淺論如何構(gòu)建國有商業(yè)銀行風險管理體系

1、淺論如何構(gòu)建國有商業(yè)銀行風險管理體系 論文摘要：隨著四大國有專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌步伐的加快.四大國有銀行發(fā)生了很大變化，銀行的整體素質(zhì)有了很大提高。特別是隨著中國建設銀行和中國銀行的改制和即將上市，銀行改革取得了突破性進展。但國有商業(yè)銀行仍面臨著很多不容忽視的問題:銀行產(chǎn)權(quán)制度改革尚未取得實質(zhì)性進展，制度的缺陷決定了銀行法人治理結(jié)構(gòu)無法得到根本改善;銀行經(jīng)營機制特別是風險內(nèi)控機制有待進一步完善;積存的大量不良資產(chǎn)尚未得到有效處置，潛在風險依然很大。 構(gòu)建國有商業(yè)銀行風險管理體系是一個系統(tǒng)工程，涉及到產(chǎn)權(quán)改革、法人治理結(jié)構(gòu)的改革、銀行各項管理制度的改革及歷史包袱的消化等諸多方面。 論文關鍵詞：

2、國有商業(yè)銀行風險管理體系 一、與西方銀行相比我國銀行業(yè)風險管理中存在的問題 1.風險管理的體制性差異較大。我國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問題仍待進一步解決，實施有效的風險管理所需的法律體系以及市場調(diào)控制度也需要進一步完善。反觀西方發(fā)達國家商業(yè)銀行在風險管理方面的經(jīng)驗，我們可以看到，國外銀行一般都是按照嚴格的法律程序組建的股份制商業(yè)銀行，它們運作規(guī)范，具有完善的產(chǎn)權(quán)制度以及有效的激勵約束機制，特別是具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，這些體制優(yōu)勢使得國外商業(yè)銀行具有較高的風險控制和管理能力。 2.風險管理機制上的差距比較明顯。國外商業(yè)銀行在風險管理機制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng)

3、，其中包括:(1)風險甄別系統(tǒng)。用于分析風險來源及成因，區(qū)分風險類別及危害性程度。(2)風險報警系統(tǒng)。主要進行風險預警，傳遞風險信息并建立風險資料庫。(3)風險決策系統(tǒng)。確立風險管理原則，制定風險指標以及避險策略。(4)風險避險系統(tǒng)。具體實施風險規(guī)避行為，對風險進行再分配或轉(zhuǎn)移。(5)全程監(jiān)控系統(tǒng)。對風險管理全過程進行監(jiān)理和控制，并做出風險管理評估報告。健全有效的風險管理機制是國外商業(yè)銀行經(jīng)營運作的堅實基礎，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)，而這一點正是國內(nèi)商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。當前，國內(nèi)銀行普遍存在著風險管理機制缺失的問題。 3.風險管理工具及技術(shù)方面有較大的差距。目前，國際金融市場上，一方面各種

4、金融衍生工具層出不窮，金融創(chuàng)新業(yè)務在銀行業(yè)務中占據(jù)著越來越大的比重;另一方面，金融風險與市場不確定性不斷增強，銀行風險管理日趨復雜。然而，國內(nèi)商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融工具的使用方面遠遠落在了西方國家之后。國外很多風險管理工具和理念至今尚未在國內(nèi)銀行業(yè)風險管理過程中發(fā)揮作用。 4.人為的行政性壟斷導致銀行運行的低效率和高風險。與西方國家相比.我國銀行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度較高，主要集中在四大國有商業(yè)銀行，導致了銀行業(yè)競爭不充分，甚至是壟斷當前我國的資本市場還很不發(fā)達，企業(yè)融資需求主要還是通過間接融資來進行，這就使得銀行的資產(chǎn)運作空間十分狹窄。而資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的單一化必然會導致銀行的資產(chǎn)質(zhì)量更容易受到宏觀經(jīng)

5、濟周期性波動的影響，受到企業(yè)經(jīng)營狀況的影響，增加了銀行的經(jīng)營風險，給商業(yè)銀行的流動性管理帶來了困難。 5.產(chǎn)品單一，創(chuàng)新不足，盈利渠道狹窄，無風險盈利產(chǎn)品比例偏低。目前我國國有商業(yè)銀行盈利的主要來源是存貸利差，而中間業(yè)務、新業(yè)務等無風險盈利產(chǎn)品偏少、偏低，這樣，就造成盈利越多，管理壓力越大，管理成本越高，未來的風險越集中。 二、如何構(gòu)建我國銀行風險管理體系 1.進一步深化國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)。產(chǎn)權(quán)是所有制的核心和主要內(nèi)容。建立權(quán)屬清晰、權(quán)責明確、保護嚴格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，是完善基本經(jīng)濟制度的內(nèi)在要求，是構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度的重要基礎。所以，建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責分明、政企

6、分離的現(xiàn)代國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度并完善其法人治理結(jié)構(gòu)，是國有商業(yè)銀行體制改革和全面風險管理體系建設的根本性問題。在國有銀行改制過程中。應明確區(qū)分出資人的所有權(quán)與銀行獨立法人的財產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營權(quán)，按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立股東大會、董事會、監(jiān)事會和銀行執(zhí)行管理機構(gòu)并分別賦予其真正意義上的權(quán)利和責任。在建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度和完善法人治理結(jié)構(gòu)的基礎上按照科學化、標準化、規(guī)范化、集約化原則重新梳理產(chǎn)品和業(yè)務流程，相應調(diào)整組織機構(gòu)、部門、崗位和員工安排，建立真正的以市場為導向、以客戶為中心、有利于一體化營銷的國有商業(yè)銀行內(nèi)部管理體制，為推行全面風險管理提供制度上的保障。 2改革單純追求數(shù)量型的經(jīng)營

7、管理理念，創(chuàng)建現(xiàn)代金融企業(yè)。國有商業(yè)銀行都是從計劃經(jīng)濟體制下的專業(yè)銀行轉(zhuǎn)化而來，在幾十年的改革發(fā)展進程中形成了各自的經(jīng)營管理理念。推行全面風險管理體系建設是一項涵蓋銀行全要素、全方位和全過程的系統(tǒng)工程，因此只有結(jié)合自身的實力、業(yè)務特長、市場定位、經(jīng)營理念、經(jīng)營宗旨等，構(gòu)建起具有自身特色的現(xiàn)代金融企業(yè)的經(jīng)營管理理念才能使之真正起到統(tǒng)領國有銀行經(jīng)營發(fā)展的作用。要按照科學發(fā)展觀的要求改變單一的“貸款管理”、“存款管理”等數(shù)量型管理模式，樹立起全面風險管理觀念，全面推行資產(chǎn)負債比例管理，從銀行內(nèi)部自覺防范風險提高資產(chǎn)質(zhì)量，將新巴塞爾協(xié)議的實施與國有商業(yè)銀行的科學管理統(tǒng)一起來。 3盡快完善社會征信體系加

8、強基礎數(shù)據(jù)庫建設。建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫和管理信息系統(tǒng)是國有商業(yè)銀行現(xiàn)代化的必由之路它涉及到整個社會征信體系建設和銀行內(nèi)部對于數(shù)據(jù)的采集和運用兩個方面。從外部看，我國的社會征信體系建設剛剛開始，需要政府起到推動和規(guī)范作用，由政府協(xié)調(diào)，銀行監(jiān)管、工商、稅務、司法等各職能部門配合，搭建數(shù)據(jù)平臺、規(guī)范立法等建立覆蓋全國統(tǒng)一的企業(yè)代碼、個人身份證標準，并確定其惟一性、終身性，以此代碼或號碼為基礎建立整體信用數(shù)據(jù)庫匯集企業(yè)和個人的各類信息，并確保數(shù)據(jù)的共融、共享。同時，通過立法等形式加強對社會中介機構(gòu)的規(guī)范管理，促使其整體素質(zhì)和能力的提高，為銀行及其他單位提供、有效和規(guī)范的中介服務。 從內(nèi)部看，國有商業(yè)銀行在

9、外部環(huán)境不夠完善且短時期內(nèi)難以完善到位的情況下，應依靠自身力量加快內(nèi)部基礎數(shù)據(jù)庫建設規(guī)范數(shù)據(jù)采集的范圍、來源和標準，加強對數(shù)據(jù)采集、錄入和數(shù)據(jù)分析運用人員的培訓特別要通過培訓提高有關人員對所采集數(shù)據(jù)的分析、識別和把握，確保數(shù)據(jù)真實和準確同時，做好自身內(nèi)部基礎數(shù)據(jù)的返回驗證和分析工作，在此基礎上構(gòu)建符合自身實際的風險管理模式。國有商業(yè)銀行在完善內(nèi)部基礎數(shù)據(jù)庫的同時也要相應改變對于各類數(shù)據(jù)分析、監(jiān)測的手段，提高數(shù)據(jù)運用的技術(shù)含量，減少人為因素干擾，盡量避免數(shù)據(jù)在內(nèi)部各環(huán)節(jié)傳遞過程中出現(xiàn)的衰減和不實保證數(shù)據(jù)分析結(jié)果的真實與準確。 4借鑒國際先進經(jīng)驗加快研究內(nèi)部評級法(IRB)改進國有商業(yè)銀行信用評級

10、和貸款分類管理方法。新巴塞爾協(xié)議對信用評級提供了兩種方法、如果國有商業(yè)銀行采用其中的標準法來計算資本充足率就必須要求多數(shù)企業(yè)提供外部評級結(jié)果但現(xiàn)階段我國的中介評級機構(gòu)的素質(zhì)和能力參差不齊單純依靠外部機構(gòu)的評級結(jié)果來確定國有商業(yè)銀行各項資產(chǎn)的信用風險權(quán)重是不妥當?shù)?。而如果不采用評級直接套算標準法系數(shù)大多數(shù)信貸資產(chǎn)的風險權(quán)重只能定為100或150這將嚴重降低國有商業(yè)銀行的風險敏感性。事實上，我國社會中介評級機構(gòu)的現(xiàn)狀在短期內(nèi)是很難根本改變的，從這個角度講，我國國有商業(yè)銀行乃至整個銀行業(yè)實施新巴塞爾協(xié)議下的標準法缺乏足夠、必要的外部條件。所以國有商業(yè)銀行必須以新巴塞爾協(xié)議的推廣為契機，積極推行內(nèi)部評

11、級法，建立并實施全面風險管理模式。結(jié)合國家產(chǎn)業(yè)政策，改進現(xiàn)有國有商業(yè)銀行信用等級評定的指標分類和標準值，科學考慮地區(qū)、行業(yè)、規(guī)模、性質(zhì)等差異改變評級的固定頻次為動態(tài)頻次，增強其時效性。使信用評級具有較高的代表性、靈活性和前瞻性，并把信用評級的作用重心從單純的信貸調(diào)查、審查和審批環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移分散增加對條件準人、風險預警、貸后跟蹤管理等指標的重視和運用。當然，在這項工作開展過程中，對于內(nèi)部信用評級的一些技術(shù)性工作也還要充分考慮借鑒外部評級機構(gòu)的做法和意見。與此同時進一步學習國際先進經(jīng)驗加快推進貸款分類工作在這一過程中研究設立標準，把對客戶的信用評級結(jié)果與其信貸分類結(jié)果結(jié)合，在此基礎上綜合考慮某項銀行債

12、權(quán)的風險暴露程度為實行內(nèi)部評級法和全面風險管理提供經(jīng)驗。 5切實改變傳統(tǒng)的業(yè)務發(fā)展模式走新型發(fā)展的路子。國有商業(yè)銀行要根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展狀況、市場需求以及金融創(chuàng)新法律法規(guī)等要求積極創(chuàng)新業(yè)務品種，積極開拓業(yè)務領域逐步調(diào)整和優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu)和盈利結(jié)構(gòu)。切實提高中間業(yè)務收入、新業(yè)務收入的比例，避免走人發(fā)展越快負擔越重風險越大的怪圈。 6加強對各級各類專業(yè)人才的引進和培訓建立一支專業(yè)化風險管理團隊。銀行的全面風險管理是對整個機構(gòu)內(nèi)各個層次的業(yè)務單元、各類風險的全面、全過程管理。它要求將信用風險、市場風險和操作風險以及包含這些風險的各種金融資產(chǎn)與組合、承擔這些風險的各個業(yè)務單元納入到統(tǒng)一的體系中對各類風險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總且依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。國有商業(yè)銀行專業(yè)化風險管理團隊建設與其全面風險管理體系建設具有高度的一致性和同步性。全面風險管理既需要一批復合型管理人才，也需要大量專業(yè)型技術(shù)人才，并且只有兩類人才的作用形成合力，才能使建立起來的全面風險管理系統(tǒng)有效發(fā)揮作用。所以，要按照現(xiàn)代人力資源管理理論要求，借鑒國際先進