信用擔(dān)保公司制度匯編

1、目錄一、擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程二、擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程三、擔(dān)保管理制度四、對(duì)外擔(dān)保決策管理制度五、投資、擔(dān)保、融資管理制度六、信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理制度七、擔(dān)保評(píng)審制度八、保密制度九、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度 十、貨幣資金管理制度 十一、人事管理制度 十二、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度 十三、擔(dān)保管理辦法 十四、公章使用管理制度 十五、資信評(píng)估的分析方法十六、對(duì)客戶資信評(píng)估的具體評(píng)估方法十七、擔(dān)保業(yè)務(wù)逾期、代償、追償和損失管理辦法xx信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程一、客戶咨詢：登記客戶信息；介紹擔(dān)保業(yè)務(wù)事項(xiàng)。二、項(xiàng)目受理：擔(dān)保部根據(jù)洽談結(jié)果，發(fā)給初步符合受理?xiàng)l件的企業(yè)申 請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)基本情況調(diào)查表和要求其提供相關(guān)資料清單。對(duì)企業(yè)

2、要求：真實(shí)、客觀地介紹企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、貸款用途、 還款來源、可提供的反擔(dān)保措施、銀行貸款意向等詳細(xì)情況并提供書面資料。三、初審立項(xiàng)：對(duì)申請(qǐng)企業(yè)所提供的全套資料進(jìn)行審核，并且對(duì)項(xiàng)目進(jìn) 行初審，及時(shí)通知銀行、申請(qǐng)企業(yè)初審結(jié)果。對(duì)符合條件的企業(yè)上門實(shí)地調(diào)查、資料的收集和整理、撰寫調(diào)查報(bào)告， 提出受理意見和建議。申請(qǐng)續(xù)保的企業(yè)按公司評(píng)審規(guī)則辦理。四、項(xiàng)目評(píng)審（復(fù)審）：公司總經(jīng)理、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部、 審核部等負(fù)責(zé)人組成評(píng)審委員會(huì)。項(xiàng)目經(jīng)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^后，向銀行出 具貸款擔(dān)保意向書，不通過則及時(shí)通知申請(qǐng)企業(yè)。對(duì)企業(yè)要求：按要求提供資料，配合現(xiàn)場調(diào)查，互相協(xié)商調(diào)整并確定擔(dān) 保額和期

3、限，協(xié)商確定客戶提供的反擔(dān)保措施方案。五、項(xiàng)目承保：項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)質(zhì)性實(shí)施階段，銀行批復(fù)后，擔(dān)保部門負(fù)責(zé) 與企業(yè)簽訂相關(guān)合同，辦理反擔(dān)保手續(xù)，財(cái)務(wù)部收取擔(dān)保費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)保證金（貸 款總額的10%)，審核部對(duì)相關(guān)合同文本審查后，通知銀行放款，正式擔(dān)保。六、擔(dān)保簽約：給銀行發(fā)出正式同意擔(dān)保函；與銀行簽訂合同協(xié)議。七、保后監(jiān)管與服務(wù)：財(cái)務(wù)監(jiān)管、保后檢查；催收貸款。具體辦法參照 公司擔(dān)保項(xiàng)目保后監(jiān)管暫行規(guī)定執(zhí)行。對(duì)企業(yè)要求：積極配合財(cái)務(wù)監(jiān)管和保后檢查，按期還本付息。八、擔(dān)保解除或展期：擔(dān)保解除后的及時(shí)退還企業(yè)保證金；需展期的按 公司評(píng)審規(guī)則辦理。九、代償后追償及資產(chǎn)管理：由擔(dān)保部會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)部、財(cái)務(wù)部按照公司內(nèi)部

4、規(guī)定及國家有關(guān)法律法規(guī)辦理。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程圖xx投資信用有限責(zé)任公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章總則第一條為保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制擔(dān)保風(fēng) 險(xiǎn)，制定本規(guī)程。第二條擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實(shí)信用 和合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。第二章?lián)I(yè)務(wù)程序 第三條擔(dān)保業(yè)務(wù)程序如下：企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保受理項(xiàng)目初審項(xiàng)目評(píng)審簽訂合同抵押登記擔(dān) 保收費(fèi)-發(fā)放貸款-保后管理-代償和追償-擔(dān)保終結(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序細(xì)化列示：企業(yè)申請(qǐng)-信用擔(dān)保項(xiàng)目申報(bào)書-企業(yè)提供擔(dān)保申請(qǐng)材料 擔(dān)保受理-擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表項(xiàng)目初審-確定第一調(diào)查人、第二調(diào)查人 -項(xiàng)目初審基本內(nèi)容 -實(shí)地調(diào)查 -擔(dān)保調(diào)查報(bào)告 -擔(dān)保項(xiàng)

5、目處理表項(xiàng)目評(píng)審-部門評(píng)審-審保會(huì)評(píng)審、擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書-復(fù)議項(xiàng)目評(píng)審簽訂合同-同意擔(dān)保通知函-準(zhǔn)備空白合同文本（借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同）一審核空白合同文本（擔(dān)保部、綜合部、律師、總經(jīng)理)、合同審核表-正式簽訂合同、合同登記表-擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單抵押登記-準(zhǔn)備抵(質(zhì))押登記資料。主合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、其他 資料-他項(xiàng)權(quán)力證書或抵（質(zhì)）押登記表（登記機(jī)關(guān)簽章）發(fā)放貸款-擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)聯(lián)系單-復(fù)印借款借據(jù) 擔(dān)保收費(fèi)保后管理-日常檢查、重點(diǎn)檢查 擔(dān)保項(xiàng)目檢查表-保后檢查報(bào)告 -擔(dān)保到期通知函-擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告 -業(yè)務(wù)檔案管理 代償和追償-代償和追償方案 一提起法律訴訟 擔(dān)保終結(jié)-還貸收

6、據(jù)復(fù)印件 -注銷抵(質(zhì))押登記 -退還抵押、代管原件 -免除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表第三章?lián)Ｉ暾?qǐng)和受理第四條企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保需填寫信用擔(dān)保申報(bào)書，同時(shí)應(yīng)提供下列材料, 并對(duì)所提供材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。(一）借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）應(yīng)提供的材料：1. 法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證；2. 法人代表證明書；3. 法人代表授權(quán)書4. 法人代表及委托代理人身份證；5. 注冊資本驗(yàn)資報(bào)告；5. 貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；7. 資信證明；8. 公司章程及公司合同；9. 借款申請(qǐng)書；10. 申請(qǐng)借款和擔(dān)保的董事會(huì)決議；11. 當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表及近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量

7、表等；12. 與借款用途有關(guān)的資料：購銷協(xié)議、合作協(xié)議等；13. 項(xiàng)目可行性報(bào)告及主管部門批件；14. 生產(chǎn)經(jīng)營情況；15. 主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表，應(yīng)收賬款帳齡 分析表和或有負(fù)債情況表；16. 其他有關(guān)材料。(二）反擔(dān)保第三人應(yīng)提供的材料：1. 法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證；2. 法人代表證明書；3. 法人代表授權(quán)書；4. 法人代表及委托代理人身份證；5. 注冊資本驗(yàn)資報(bào)告；6. 貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；7. 資信證明；8. 公司章程及公司合同；9. 當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表及近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào) 告。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等；10.

8、 主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表，應(yīng)收賬款帳齡 分析表和或有負(fù)債情況表；11. 其他有關(guān)材料。(三）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料1. 抵押物、質(zhì)物清單；2. 抵押物、質(zhì)物權(quán)力憑證；3. 抵押物、質(zhì)物評(píng)估資料；4. 保險(xiǎn)單；5. 董事會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議；6. 抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵押的聲明；7. 抵押物、質(zhì)物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵押或質(zhì)押的證明；8. 抵押物、質(zhì)物為國有企業(yè)，提供主管部門及國有資產(chǎn)管理部門同意抵押 或質(zhì)押的證明；9. 其他有關(guān)材料。(四）注意事項(xiàng)1. 提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)；2. 提供的材料復(fù)印件要加蓋公章；3.

9、 法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)；4. 公司受理人可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目和企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行刪選和添加。 第五條公司擔(dān)保部顧客服務(wù)值班人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理，核實(shí)顧客提交材料的完整性和真實(shí)性，審理受理?xiàng)l件，提出受理意見。對(duì)符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目 正式受理，建立顧客檔案及檔案編號(hào)，登記擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表。擔(dān)保 申請(qǐng)人材料清單、反擔(dān)保人材料清單及按材料清單提供的材料作為信 用擔(dān)保申報(bào)書的附件，經(jīng)公司擔(dān)保受理人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字后歸檔。 第六條擔(dān)保受理?xiàng)l件具備企業(yè)法人資格并已通過年檢；基本具有償還借款的能力，并能提供反擔(dān)保措施；四）對(duì)單個(gè)企業(yè)的擔(dān)保金額不超過我公司自身實(shí)收資本的10%;五）申請(qǐng)擔(dān)保額不超過該

10、企業(yè)有效凈資產(chǎn)的70%;六）該企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%。第四章?lián)ｍ?xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查第七條公司擔(dān)保部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況，確定第一調(diào)查人和第 第一調(diào)查人為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，第二調(diào)查人協(xié)辦。第八條項(xiàng)目初審主要是通過資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目 承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成 最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論即擔(dān)保調(diào)查報(bào)告。第九條資料審核是項(xiàng)目初審的開始階段，是對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)提供的資 料、信息進(jìn)行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效、完整和真實(shí)性。信息不僅來源于企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑，如與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門、 金融部門、財(cái)稅部門、供應(yīng)商、

11、用戶等處獲取。對(duì)上述資料、信息審核過程 中需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)即是下一步進(jìn)行 實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。第十條資料審核要點(diǎn)(一）按”清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的原件是否為 原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有 效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；(二）有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對(duì)企業(yè) 成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等 級(jí)、環(huán)保及市場準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）和反擔(dān) 保人是否具備資格、合法合規(guī)；(三）財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否是無保留

12、意見 報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。(四）對(duì)反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審 核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合擔(dān)保法和有關(guān)法律法規(guī)（如房地 產(chǎn)、土地、海商）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬（權(quán) 力憑證）是否明晰。第十一條項(xiàng)目初審過程中，部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與協(xié)辦人（至少雙 人下戶）應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要 進(jìn)行一次。公司負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。進(jìn)行實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。第十二條實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)(一）訪問企業(yè)，會(huì)見有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場競爭

13、范圍、 銷售和利潤、資源的供應(yīng)等情況；弄清借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理 團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)（文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場開拓、 遵紀(jì)守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力；(二）對(duì)需進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對(duì)；(三）考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)、 經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；(四）對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以 下內(nèi)容：1. 了解企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬；2. 企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；3. 通過釆用抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、

14、帳實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；4. 有保留意見的審計(jì)報(bào)告的保留意見部分；5. 企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。(五）察看抵押物、質(zhì)物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、 用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以 匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件， 辨別真?zhèn)危匾獣r(shí)請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。第十三條綜合分析是在核實(shí)資料和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信 息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，主要有以下幾個(gè)方面：(一）分析、判斷借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）的主體資格、清償債務(wù)意

15、愿及是 否能嚴(yán)格履行合同條款；(二）分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目和項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的影響，主要包括：項(xiàng)目 產(chǎn)品在行業(yè)中的地位，產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期，技術(shù)、工藝先進(jìn)程度，市場結(jié)構(gòu)和 市場競爭能力，市場風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等；(三）分析借款人的還款能力。通過財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款 人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi) 容：1.償債能力（財(cái)務(wù)杠桿比率、流動(dòng)比率），2.盈利能力（盈利比率），3.營運(yùn)能力（效率比率），4.資產(chǎn)質(zhì)量，5.資金結(jié)構(gòu)，6.預(yù)測近三年的發(fā) 展趨勢。現(xiàn)金流量分析是要預(yù)計(jì)在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的 現(xiàn)金流量償還銀行借款。(四）分析反擔(dān)保人的擔(dān)

16、保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作 性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難 易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性；(五）基本風(fēng)險(xiǎn)度分析。第十四條項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須向評(píng)審會(huì)提交擔(dān)保調(diào)查報(bào)告。擔(dān)保調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：(一）借款人背景情況；(二）項(xiàng)目基本情況；(三)市場預(yù)測及銷售分析；(四）財(cái)務(wù)狀況及償債能力；(五)借款用途及還款資金來源；(六）反擔(dān)保情況；(七）與銀行往來及或有負(fù)債情況(八)綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度；(九)其他需要說明的情況；(十）調(diào)查結(jié)論。第十五條項(xiàng)目初審過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用紀(jì)錄、出具虛假資料、違 法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動(dòng)要求撤回

17、擔(dān)保申請(qǐng)，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行 時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在擔(dān)保調(diào)查報(bào)告中說明原因并提出處理意見，填報(bào)擔(dān) 保項(xiàng)目處理表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后報(bào)公司負(fù)責(zé)人審批。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將 處理結(jié)果告知企業(yè)。因企業(yè)材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項(xiàng)目初審工作的，亦按上 述程序辦理。第十六條項(xiàng)目初審工作自正式受理開始，一般應(yīng)在5個(gè)工作曰完成，如 超過5個(gè)工作日，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說明原因，部門負(fù)責(zé)人向總經(jīng) 理報(bào)告。第五章?lián)ｍ?xiàng)目評(píng)審與決策第十七條擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審（詳細(xì)評(píng)審）包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，即部門審核和會(huì) 議評(píng)審。第十八條項(xiàng)目初審工作結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將企業(yè)提交的各項(xiàng)資料和 擔(dān)保調(diào)查報(bào)告提交擔(dān)保部，部門負(fù)責(zé)人組織人

18、員對(duì)上述資料進(jìn)行評(píng)審。部門評(píng)審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和擔(dān)保調(diào)查報(bào)告。部門審核的主要內(nèi)容有：(一）項(xiàng)目資料的真實(shí)性、完整性、正確性；(二）對(duì)反擔(dān)保措施提出意見；(三）對(duì)企業(yè)的報(bào)審資料從法律角度加以審核；(四）對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)；(五）對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)審意見和結(jié)論填寫擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書的一至八項(xiàng)。門評(píng)審一般應(yīng)在3 個(gè)工作曰完成。第十九條部門評(píng)審?fù)戤吅?，將?dān)保項(xiàng)目評(píng)審書連同其他資料一并提 交會(huì)議評(píng)審。第二十條會(huì)議評(píng)審的組織機(jī)構(gòu)是公司項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，成員由公司總經(jīng) 理、各部門負(fù)責(zé)人組成，主任委員由公司總經(jīng)理擔(dān)任。評(píng)審委員會(huì)日常工作 由擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。評(píng)審會(huì)議參加人員：(一）評(píng)委會(huì)全體成員；(二）

19、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和協(xié)辦人；(三）評(píng)委會(huì)認(rèn)為須參加的人員。第二十一條會(huì)議評(píng)審工作程序：(一）評(píng)委會(huì)至少在會(huì)議召開前2天，將會(huì)議內(nèi)容（在檔案和微機(jī)內(nèi)）通 知參加會(huì)議人員；(二）會(huì)議由評(píng)委會(huì)主任委員召集，參加會(huì)議人員必須按時(shí)參加會(huì)議，因 特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向評(píng)委會(huì)主任請(qǐng)假。若參加會(huì)議人員未達(dá)應(yīng) 參加會(huì)議人數(shù)的半數(shù)，則會(huì)議改期進(jìn)行；(三）項(xiàng)目責(zé)任人報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況和初審意見，協(xié)辦人作補(bǔ)充說明；(四）部門負(fù)責(zé)人報(bào)告部門審核意見；(五）評(píng)審委員會(huì)和參加會(huì)議人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人和協(xié)辦人答疑；(六）參加會(huì)議人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分 析并提出具體評(píng)審意見；(七）評(píng)審委員會(huì)主任綜合與

20、會(huì)大多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評(píng)審意見；(八）會(huì)議評(píng)審釆用簽字表決制，參加會(huì)議評(píng)審人員須在擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審 書的第九項(xiàng)明確填寫n同意”或”不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上 的評(píng)審人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^。(九）按照公司決策權(quán)限劃分的規(guī)定報(bào)公司決策機(jī)構(gòu)（決策人）審批，審 批意見填列擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書第十項(xiàng)。第二十二條擔(dān)保審批權(quán)限(包括擔(dān)保額度、擔(dān)保展期、擔(dān)保逾期、撤保 的審批):(一）擔(dān)保額在1000萬元（含本數(shù)）以下董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批；(二）擔(dān)保額在1000萬元以上由董事會(huì)審批；第二十三條對(duì)部門審核、會(huì)議評(píng)審中被否決的項(xiàng)目，決策機(jī)構(gòu)（決策人) 只能做n不同意擔(dān)?！被颉边M(jìn)行復(fù)議”的決定，而不能做”

21、同意擔(dān)?！钡臎Q定。第二十四條會(huì)議由評(píng)委會(huì)指定專人記錄，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、 出席人員、參加會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目的意見及評(píng)委會(huì)主任最后綜合意見。會(huì)議形 成的文書、資料歸檔保管。第二十五條發(fā)生以下情形的項(xiàng)目需進(jìn)行復(fù)議(一）公司評(píng)審委員會(huì)否決（三分之一以上評(píng)審人員不同意），但決策機(jī) 構(gòu)（決策人）決定復(fù)議的項(xiàng)目；(二）多數(shù)評(píng)審人員質(zhì)疑，主任委員認(rèn)為有必要進(jìn)一步調(diào)查的項(xiàng)目；(三）自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起3個(gè)月后才辦理手續(xù)的項(xiàng)目。復(fù)議僅限一次。對(duì)復(fù)議的項(xiàng)目，自項(xiàng)目初審程序開始辦理，如有必要可重新確 定第一調(diào)查人。第六章?lián)：贤暮炗喌诙鶙l項(xiàng)目正式批準(zhǔn)后，由擔(dān)保部發(fā)函通知項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)辦理擔(dān)保 手續(xù)，通知包括

22、以下內(nèi)容：公司同意擔(dān)保的決定、繳納擔(dān)保費(fèi)用的金額、付 款期限和方式、辦理擔(dān)保手續(xù)應(yīng)備資料和其他準(zhǔn)備工作。發(fā)函前項(xiàng)目責(zé)任人 要確認(rèn)貸款銀行的承貸情況。第二十七條擔(dān)保部安排專人經(jīng)辦擔(dān)保合同簽約手續(xù)，一般情況下項(xiàng)目負(fù) 責(zé)人為合同經(jīng)辦人，簽約程序如下：(一）準(zhǔn)備（或擬定）空白法律合同文本，包括借款合同、擔(dān)保合同、反 擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書；(二）由擔(dān)保部、綜合部、法律顧問、審核上述合同文本，對(duì)需要調(diào)整和修 改的合同條款應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商、談判，將修改意見填寫在合同審核 表中，報(bào)總經(jīng)理審定；(三）公司經(jīng)辦人登記合同登記表，確定本公司出具合同的編號(hào)，填 寫合同內(nèi)容并在經(jīng)辦人處簽字；須注意的事項(xiàng)

23、：（1)與貸款人簽訂的保證合同中的n其他約定”要注 明”俟本合同的保證人與借款人辦妥抵押登記手續(xù)后，保證人以書面形式通知 貸款人，貸款人收到保證人的書面通知后，才能向借款人放款n，（ 2 )與抵（質(zhì)) 押人簽訂的反擔(dān)保抵（質(zhì)）押合同一般情況下，抵（質(zhì)）押期限要長于 借款期限6個(gè)月，保險(xiǎn)期限要長于借款期限3個(gè)月，投?？傊挡坏玫陀诘盅?物、質(zhì)物總值，保單要注明我公司為保險(xiǎn)賠償?shù)谝皇芤嫒?，保單正本須存?我公司；(四）對(duì)填寫完內(nèi)容的合同文本再進(jìn)行一次審核，方法與本條第（二）項(xiàng)相同；(五）涉及到股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人（自然人) 等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，我公

24、司至少應(yīng)有二人在現(xiàn)場；(六）企業(yè)簽署擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單，一式二份，其中一份交公司財(cái)務(wù)部門；(七）法人代表、公司簽章。第二十八條辦理完簽約手續(xù)的項(xiàng)目資料移交擔(dān)保部檔案管理員統(tǒng)一管 理。重要合同和證件：包括借款合同、保證合同、反擔(dān)保合同等須單獨(dú)管理。第七章反擔(dān)保措施第二十九條對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)，必須落實(shí)反擔(dān)保措施，包括財(cái)產(chǎn)抵 押、財(cái)產(chǎn)或權(quán)力質(zhì)押、保證金、企業(yè)的保證反擔(dān)保等，公司根據(jù)企業(yè)和項(xiàng)目 的實(shí)際情況，釆用一種或幾種保證措施。公司原則上不接受保證反擔(dān)保。第三十條企業(yè)提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按擔(dān)保法的規(guī)定執(zhí)行， 并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。第三十一條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料和辦理

25、抵（質(zhì)）押 登記手續(xù)。抵（質(zhì)）押登記資料包括:主合同、保證合同、抵（質(zhì)）押合同、抵（質(zhì)) 押登記部門要求提供的其他資料等。辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的他 項(xiàng)權(quán)力證書或經(jīng)抵（質(zhì)）押登記部門簽章的抵（質(zhì)）押登記表等證明 文件。第三十二條用不動(dòng)產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計(jì)算）不高于70%;動(dòng)產(chǎn)抵 押率（按凈值計(jì)算）不高于50%;動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押率（按凈值計(jì)算）不高于50%;股 權(quán)、債券等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率（分別按投資額、債券面值計(jì)算）不高于70%。第三十三條釆用保證反擔(dān)保措施的企業(yè)，必須滿足以下條件：(一）必須具備擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保資格；(二）資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%;(三）連續(xù)2年盈利

26、；(四）企業(yè)資信和經(jīng)濟(jì)實(shí)力要優(yōu)于借款企業(yè)；(五）企業(yè)在承保期必須參加保險(xiǎn)。第三十四條辦妥抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，經(jīng)辦人填寫一式二份擔(dān)保貸 款聯(lián)系單，聯(lián)系單上注明"已經(jīng)與借款人辦妥抵（質(zhì)）押登記手續(xù)，請(qǐng)承貸 銀行見此通知后為借款人放款”字樣，報(bào)總經(jīng)理簽批后送承貸銀行，銀行經(jīng)辦 人簽章后可為企業(yè)放款，督促企業(yè)繳納擔(dān)保費(fèi)。經(jīng)辦人將一份擔(dān)保貸款業(yè) 務(wù)聯(lián)系單（銀行經(jīng)辦人簽章）和銀行借款借據(jù)的復(fù)印件存檔。第八章?lián)Ｊ召M(fèi)第三十五條擔(dān)保收費(fèi)執(zhí)行國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)具體情況確定優(yōu)惠費(fèi)率。第三十六條公司擔(dān)保費(fèi)率（年率）按擔(dān)保額度劃分3擋：擔(dān)保額度在500萬元以下（含500萬元），擔(dān)保費(fèi)率為2%;擔(dān)保額度

27、在500萬元以上、1 000萬元以下（含1 000萬元）的部分，擔(dān) 保費(fèi)率為1. 5%;擔(dān)保額度在1 000萬元以上的部分，擔(dān)保費(fèi)率為1%;每宗擔(dān)保收費(fèi)按上述費(fèi)率計(jì)算低于2 000元時(shí)，應(yīng)按不低于2 000元收取。第三十七條擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取。擔(dān)保額度 超過1 000萬元，并且擔(dān)保時(shí)間超過二年的可以分年度收費(fèi)。若逾期支付， 按曰萬分之五加收滯納金。第三十八條企業(yè)在簽署擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單時(shí)，要讓企業(yè)確認(rèn)擔(dān)保費(fèi)率和 擔(dān)保費(fèi)金額。擔(dān)保費(fèi)由擔(dān)保部負(fù)責(zé)計(jì)算和催繳，公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)核實(shí)和收 款。公司財(cái)務(wù)部門收到款項(xiàng)并在擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單上簽字后，將擔(dān)保費(fèi)認(rèn) 繳單退擔(dān)保部存檔。應(yīng)繳擔(dān)保費(fèi)的當(dāng)曰，

28、擔(dān)保部和公司財(cái)務(wù)部門有關(guān)人員須填制擔(dān)保費(fèi)收 繳確認(rèn)表，將繳費(fèi)情況確認(rèn)后報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)。第九章?lián)ｍ?xiàng)目管理 第三十九條擔(dān)保項(xiàng)目后期管理（保后管理），是指自承貸銀行向企業(yè)放 款至擔(dān)保終結(jié)的過程的管理，包括擔(dān)保項(xiàng)目檢查、展期項(xiàng)目和逾期項(xiàng)目及撤 保項(xiàng)目的處理等。第四十條擔(dān)保項(xiàng)目的檢查由擔(dān)保部負(fù)責(zé)。檢查前要制定檢查計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理審批。保后檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如 擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，日常檢查至 少每個(gè)季度要進(jìn)行一次。重點(diǎn)檢查是對(duì)借款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大 的項(xiàng)目及其他需特別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須

29、填寫擔(dān)保項(xiàng)目檢查表并附檢查報(bào)告和要求 企業(yè)及有關(guān)部門提供的資料，報(bào)總經(jīng)理簽批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。第四十一條保后檢查的內(nèi)容：企業(yè)是否按借款合同規(guī)定支付利息；債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況；反擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素；四）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和總結(jié)（貸款的五級(jí)分類）；五）其他須說明的情況。第四十二條檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大問題，須當(dāng)日向部門負(fù) 責(zé)人口頭報(bào)告，部門應(yīng)在2日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報(bào)告總經(jīng)理。 對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報(bào)告總經(jīng)理，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并提出相應(yīng)的對(duì)策及措施。第四十三條對(duì)所有擔(dān)保項(xiàng)目，在擔(dān)保到期曰之前30曰，由擔(dān)保部填制 擔(dān)保到期

30、通知函，通知項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)。第四十四條每月月末前，擔(dān)保部應(yīng)向總經(jīng)理提交當(dāng)月逾期項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表 和擔(dān)保項(xiàng)目檢查表。第四十五條需要展期的擔(dān)保項(xiàng)目，企業(yè)須在該擔(dān)保項(xiàng)目到期前20曰向 我公司提出擔(dān)保展期書面申請(qǐng)。擔(dān)保部負(fù)責(zé)調(diào)查擔(dān)保展期的原因，提出處理 意見，填寫擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告表，報(bào)總經(jīng)理審批。對(duì)展期項(xiàng)目的擔(dān)保須按照新項(xiàng)目的擔(dān)保程序辦理。第四十六條對(duì)逾期的擔(dān)保項(xiàng)目，由擔(dān)保部寫出檢查報(bào)告，提出處理意見, 填寫擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告表，報(bào)總經(jīng)理審批。對(duì)逾期擔(dān)保項(xiàng)目的處理意見包括：(一）釆用更為可靠的反擔(dān)保措施；(二）建議撤保。對(duì)逾期的擔(dān)保項(xiàng)目按會(huì)議評(píng)審及審批權(quán)限辦理。第四十七條具有下列情形之一的，公司

31、應(yīng)主動(dòng)撤保：(一）擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報(bào)時(shí)的用途使用；(二）項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)提供虛假資料或具欺詐行為；(三）公司認(rèn)為項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財(cái)務(wù)狀況等方面 出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險(xiǎn)。第四十八條項(xiàng)目撤保由擔(dān)保部寫出檢查報(bào)告，提出處理意見，填寫擔(dān) 保項(xiàng)目（撤保）處理表，報(bào)總經(jīng)理審批。對(duì)項(xiàng)目撤保按會(huì)議評(píng)審及審批權(quán)限辦理。第四十九條已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目終結(jié)手續(xù)。擔(dān)保貸款到期后，擔(dān)保部負(fù)責(zé)核實(shí)貸款本息確已歸還，并留存一份放款 收回憑證復(fù)印件，辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)， 填寫免除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表報(bào)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)。擔(dān)保部將部門管理的檔案移交公司檔案管理部門。第五十條項(xiàng)目責(zé)

32、任人在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)度將完成內(nèi) 容及時(shí)錄入微機(jī)，包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)表、擔(dān)保項(xiàng)目檢查一覽表等。第十章債的追償?shù)谖迨粭l主債務(wù)人未能履行債務(wù)，我公司代為清償后，應(yīng)依法進(jìn)行追償 及提起訴訟。第五十二條代償和追償方案由擔(dān)保部負(fù)責(zé)制訂并報(bào)總經(jīng)理審定，項(xiàng)目責(zé) 任人為具體經(jīng)辦人。對(duì)主債務(wù)人與我公司簽訂抵押或質(zhì)押合同的，可以抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià) 或以其拍賣、變賣后的價(jià)值沖抵債務(wù)。對(duì)設(shè)定反擔(dān)保人的，應(yīng)依法向反擔(dān)保人追償，反擔(dān)保人拒絕清償?shù)?，?yīng) 依法對(duì)主債務(wù)人及反擔(dān)保人提起訴訟。第十一章責(zé)任和罰則第五十三條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、部門審核人員、會(huì)議評(píng)審人員按公司的有關(guān)規(guī) 定承擔(dān)相應(yīng)比重的責(zé)任。第五十四條因具體

33、原因使公司遭受損失，要追究有關(guān)人員責(zé)任，并按公 司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第十二章檔案管理第五十五條擔(dān)保部設(shè)兼職檔案管理員，負(fù)責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償 完畢整個(gè)過程有關(guān)文件、資料的整理、立卷和保管工作。第五十六條擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔 的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫檔案借 閱登記表，部門內(nèi)部人員之間及部門與部門之間移交檔案時(shí)要有移交記錄， 填寫檔案移交登記表。第五十七條擔(dān)保項(xiàng)目終止后，擔(dān)保部將檔案移交給公司檔案管理部門。xx投資信用有限責(zé)任公司擔(dān)保管理制度第一章總則第一條為了維護(hù)投資者的利益，規(guī)范銀泰控股股份有限公司（以下簡 稱公司或控股

34、公司）的擔(dān)保行為，控制公司資產(chǎn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定 地發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國擔(dān)保法、中華人民共和國證券法、關(guān)于 規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知（證監(jiān)發(fā)2005 120文）等法律、法規(guī)和 公司章程的規(guī)定，制定本制度。第二條本制度所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押 或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票 擔(dān)保、開具保函的擔(dān)保等。第三條公司以第三人身份為他人提供的擔(dān)保為對(duì)外擔(dān)保，包括公司對(duì)控 股子公司的擔(dān)保。第四條股東大會(huì)和董事會(huì)是對(duì)外擔(dān)保的決策機(jī)構(gòu)，公司一切對(duì)外擔(dān)保行 為，須按程序經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)。未經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)的 批準(zhǔn)，公司

35、不得對(duì)外提供擔(dān)保。第五條公司應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，并 按規(guī)定向注冊會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，公司獨(dú)立董事應(yīng)在年 度報(bào)告中對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況做出專項(xiàng)說明并發(fā)表獨(dú)立意見。第六條公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保包括控股子公司之間、控股子公司與 其子公司之間的擔(dān)保，比照本制度規(guī)定執(zhí)行。公司控股子公司應(yīng)在董事會(huì)或 股東會(huì)做出決議前報(bào)控股公司核準(zhǔn)，控股子公司應(yīng)在董事會(huì)或股東會(huì)做出決 議后，及時(shí)通知公司董事會(huì)秘書或董事會(huì)辦公室履行有關(guān)信息披露義務(wù)。第七條公司對(duì)外擔(dān)保管理實(shí)行多層審核監(jiān)督制度，所涉及的公司相關(guān)部 門及職責(zé)包括：財(cái)務(wù)部為公司對(duì)外擔(dān)保的審核及曰常管理部門，負(fù)

36、責(zé)受理審 核所有被擔(dān)保人提交的擔(dān)保申請(qǐng)以及對(duì)外擔(dān)保的日常管理與持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制；董事會(huì)辦公室為公司對(duì)外擔(dān)保合規(guī)性復(fù)核及相關(guān)信息披露的負(fù)責(zé)部門，負(fù)責(zé) 公司對(duì)外擔(dān)保的合規(guī)性復(fù)核、組織實(shí)施董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序以及履 行相關(guān)信息披露義務(wù)；審計(jì)部為公司對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)督檢查部門，負(fù)責(zé)檢查擔(dān) 保業(yè)務(wù)內(nèi)控制度是否健全，各項(xiàng)規(guī)定是否得到有效執(zhí)行。第二章?lián)５氖虑翱刂频谝还?jié)擔(dān)保的條件和擔(dān)保對(duì)象調(diào)查第八條公司可以為具有法人資格的法人提供擔(dān)保，不得為任何非法人單 位或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。由公司提供擔(dān)保的法人必須同時(shí)具備以下條件：1、為公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系單位或與公司有重要業(yè)務(wù)關(guān)系 的單位；2、具有較強(qiáng)的償債

37、能力和良好的資信狀怳；第九條公司在決定提供擔(dān)保前，應(yīng)當(dāng)掌握申請(qǐng)擔(dān)保單位的資信狀況。公 司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保單位的資信狀況進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的風(fēng) 險(xiǎn)進(jìn)行充分分析和論證。公司財(cái)務(wù)部應(yīng)要求申請(qǐng)擔(dān)保單位提供包括但不限于 以下資料進(jìn)行審查、分析：1、申請(qǐng)擔(dān)保單位基本資料(包括企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、經(jīng) 營范圍與本公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系）；2、近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析，申請(qǐng)擔(dān)保單位的資產(chǎn)質(zhì)量、 財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、行業(yè)前景和信用狀況；3、債權(quán)人的名稱；4、擔(dān)保方式、期限、金額等；5、申請(qǐng)擔(dān)保項(xiàng)目的合法性，與本擔(dān)保合同有關(guān)的主要合同的復(fù)印件；6、申請(qǐng)擔(dān)保單位反擔(dān)保和第三方擔(dān)保的不

38、動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利歸屬等進(jìn)行 全面評(píng)估的資料（如有)；7、其他重要資料。第十條當(dāng)有擔(dān)保申請(qǐng)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的 資料進(jìn)行調(diào)查、分析，確認(rèn)資料的真實(shí)性，提出擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)估報(bào)告，經(jīng)財(cái)務(wù) 總監(jiān)和總經(jīng)理審核同意后，由總經(jīng)理提議報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。第十一條董事會(huì)辦公室根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)，認(rèn)真審查該擔(dān)保事項(xiàng)是否符合相 關(guān)法規(guī)、制度等；做好相關(guān)議案提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議，并做出會(huì)議決 議及履行相應(yīng)信息披露工作。第十二條申請(qǐng)擔(dān)保單位如提供反擔(dān)?；蜥娙∑渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施， 則必須與需擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保單位設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法 規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。第二節(jié)擔(dān)

39、保的審批權(quán)限 第十三條公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)均須經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)。董事會(huì)審議對(duì)外 擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，由董事會(huì)過半數(shù)董事審議通過，并經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之 二以上董事同意。涉及關(guān)聯(lián)擔(dān)保的，關(guān)聯(lián)董事不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其 他董事行使表決權(quán)，該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行， 董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過；出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián) 關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。第十四條以下對(duì)外擔(dān)保行為，經(jīng)董事會(huì)審議通過后，還須經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)：1、公司及公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈 資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；2、公司在連續(xù)12個(gè)

40、月內(nèi)累計(jì)對(duì)外擔(dān)保金額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審 計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；3、為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；4、單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；5、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。以上所稱“公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~”，是指包括公司對(duì)控 股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)?？傤~與公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保總額之 和。第十五條股東大會(huì)在審議第十四條第5項(xiàng)的擔(dān)保議案時(shí)，有關(guān)股東或 受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì) 的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。第十六條股東大會(huì)在審議第十四條第2項(xiàng)擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)由出席股東 大會(huì)的股東

41、所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第三節(jié)擔(dān)保合同的訂立第十七條經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)后，由董事長或董事長授權(quán)代表 對(duì)外簽署書面擔(dān)保合同。第十八條擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確。重要擔(dān)保業(yè) 務(wù)合同的訂立，應(yīng)當(dāng)征詢法律顧問或?qū)＜业囊庖姟１匾獣r(shí)由公司聘請(qǐng)的律師 事務(wù)所審閱或出具法律意見書。第十九條訂立擔(dān)保格式合同，應(yīng)結(jié)合被擔(dān)保單位的資信情況，嚴(yán)格審查 各項(xiàng)義務(wù)性條款。對(duì)于強(qiáng)制性條款可能造成公司無法預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒 絕提供擔(dān)保。第二十條擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)確定下列條款：1、債權(quán)人、債務(wù)人；2、被保證人的債權(quán)的種類、金額；3、債務(wù)人與債權(quán)人履行債務(wù)的約定期限；4、保證的方式；5、保證擔(dān)保的范圍

42、；6、保證期間；7、各方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第二十一條在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同公 司法律部門（或公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所），及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。第三章?lián)５娘L(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié)債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)前管理第二十二條公司財(cái)務(wù)部是公司擔(dān)保行為職能管理部門。擔(dān)保合同訂立 后，擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)妥善保管，并及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書。公司財(cái)務(wù)部 應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)管理，集中妥善保管有關(guān)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)和權(quán)利證明，定期對(duì)財(cái)產(chǎn) 的存續(xù)狀況和價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。建立擔(dān)保業(yè)務(wù)記錄制度，對(duì)擔(dān)保的對(duì)象、金額、期限和用于抵押和質(zhì)押的物品、權(quán)利及其他有關(guān)事項(xiàng) 進(jìn)行全面的記錄。公司在擔(dān)保債務(wù)到期前

43、，經(jīng)辦責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人 按約定時(shí)間內(nèi)履行還款義務(wù)。第二十三條經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)當(dāng)關(guān)注被擔(dān)保單位的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債變 化、對(duì)外擔(dān)保和其他債務(wù)、分立、合并、法定代表人的變更以及對(duì)外商業(yè)信 譽(yù)的變化情況，特別是到期歸還情況等，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)研、分析，并 根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)報(bào)告公司財(cái)務(wù)部和公司總經(jīng)理室。對(duì)于未約定保證期間的 連續(xù)債權(quán)保證，經(jīng)辦責(zé)任人發(fā)覺繼續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)，有必要終止保證合 同的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司財(cái)務(wù)部、董事會(huì)辦公室和公司總經(jīng)理室。第二十四條對(duì)被擔(dān)保單位、被擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)測。財(cái)務(wù)部可以根據(jù)實(shí)際 情況釆取以下方式：1、參加被擔(dān)保單位與被擔(dān)保項(xiàng)目有關(guān)的會(huì)議、會(huì)談和會(huì)晤；2、對(duì)被擔(dān)保工

44、程項(xiàng)目的施工進(jìn)度和財(cái)務(wù)進(jìn)行審核；3、擔(dān)保單位認(rèn)為必要時(shí)，可派員進(jìn)駐被擔(dān)保單位工作，被擔(dān)保單位應(yīng)提 供方便和支持。財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)上述情況，釆取有效措施，對(duì)有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，提出相 應(yīng)處理辦法，并上報(bào)總經(jīng)理室。如有異常情況應(yīng)及時(shí)要求被擔(dān)保單位釆取有 效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條當(dāng)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保單位債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保單位破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保單位履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司財(cái)務(wù)部 應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并于二個(gè)工作曰內(nèi)向總經(jīng)理室匯報(bào)，同時(shí)向董事會(huì)辦公室通報(bào)有關(guān)情怳。第二節(jié)債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)管理第二十六條被擔(dān)保單位不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)，公司 應(yīng)立即起動(dòng)反擔(dān)保追

45、償程序，同時(shí)報(bào)告董事會(huì)。第二十七條公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)訴訟或仲裁， 并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)不得 對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。第二十八條債權(quán)人放棄或怠于主張物的擔(dān)保時(shí)，未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)不 得擅自決定履行全部保證責(zé)任。第二十九條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)有關(guān)責(zé) 任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。第三十條保證合同中保證人為二人以上且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保 證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。第四章?lián)Ｊ马?xiàng)的信息披露第三十一條經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，須在有關(guān)信 息披露報(bào)刊和指

46、定網(wǎng)站上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、 截止信息披露日公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)保總額、公司對(duì)控股子公司提供 擔(dān)保的總額。第三十二條董事會(huì)辦公室是公司擔(dān)保信息披露的職能管理部門，公司擔(dān) 保信息的披露工作按照中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及公司章 程、公司信息披露事務(wù)管理制度執(zhí)行。第三十三條董事會(huì)辦公室應(yīng)指派專人負(fù)責(zé)有關(guān)公司擔(dān)保披露信息的保 密、保存、管理、登記工作。第五章責(zé)任和處罰第三十四條公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越 權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。第三十五條責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風(fēng)險(xiǎn)擅自保證，造 成損失的，應(yīng)承

47、擔(dān)賠償責(zé)任。第三十六條責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重 給予包括經(jīng)濟(jì)處罰在內(nèi)的處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。法律規(guī)定保證人無須承擔(dān)的責(zé)任，責(zé)任人未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自承擔(dān)的，給予行政處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。第三十七條公司董事會(huì)有權(quán)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重決 定給予責(zé)任人相應(yīng)的處分。第三十八條在公司擔(dān)保過程中，責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，由公司移送司 法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第三十九條公司應(yīng)當(dāng)建立和健全對(duì)外擔(dān)?？刂频谋O(jiān)督檢查制度。公司 審計(jì)部應(yīng)釆用符合性測試或其他方法檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度是否健全， 各項(xiàng)規(guī)定是否得到有效執(zhí)行。第四十條擔(dān)保業(yè)務(wù)控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：(一）擔(dān)保業(yè)

48、務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在與擔(dān)保 業(yè)務(wù)不相容的職務(wù)混崗現(xiàn)象；(二）擔(dān)保業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查擔(dān)保對(duì)象是否符合 規(guī)定，擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)估是否科學(xué)合理，擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批手續(xù)是否符合規(guī)定，是 否存在越權(quán)審批的行為；(三）擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)測報(bào)告制度的落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查是否對(duì)被擔(dān)保單位、 被擔(dān)保項(xiàng)目資金流向進(jìn)行曰常監(jiān)測，是否定期了解被擔(dān)保單位的經(jīng)營管理情 況并形成報(bào)告；(四）擔(dān)保財(cái)產(chǎn)保管和擔(dān)保業(yè)務(wù)記錄制度落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查有關(guān)財(cái)產(chǎn) 和權(quán)利證明是否得到妥善的保管，擔(dān)保業(yè)務(wù)的記錄和檔案文件是否完整。第四十一條對(duì)監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的擔(dān)保內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，公司 應(yīng)當(dāng)及時(shí)釆取措施，加以糾正和

49、完善。第六章附則第四十二條本制度未盡事宜或遇與有關(guān)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程 的規(guī)定有任何矛盾或不一致的地方，以國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī) 定為準(zhǔn)。第四十三條本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議通過并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第四十四條本制度解釋權(quán)屬公司董事會(huì)。x x投資信用有限責(zé)任公司對(duì)外擔(dān)保決策管理制 度第一章總則第一條為規(guī)范投資信用擔(dān)保有限責(zé)任公司（下稱“公司”）對(duì)外擔(dān)保管 理，規(guī)范公司擔(dān)保行為，控制公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)公司法、投資信用擔(dān) 保有限責(zé)任公司章程（以下簡稱“公司章程”）及其他有關(guān)法律、法規(guī)的 規(guī)定，制定本制度。第二條本制度所述的對(duì)外擔(dān)保系指公司以第三人的身份為債務(wù)人對(duì)于 債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)

50、提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行 債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)保形式包括保證、抵押及質(zhì)押。第三條公司對(duì)外擔(dān)保管理實(shí)行多層審核制度，所涉及的公司相關(guān)部門包括：財(cái)務(wù)部為公司對(duì)外擔(dān)保的初審及曰常管理部門，負(fù)責(zé)受理及初審所有被 擔(dān)保人提交的擔(dān)保申請(qǐng)以及對(duì)外擔(dān)保的曰常管理與持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制；董事會(huì)辦 公室負(fù)責(zé)公司對(duì)外擔(dān)保的合規(guī)性復(fù)核、組織履行董事會(huì)的審批程序。第四條對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，各部門不得對(duì)外提供 擔(dān)保。第五條公司對(duì)外擔(dān)保原則上應(yīng)要求對(duì)方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方 應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力且反擔(dān)保具有可執(zhí)行性。第六條公司對(duì)外擔(dān)保除公司全體董事過半數(shù)同意外，還應(yīng)當(dāng)取得董事

51、會(huì) 出席會(huì)議董事三分之二以上同意(五)對(duì)董事、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。第二章公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)的受理及審核程序第八條公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)受理，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提 前5個(gè)工作曰向財(cái)務(wù)部提交擔(dān)保申請(qǐng)書及附件，擔(dān)保申請(qǐng)書至少應(yīng)包括以下 內(nèi)容：(1 )被擔(dān)保人的基本情況；(2) 擔(dān)保的主債務(wù)情況說明；(3) 擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；(4) 擔(dān)保協(xié)議的主要條款；(5 )被擔(dān)保人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)的還款計(jì)劃及來源的說明；(6)反擔(dān)保方案。第九條被擔(dān)保人提交擔(dān)保申請(qǐng)書的同時(shí)還應(yīng)附上與擔(dān)保相關(guān)的資料，應(yīng) 當(dāng)包括：(1) 被擔(dān)保人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；(2) 被擔(dān)保人最近經(jīng)審計(jì)的上一年度及最近一期的

52、財(cái)務(wù)報(bào)表；(3 )擔(dān)保的主債務(wù)合同；(4) 債權(quán)人提供的擔(dān)保合同格式文本；(5) 不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明；(6) 財(cái)務(wù)部認(rèn)為必需提交的其他資料。第十條公司財(cái)務(wù)部在受理被擔(dān)保人的申請(qǐng)后應(yīng)及時(shí)對(duì)被擔(dān)保人的資信 狀況進(jìn)行調(diào)查并對(duì)向其提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，在形成書面報(bào)告后（連同 擔(dān)保申請(qǐng)書及附件的復(fù)印件）送交董事會(huì)辦公室。第十一條公司董事會(huì)辦公室在收到財(cái)務(wù)部的書面報(bào)告及擔(dān)保申請(qǐng)相關(guān) 資料后應(yīng)當(dāng)組織進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核。第十二條公司董事會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保申請(qǐng)通過其合規(guī)性復(fù)核之后根 據(jù)公司章程的相關(guān)規(guī)定組織履行董事會(huì)的審批程序。第十三條公司董事會(huì)審核被擔(dān)保人的擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格 控制對(duì)

53、外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，董事會(huì)在必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施 對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估以作為董事會(huì)作出決策的依據(jù)。第十四條公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)作出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng) 有利害關(guān)系的董事或股東應(yīng)回避表決。第十五條董事會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記錄董事會(huì)會(huì)議以及股東大會(huì)審議擔(dān) 保事項(xiàng)的討論及表決情況并應(yīng)及時(shí)履行信息披露的義務(wù)。第十六條公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情 況、執(zhí)行本制度的情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。第三章對(duì)外擔(dān)保的曰常管理以及持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制第十七條公司提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合擔(dān) 保法、物權(quán)法等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定且主要條款應(yīng)當(dāng)明確無歧義。

54、第十八條公司財(cái)務(wù)部為公司對(duì)外擔(dān)保的曰常管理部門，負(fù)責(zé)公司及公司 控股子公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的統(tǒng)一登記備案管理。第十九條財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)妥善保存管理所有與公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)相關(guān)的文 件資料（包括但不限于擔(dān)保申請(qǐng)書及其附件、財(cái)務(wù)部、公司其他部門以及董 事會(huì)的審核意見、經(jīng)簽署的擔(dān)保合同等），并應(yīng)按季度填報(bào)公司對(duì)外擔(dān)保情況 表并抄送公司總經(jīng)理以及公司董事會(huì)秘書。第二十條財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保期間內(nèi)被擔(dān)保人的經(jīng)營情況以及財(cái)務(wù)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督以進(jìn)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制。在被擔(dān)保人在擔(dān)保期間內(nèi)出現(xiàn)對(duì)其償還 債務(wù)能力產(chǎn)生重大不利變化的情況下應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)匯報(bào)。第二十一條被擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng) 視為新

55、的對(duì)外擔(dān)保，必須按照本規(guī)定程序履行擔(dān)保申請(qǐng)審核批準(zhǔn)程序。第四章相關(guān)責(zé)任第二十二條公司全體董事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本管理制度及相關(guān)法律、法規(guī)及 規(guī)范性文件的規(guī)定審核公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生 的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)第二十三條本制度涉及到的公司相關(guān)審核部門及人員或其他高級(jí)管理 人員未按照規(guī)定程序擅自越權(quán)簽署對(duì)外擔(dān)保合同或怠于行使職責(zé)，給公司造 成實(shí)際損失時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。第五章附則第二十四條本制度自公司董事會(huì)通過之曰起實(shí)施。第二十五條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)本制度的解釋。xx投資信用有限責(zé)任公司投資、擔(dān)保、融資管理 制度第一章總則第一條為規(guī)投資信用擔(dān)保有限公司（以下簡稱“公司”）

56、的投資、擔(dān)保、 融資行為，使投資、擔(dān)保、融資行為規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，規(guī)避和減少 決策風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司和全體股東合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法、 中華人民共和國擔(dān)保法等相關(guān)法律法規(guī)以及投資信用擔(dān)保有限公司章 程（以下簡稱“公司章程”）的規(guī)定，制定本制度。第二條本制度規(guī)范的行為包括公司的投資、擔(dān)保、融資行為。第三條董事會(huì)、公司經(jīng)理層在做出決策時(shí)，遵照各自的議事規(guī)則和工 作規(guī)則進(jìn)行，董事會(huì)、公司經(jīng)理層做出的決策同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。董事 會(huì)應(yīng)在年度報(bào)告中向股東報(bào)告公司投資、擔(dān)保、融資工作情況。第四條公司擔(dān)保部是公司投資、擔(dān)保工作的具體管理部門，公司財(cái)務(wù) 部是融資工作的具體管理部門。第五條本制度的決策行為應(yīng)遵循以下基本原則：(一）遵守國家法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定；(二）維護(hù)公司和全體董事利益，爭取效益最大化；(三）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)揮和加強(qiáng)公司的競爭優(yōu)勢;(四）釆取審慎態(tài)度，規(guī)模適度，量力而行，對(duì)實(shí)施過程進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管 理，兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡；(五）規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，必要時(shí)咨詢外部專業(yè)機(jī)構(gòu)。第二章投資第一節(jié)投資行為第六