實物資產(chǎn)盤點策略說明文檔

1、文檔大綱文檔大綱u資產(chǎn)盤點介紹資產(chǎn)盤點介紹u盤點計劃安排盤點計劃安排u納入盤點范圍納入盤點范圍u角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分u盤點過程流程盤點過程流程u盤點結(jié)果核對盤點結(jié)果核對u資產(chǎn)日常維護資產(chǎn)日常維護u遺留問題討論遺留問題討論資產(chǎn)盤點內(nèi)容資產(chǎn)盤點內(nèi)容 文檔范圍：該文檔僅限于盤點開始到系統(tǒng)上線之前文檔范圍：該文檔僅限于盤點開始到系統(tǒng)上線之前 背景介紹：背景介紹： 公司資產(chǎn)日漸龐大，資產(chǎn)管理還處于人工維護，為了能實現(xiàn)信息化管理，實物資產(chǎn)清點和資產(chǎn)卡片信公司資產(chǎn)日漸龐大，資產(chǎn)管理還處于人工維護，為了能實現(xiàn)信息化管理，實物資產(chǎn)清點和資產(chǎn)卡片信息收集是前提，實物資產(chǎn)與數(shù)據(jù)保持一致是關(guān)鍵，為了保證數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)

2、確，需要一系列的規(guī)章制度和資息收集是前提，實物資產(chǎn)與數(shù)據(jù)保持一致是關(guān)鍵，為了保證數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確，需要一系列的規(guī)章制度和資產(chǎn)管理流程才能保障資產(chǎn)盤點的有效性，使資產(chǎn)信息化管理得以落地實現(xiàn)產(chǎn)管理流程才能保障資產(chǎn)盤點的有效性，使資產(chǎn)信息化管理得以落地實現(xiàn) 盤點過程盤點過程 清點納入公司固定資產(chǎn)管理范疇的實物資產(chǎn)并粘貼條形碼 收集實物資產(chǎn)匯總清單，為公司資產(chǎn)信息化管理做準(zhǔn)備。 后續(xù)資產(chǎn)日常數(shù)據(jù)維護后續(xù)資產(chǎn)日常數(shù)據(jù)維護 制定資產(chǎn)日常操的業(yè)務(wù)流程，并規(guī)范化形成文檔 落實資產(chǎn)盤點和后續(xù)資產(chǎn)維護過程的人員角色 資產(chǎn)的新增，領(lǐng)用，歸還和轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)操作流程落實，確保系統(tǒng)上線之前數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確 制定后期資產(chǎn)發(fā)生變化時補錄

3、措施，及時保證盤點的數(shù)據(jù)有效性和準(zhǔn)確性文檔大綱文檔大綱u資產(chǎn)盤點介紹資產(chǎn)盤點介紹u盤點計劃安排盤點計劃安排u納入盤點范圍納入盤點范圍u角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分u盤點過程流程盤點過程流程u盤點結(jié)果核對盤點結(jié)果核對u資產(chǎn)日常維護資產(chǎn)日常維護u遺留問題討論遺留問題討論資產(chǎn)管理系統(tǒng)實施計劃資產(chǎn)管理系統(tǒng)實施計劃NO時間時間內(nèi)容內(nèi)容12015/05/04-05/111、落實固定資產(chǎn)管理規(guī)章流程制度公告 2、召集盤點工作的相關(guān)人員開會分配工作等3、確定固定資產(chǎn)運維的人員角色（各部門資產(chǎn)專員，歸口資產(chǎn)管理員，財務(wù)固定資產(chǎn)帳賬管理員等）22015/05/12-05/261、進行大規(guī)模的實地盤點（給固定資產(chǎn)貼標(biāo)簽

4、） 2、在實地盤點完成后進行固定資產(chǎn)初期數(shù)據(jù)整理，為新系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入做準(zhǔn)備。32015/05/04-05/27固定資產(chǎn)的卡片登記/編輯/導(dǎo)入/領(lǐng)用/歸還/調(diào)撥等基礎(chǔ)功能在本期間完成，盡快把公司資產(chǎn)通過信息化維護起來（其它如報廢和銷售等其它業(yè)務(wù)性功能可后期跟上） 42015/05/27-06/03漢得公司進行初期數(shù)據(jù)導(dǎo)入，并實現(xiàn)固定資產(chǎn)卡片信息化52015(06/04-06/15)對于新系統(tǒng)入賬的固定資產(chǎn)原始數(shù)據(jù)進行核對。資產(chǎn)盤點安排資產(chǎn)盤點安排順序順序盤點時間盤點時間部門部門實盤資產(chǎn)專員姓名實盤資產(chǎn)專員姓名實盤資產(chǎn)專員郵箱實盤資產(chǎn)專員郵箱監(jiān)盤人員監(jiān)盤人員12015/5/13公關(guān)部林芹qin.li

5、nele.me陳敏琦陳敏琦22015/5/13監(jiān)察部原芳芳fangfang.yuanele.me32015/5/13品牌營銷部李位wei.liele.me45/13-5/14產(chǎn)品部 & 技術(shù)部徐萌偉mengwei.xuele.me52015/5/15人力資源部闞小杰xiaojie.kanele.me62015/5/16集采中心于洋yang.yushele.me75/15-5/16行政部王文艷wenyan.wangele.me82015/5/17財務(wù)部趙煒minqi.chenele.me9楊浦：05/13-05/14信息平臺李偉強weiqiang.liele.me莊一飛莊一飛北京：05/

6、20-05/26102015/5/23客服部總部徐菁xujingele.me115/24-5/24客服部新鄉(xiāng)丁彬彬binbin.dingele.me125/13-5/14設(shè)計部趙彩虹caihong.zhaoele.me135/17-5/18白領(lǐng)事業(yè)部陳責(zé)ze.chenele.me145/19-5/20高校EDU蘇濤tao.suele.me155/21-5/22BOD事業(yè)部楊炎濤、李小芬yantao.yangele.me,xiaofen.liele.me文檔大綱文檔大綱u資產(chǎn)盤點介紹資產(chǎn)盤點介紹u盤點計劃安排盤點計劃安排u納入盤點范圍納入盤點范圍u角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分u盤點過程流程盤點過程流

7、程u盤點結(jié)果核對盤點結(jié)果核對u資產(chǎn)日常維護資產(chǎn)日常維護u遺留問題討論遺留問題討論納入實物資產(chǎn)范圍納入實物資產(chǎn)范圍見見EXCEL實物資產(chǎn)分類對應(yīng)表實物資產(chǎn)分類對應(yīng)表依據(jù)資產(chǎn)目錄把納入管理的資產(chǎn)映射至相應(yīng)的分類目錄所需要的主要文檔模板所需要的主要文檔模板資產(chǎn)專員盤點表，資產(chǎn)匯總清單表，員工簽字表，資產(chǎn)領(lǐng)用歸還表文檔大綱文檔大綱u資產(chǎn)盤點介紹資產(chǎn)盤點介紹u盤點計劃安排盤點計劃安排u納入盤點范圍納入盤點范圍u角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分u盤點過程流程盤點過程流程u盤點結(jié)果核對盤點結(jié)果核對u資產(chǎn)日常維護資產(chǎn)日常維護u遺留問題討論遺留問題討論角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分p 部門資產(chǎn)專員角色：部門資產(chǎn)專員角色：負(fù)責(zé)

8、該部門的本次資產(chǎn)盤點工作和資產(chǎn)清單填寫，后續(xù)資產(chǎn)變更的人工維護 負(fù)責(zé)本部門的資產(chǎn)清單及時更新和跟蹤，確保本部門資產(chǎn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，同時提交給資產(chǎn)管理員匯總，對資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)本部門員工日常的資產(chǎn)申請，簽字，領(lǐng)用和歸還p 實物資產(chǎn)管理員角色實物資產(chǎn)管理員角色(王文燕王文燕 實物發(fā)放歸還實物發(fā)放歸還) ：負(fù)責(zé)資產(chǎn)的新增和變更，實物資產(chǎn)的日常管理，處理來自各個部門員工的資產(chǎn)需求的實物發(fā)放p 市場部電瓶車相關(guān)實物資產(chǎn)管理員（李小芬）市場部電瓶車相關(guān)實物資產(chǎn)管理員（李小芬）p 實物資產(chǎn)實物資產(chǎn)固定固定盤點盤點匯總清單和數(shù)據(jù)維護角色匯總清單和數(shù)據(jù)維護角色（ 張曉飛匯總張曉飛匯總固定資產(chǎn)清單）固定資產(chǎn)清單） 負(fù)

9、責(zé)來自各個部門資產(chǎn)清單匯總，定時抽查實物資產(chǎn)并核對，確保準(zhǔn)確；后續(xù)還要定期組織資產(chǎn)復(fù)盤 資產(chǎn)發(fā)生變更，及時與財務(wù)帳賬管理員進行核對并更新各自數(shù)據(jù)角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分p財務(wù)財務(wù)帳賬資產(chǎn)管理員角色：帳賬資產(chǎn)管理員角色： 負(fù)責(zé)日常資產(chǎn)監(jiān)盤，資產(chǎn)帳賬和實物資產(chǎn)的核對，確保帳賬資產(chǎn)與實物資產(chǎn)數(shù)據(jù)一致 定期與歸口資產(chǎn)管理員核對，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)賬務(wù)異常及時分析并歸口資產(chǎn)管理員核對其它備注說明其它備注說明資產(chǎn)專員:部門指定的資產(chǎn)專員資產(chǎn)實物發(fā)放管理員：王文艷資產(chǎn)固定資產(chǎn)匯總表維護和核對：財務(wù)自行安排財務(wù)帳賬資產(chǎn)管理員：財務(wù)自行安排實物資產(chǎn)管理信息化產(chǎn)品經(jīng)理：盧敏杰角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分p 盤點實施盤點實施階段

10、階段 發(fā)起盤點通知（建議行政部門發(fā)文通知）（行政部門） 制定盤點計劃（部門順序和時間安排）（財務(wù)部門，同時財務(wù)部提前告知行政部門發(fā)通知內(nèi)容和通知時間） 提供相關(guān)表格模板（資產(chǎn)盤點表，資產(chǎn)領(lǐng)用歸還表，資產(chǎn)簽字表，資產(chǎn)匯總表）（信息平臺部） 實物資產(chǎn)實物盤點清點（資產(chǎn)專員） 實物資產(chǎn)盤點登記表（資產(chǎn)專員） 實物資產(chǎn)盤點簽字表（資產(chǎn)所有人簽字，或者資產(chǎn)專員代簽） 實物資產(chǎn)盤點粘貼標(biāo)簽（資產(chǎn)專員） 監(jiān)盤過程（財務(wù)部門） 實物資產(chǎn)實物盤點表打印簽字（資產(chǎn)專員，部門領(lǐng)導(dǎo)，財務(wù)）p 盤點后期數(shù)據(jù)維護與數(shù)據(jù)校對階段盤點后期數(shù)據(jù)維護與數(shù)據(jù)校對階段 實物資產(chǎn)日常線下管理業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)（財務(wù)部） 實物資產(chǎn)領(lǐng)用歸還表記

11、錄（資產(chǎn)專員） 實物資產(chǎn)發(fā)放（實物資產(chǎn)管理員） 實物資產(chǎn)領(lǐng)用申請簽字單（員工，資產(chǎn)專員，實物發(fā)放資產(chǎn)管理員） 實物資產(chǎn)發(fā)放/新增資產(chǎn)卡片（行政部） 實物資產(chǎn)卡片清單匯總（財務(wù)部） 實物資產(chǎn)卡片清單變更（財務(wù)部） 實物資產(chǎn)清單變更提交（部門資產(chǎn)專員） 實物資產(chǎn)報廢提交（部門資產(chǎn)專員） 實物資產(chǎn)卡片清單核對（財務(wù)部）文檔大綱文檔大綱u資產(chǎn)盤點介紹資產(chǎn)盤點介紹u盤點計劃安排盤點計劃安排u納入盤點范圍納入盤點范圍u角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分u盤點過程流程盤點過程流程u盤點結(jié)果核對盤點結(jié)果核對u資產(chǎn)日常維護資產(chǎn)日常維護u遺留問題討論遺留問題討論資產(chǎn)盤點過程流程圖資產(chǎn)盤點過程流程圖資產(chǎn)盤點過程詳細(xì)資產(chǎn)盤點過

12、程詳細(xì)資產(chǎn)初盤注意事項資產(chǎn)初盤注意事項資產(chǎn)專員盤點分站的全部實物資產(chǎn)（如電腦、桌、椅、電瓶車）；資產(chǎn)專員將分站的設(shè)備明細(xì)到每個員工，由員工簽字確認(rèn)，并將原件快遞到總部；資產(chǎn)專員將統(tǒng)計到的設(shè)備登記到總部下發(fā)excel表中資產(chǎn)專員將填寫好的excel表和員工簽字的掃描件以郵件的形式發(fā)送給總部由總部資產(chǎn)管理員跟據(jù)城市提供的設(shè)備盤點清單與歷史記錄做對比，差異部分與城市管理員核實（差異較大的城市由總部資產(chǎn)管理員到分站進行實物盤點）資產(chǎn)盤點過程詳細(xì)資產(chǎn)盤點過程詳細(xì)p資產(chǎn)資產(chǎn)帳賬核對日常管理帳賬核對日常管理每個部門資產(chǎn)管理專員負(fù)責(zé)接收和按照規(guī)定的格式編制固定資產(chǎn)狀態(tài)清單并定期匯總至資產(chǎn)歸口人員資產(chǎn)歸口人員定

13、期與財務(wù)部帳賬資產(chǎn)專員進行帳賬核對，并會同相關(guān)部門資產(chǎn)專員對差異進行分析與跟蹤，報相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批后處理，同時更新實物固定資產(chǎn)清單和財務(wù)固定卡片賬主要輸出文檔：主要輸出文檔：固定資產(chǎn)使用與歸還清單，盤點表，固定資產(chǎn)清單，固定資產(chǎn)卡片賬，帳賬核對記錄（資產(chǎn)歸口員與財務(wù)固定資產(chǎn)員），差異分析報告和處理記錄（資產(chǎn)歸口員與財務(wù)固定資產(chǎn)員）資產(chǎn)盤點過程詳細(xì)資產(chǎn)盤點過程詳細(xì)p總部總部實地盤點：實地盤點： 盤點分隊：由各個部門資產(chǎn)專員、資產(chǎn)管理員、財務(wù)監(jiān)盤人員組成盤點分隊，以分隊的形式對各部門資產(chǎn)進行盤點，提高盤點效率； 盤點方案：3 月份之前的按照之前的固定資產(chǎn)清單進行盤點，3 月份之后新增的固定資產(chǎn)生

14、成資產(chǎn)清單，并在盤點同時同步粘貼資產(chǎn)標(biāo)簽；盤點結(jié)束后由員工在紙質(zhì)版文件上簽字確認(rèn)；盤點時間為每日上午：10:0012:00，下午：2:006：00；盤點周期為2015年5月12日2015年5月22日；p各地辦事處盤點各地辦事處盤點盤點方案：各辦事處資產(chǎn)管理員提交盤點結(jié)果到總部；盤點周期：2015年5月12日2015年5月22日；盤點范圍：需先判斷各辦事處實物資產(chǎn)的盤點范圍是否同總部一致；資產(chǎn)盤點過程詳細(xì)資產(chǎn)盤點過程詳細(xì)p實施盤點要點實施盤點要點城市資產(chǎn)專員盤點分站的全部實物資產(chǎn)（如電腦、桌、椅、電瓶車）；城市資產(chǎn)專員將分站的設(shè)備明細(xì)到每個員工，由員工簽字確認(rèn)，并將原件快遞到總部；城市資產(chǎn)專員將

15、統(tǒng)計到的設(shè)備登記到總部下發(fā)excel表中城市資產(chǎn)專員員將填寫好的excel表和員工簽字的掃描件以郵件的形式發(fā)送給總部由總部資產(chǎn)管理員跟據(jù)城市提供的設(shè)備盤點清單與歷史記錄做對比，差異部分與城市管理員核實（差異較大的城市由總部資產(chǎn)管理員到分站進行實物盤點）文檔大綱文檔大綱u資產(chǎn)盤點介紹資產(chǎn)盤點介紹u盤點計劃安排盤點計劃安排u納入盤點范圍納入盤點范圍u角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分u盤點過程流程盤點過程流程u盤點結(jié)果核對盤點結(jié)果核對u資產(chǎn)日常維護資產(chǎn)日常維護u遺留問題討論遺留問題討論盤點結(jié)果核對與數(shù)據(jù)入庫盤點結(jié)果核對與數(shù)據(jù)入庫p盤點盤點校對：校對：2015年6月1日2015年6月12日開始資產(chǎn)盤點的校對工

16、作；歸口資產(chǎn)管理員將最終的盤點信息進行整理，并將盤點數(shù)據(jù)傳送至財務(wù)部，財務(wù)部對數(shù)據(jù)進行對比，對差異進行分析和跟蹤，并出具差異分析表和盤點報告；若差異不合理，需及時溝通部門資產(chǎn)管理員，再次進行核對；將盤點報告和差異分析表交予領(lǐng)導(dǎo)審批， 歸口資產(chǎn)管理員與財務(wù)資產(chǎn)專員根據(jù)已審批的盤點報告更新相應(yīng)的固定資產(chǎn)清單；p數(shù)據(jù)入庫：數(shù)據(jù)入庫：資產(chǎn)管理員將盤點結(jié)果和數(shù)據(jù)進行整理和歸檔，并將盤點數(shù)據(jù)導(dǎo)入至實物資產(chǎn)管理系統(tǒng)中；在資產(chǎn)盤點完畢后，資產(chǎn)專員需及時登記截止到6月底盤點后的資產(chǎn)變動情況，以保證資產(chǎn)數(shù)據(jù)的及時性和有效性；資產(chǎn)維護與補錄資產(chǎn)維護與補錄p盤點盤點補錄：補錄：在盤點結(jié)束后（2015年5月25日201

17、5年5月29日）對盤點時遺漏的數(shù)據(jù)進行填補；補錄方案：根據(jù)數(shù)據(jù)的遺漏程度可大致分為以下兩個方案：遺漏量大，需資產(chǎn)分隊再次進行后續(xù)盤點；遺漏量?。?0個以下），由資產(chǎn)管理員和各部門資產(chǎn)專員一起查詢相應(yīng)人員的資產(chǎn)信息，將其發(fā)至相應(yīng)人員，由其進行簽字確認(rèn)。p盤點數(shù)據(jù)更新：盤點數(shù)據(jù)更新：在盤點過程中，若發(fā)生新增資產(chǎn)、資產(chǎn)領(lǐng)用、資產(chǎn)歸還等變動信息，需由部門資產(chǎn)專員及時登記，并在盤點補錄環(huán)節(jié)進行補充登記；文檔大綱文檔大綱u資產(chǎn)盤點介紹資產(chǎn)盤點介紹u盤點計劃安排盤點計劃安排u納入盤點范圍納入盤點范圍u角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分u盤點過程流程盤點過程流程u盤點結(jié)果核對盤點結(jié)果核對u資產(chǎn)日常維護資產(chǎn)日常維護u遺留

18、問題討論遺留問題討論資產(chǎn)日常管理資產(chǎn)日常管理由于資產(chǎn)管理系統(tǒng)未上線，目前的盤點數(shù)據(jù)維護是通過線下人工采用EXCEL表格記錄，所發(fā)生的資產(chǎn)新增，領(lǐng)用，轉(zhuǎn)移，返還是人工記錄，盤點后的資產(chǎn)可能會發(fā)生變換，為了使資產(chǎn)固定清單能很好的保持同步更新，便于將來平穩(wěn)移植到系統(tǒng)上，需要制定資產(chǎn)日常管理流程 日常資產(chǎn)新增由資產(chǎn)管理員來登記維護，財務(wù)資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)監(jiān)督 各個部門員工的資產(chǎn)申請需要由資產(chǎn)專員負(fù)責(zé)代領(lǐng)用并填寫資產(chǎn)領(lǐng)用歸還記錄 資產(chǎn)專員憑所提交申領(lǐng)登記記錄向資產(chǎn)匯總管理員申領(lǐng)資產(chǎn)，然后領(lǐng)用資產(chǎn)，資產(chǎn)實物管理員發(fā)放資產(chǎn)同時需要記錄該領(lǐng)用歸還單 資產(chǎn)專員需要跟蹤員工的資產(chǎn)使用期限，確保到期歸還，歸還后需要更新資產(chǎn)領(lǐng)用記錄人工人工資產(chǎn)日常管理資產(chǎn)日常管理人工人工資產(chǎn)日常管理資產(chǎn)日常管理文檔大綱文檔大綱u資產(chǎn)盤點介紹資產(chǎn)盤點介紹u盤點計劃安排盤點計劃安排u納入盤點范圍納入盤點范圍u角色職責(zé)劃分角色職責(zé)劃分u盤點過程流程盤點過程流程u盤點結(jié)果核對盤點結(jié)