合同審核審批流程

1、合同審核審批流程一、 總則流程目的 ：規(guī)范合同的簽訂、 履行和付款程序， 并最大限度的避免風險。適用范圍：適用于公司簽署的所有經(jīng)濟類合同的管理，不適用于勞動合同等其他類合同的管理。二、 合同審批流程圖合同審批共包括7 個環(huán)節(jié)：繕制合同文本、審核業(yè)務(wù)風險、審核法律風險、審核財務(wù)風險、審批、簽署合同和登記存檔。三、 合同審核審批流程詳細說明F1: 繕制合同文本F2: 審核業(yè)務(wù)風險F3: 審核法律風險F4: 審核財務(wù)風險F5: 審批F6: 簽署合同F(xiàn)7: 登記存檔1、繕制合同文本（ F1）繕制合同文本是指根據(jù)雙方協(xié)商的結(jié)果及相關(guān)資料起草合同文本的過程。只有采用非標準樣本的合同需要繕制合同文本。工作內(nèi)

2、容：、 收集相關(guān)信息： 在繕制非標準合同文本之前，公司相關(guān)人員必須收集相關(guān)信息，包括業(yè)務(wù)協(xié)商的結(jié)果、公司以前的合同樣本、類似合同的標準樣本等， 作為起草合同文本的基礎(chǔ)， 同時將相關(guān)資料作為合同附件。、 制定合同框架： 根據(jù)合同的價格條款、交易方式等條件，同一類型的合同也具有不同的框架體系， 因此，在起草非標準合同文本之前，必須先確定合同的框架體系，根據(jù)價格條款、交易方式確定應包括的合同類型。、 起草合同文本： 對于合同框架中的非標準合同，合同文本的起草必須遵循中華人民共和國民法通則 及中華人民共和國合同法等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，保證條款的合法性、嚴密性和可行性。對于關(guān)鍵條款，如數(shù)量條款、質(zhì)量條

3、款、價格條款、付款方式、付款時間、違約條款等，必須向公司的法律顧問咨詢，保證用詞準確，沒有歧義，同時還必須對合同的盈虧狀況進行預測 。、 上報合同： 在起草完合同文本之后，相關(guān)業(yè)務(wù)人員必須仔細檢查合同的各項條款，保證內(nèi)容完整，用詞準確，沒有文字錯誤。并將檢查過的合同文本及盈虧預測等相關(guān)附件上報上級主管。2、審核業(yè)務(wù)風險（ F2）審核業(yè)務(wù)風險主要是評價合同的業(yè)務(wù)前景、業(yè)務(wù)利潤和回款風險。工作內(nèi)容：、 評價業(yè)務(wù)前景： 公司的部門主管在拿到業(yè)務(wù)員繕制的合同文本后，首先需要對業(yè)務(wù)的發(fā)展前景進行評估。對于有發(fā)展?jié)摿Φ臉I(yè)務(wù)，可以考慮適當增加優(yōu)惠條款，以維護雙方的長期合作關(guān)系； 對于臨時性和沒有發(fā)展?jié)摿Φ臉I(yè)

4、務(wù)， 必須對其它業(yè)務(wù)風險進行嚴格審核，并提出修改建議。、 評價業(yè)務(wù)利潤： 在確定了業(yè)務(wù)的發(fā)展前景之后， 部門主管需要根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展前景來確定合同的利潤水平， 同時將合同的盈虧預測與相應的利潤水平作對比。如滿足利潤要求，則簽字同意，否則提出修改建議。、 評價風險控制措施： 在合同滿足了業(yè)務(wù)發(fā)展需求和利潤要求之后，還必須對合同中的風險控制措施進行評估， 檢查合同條款是否對可能出現(xiàn)的風險采取了恰當?shù)囊?guī)避措施。 如果規(guī)避措施得當， 則簽字同意，否則提出修改建議。3、 審核法律風險（ F3）審核法律風險是對合同的合法性、嚴密性、可行性進行審核。這項工作由公司的法律顧問全面負責。只有非標準樣本合同需要進行法

5、律風險審核。工作內(nèi)容：、審核合法性A當事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；B合同內(nèi)容是否符合國家相關(guān)法律、法規(guī)和政策的規(guī)定；C當事人的意思表達是否真實、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等；D訂約程序是否符合法律規(guī)定。、 審核嚴密性A合同應具備的條款是否齊全；B當事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；C文字表述是否確切無誤。、審核可行性A當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；B預計取得的經(jīng)濟效益和可能承擔的風險；C合同非正常履行時可能受到的經(jīng)濟損失。、 修改合同文本在公司的法律顧問對合同文本提出修改建議后， 相關(guān)業(yè)務(wù)人員必須嚴格依據(jù)修改意見對合同文本進行修改， 保證合同的合法性、 嚴密

6、性和可行性。4、 審核財務(wù)風險（ F4）審核財務(wù)風險是評價合同的資金調(diào)撥、付款條件和財務(wù)費用。工作內(nèi)容：、 評價付款條件： 對于銷售合同， 根據(jù)對方的信用等級評價合同的付款條件，可以有效的降低企業(yè)的財務(wù)風險；對于采購合同，采用有利的付款條件， 可以降低企業(yè)的資金成本， 并提高公司的資金周轉(zhuǎn)率。因此，財務(wù)部門必須審核合同的付款條件，并提出審核意見。、評價合同的資金調(diào)撥： 公司的財務(wù)部門需要根據(jù)公司的資金狀況對合同的資金調(diào)撥提出建議， 使合同執(zhí)行中資金的流入、 流出滿足公司整體的資金計劃安排。、 評價合同的贏利性： 以貸款方式支付合同貨款或其它費用時，必須考慮資金成本，從財務(wù)角度對合同的贏利性進行

7、預測。因此，財務(wù)部門必須在考慮了財務(wù)費用的基礎(chǔ)上，對合同的盈虧進行預測， 從財務(wù)角度提出合同贏利性的意見。5 、 審批（ F5）審批是指公司總經(jīng)理對合同做出最后的決策。1）、 工作內(nèi)容：公司總經(jīng)理在業(yè)務(wù)風險評價表和財務(wù)風險評價表的基礎(chǔ)上，根據(jù)對業(yè)務(wù)特點及公司資金狀況的了解，對合同的業(yè)務(wù)風險和財務(wù)風險做出綜合評價。 若同意部門主管對業(yè)務(wù)風險和財務(wù)風險的評價，則簽字認可，否則提出審批意見。6、簽署合同（ F6）簽署合同也就是使合同具備法律效力的過程。1）、工作內(nèi)容、 確認合同：在合同完成公司內(nèi)部的審批過程之后， 應盡快組織、協(xié)調(diào)合同相關(guān)單位 （主要包括用戶、 供應商以及合同中所涉及的必須簽章的單位

8、和部門）完成合同在相關(guān)單位的確認過程。、 簽署合同：在合同完成內(nèi)部審批和外部審批過程之后，公司必須至少準備三份合同正本（其中兩份供公司內(nèi)部相關(guān)部門使用） ，由公司總經(jīng)理和合同相關(guān)方的法定代表共同簽字、蓋章，使合同生效。公司總經(jīng)理可親自簽署合同，也可簽署授權(quán)書，由授權(quán)人簽字，完成合同的簽署過程。7、登記存檔（ F7）合同的登記存檔是公司檔案管理的重要內(nèi)容。工作內(nèi)容：1）、 填寫合同要素一覽表合同簽署之后，相關(guān)部門的業(yè)務(wù)人員必須填寫合同信息一覽表，將合同正本中的關(guān)鍵條款摘錄出來，滿足日常工作需要。2）、存檔使用合同簽署完畢，兩份合同正本應交公司檔案管理部門登記、編號。公司檔案管理部門在合同登記存檔之后，必須將合同正本交業(yè)務(wù)相關(guān)部門一份，如果是長期合同還應交財務(wù)部門保存一份，以便為日常工作提供方