審查、提示、確認(rèn)、回訪(fǎng)、修改等全部文件在開(kāi)戶(hù)資料中留存控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制編編號(hào)號(hào)C-21.8.2.6標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)控控制制客戶(hù)簽署完的期貨經(jīng)紀(jì)合同，交由客服部復(fù)核人員進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核，審核無(wú)誤的合同，經(jīng)期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位相關(guān)負(fù)責(zé)人加蓋合同專(zhuān)用章及法人印鑒章后方可生效。合規(guī)部人員應(yīng)對(duì)期貨經(jīng)紀(jì)合同進(jìn)行不定期抽查。本本地地化化控控制制活活動(dòng)動(dòng)0測(cè)測(cè)試試方方法法及及步步驟驟1、取得本年度客戶(hù)簽署的期貨經(jīng)紀(jì)合同，抽取X份樣本，檢查合規(guī)部門(mén)人員是否對(duì)每份期貨經(jīng)紀(jì)合同進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核，經(jīng)合規(guī)部門(mén)

60、審核無(wú)誤的合同是否由期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位相關(guān)負(fù)責(zé)人加蓋合同專(zhuān)用章及法人印鑒章測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論測(cè)測(cè)試試發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)控控制制有有效效性性測(cè)測(cè)試試樣樣本本名名稱(chēng)稱(chēng)本本年年度度客客戶(hù)戶(hù)簽簽署署的的期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)合合同同控控制制手手段段0測(cè)測(cè)試試結(jié)結(jié)論論和和發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)樣樣本本數(shù)數(shù)量量 測(cè)測(cè)試試屬屬性性樣樣本本編編號(hào)號(hào)抽抽樣樣主主體體樣樣本本日日期期樣樣本本摘摘要要1返回主表發(fā)發(fā)生生頻頻率率0測(cè)測(cè)試試時(shí)時(shí)間間20112011年年X X月月X X日日合合規(guī)規(guī)部部門(mén)門(mén)人人員員是是否否對(duì)對(duì)每每份份期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)合合同同進(jìn)進(jìn)行行內(nèi)內(nèi)部部復(fù)復(fù)核核經(jīng)經(jīng)合合規(guī)規(guī)部部門(mén)門(mén)審審核核無(wú)無(wú)誤誤的的合合同同是是否否由由期期貨貨經(jīng)經(jīng)