EPES-LD-GL-012 倉庫盤點(diǎn)管理規(guī)定

1、浙江壹品壹尚家居有限公司 倉庫盤點(diǎn)管理制度文件編號EPES-LD-GL-012編制部門供應(yīng)鏈中心版本號A/0生效日期2015年12月1日文件密級一般文件狀態(tài)受控倉庫盤點(diǎn)制度一、目的 查明各項(xiàng)各項(xiàng)物品、材料、固定資產(chǎn)的可用程度，以達(dá)到有效利用資源的目的, 核對現(xiàn)有存貨、固定資產(chǎn)等與賬上記載數(shù)目是否一致，把握公司資產(chǎn)的準(zhǔn)確性, 為下期的銷售計(jì)劃和生產(chǎn)計(jì)劃提供依據(jù)。最低存量和最高存量的把握, 不良品、呆滯品的發(fā)現(xiàn), 確定各項(xiàng)資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值，以利成本的計(jì)算。二、適用范圍 適用于壹品壹尚物流部物資在庫盤點(diǎn)管理三、職責(zé)（一）倉庫負(fù)責(zé)所有物料、輔助材料、半成品、成品的盤點(diǎn)工作（二）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督倉庫日、周、

2、月、年中、年終盤點(diǎn)（三）行政部負(fù)責(zé)參與鑒定盤點(diǎn)稽核工作。四、定義（一）日盤點(diǎn)；每日對庫存物料、輔助材料、半成品、成品進(jìn)行盤點(diǎn)。（二）周盤點(diǎn)；每周對倉庫物料、輔助材料、半成品、成品進(jìn)行盤點(diǎn)。（三）月盤點(diǎn)；每月對倉庫物料、輔助材料、半成品、成品進(jìn)行盤點(diǎn)（四）年終盤點(diǎn)；每年年底12月30日對所有倉庫物資進(jìn)行盤點(diǎn)五、工作流程內(nèi)容（一）盤點(diǎn)方式 1）日盤：倉管員每日對發(fā)生收貨和發(fā)貨的物品進(jìn)行盤點(diǎn)和對責(zé)任區(qū)內(nèi)的物品做滾動盤點(diǎn)，對盤點(diǎn)差異的物料查找原因，保證帳/物/卡一致。 2）周盤：倉管員對責(zé)任區(qū)內(nèi)物品做全盤，倉庫賬務(wù)文員協(xié)同倉管核對數(shù)據(jù)，并將盤點(diǎn)記錄存檔，對盤點(diǎn)差異的物料查找原因，保證帳/物/卡一致。

3、3）月盤：倉庫主管/賬務(wù)文員/倉管員對倉庫所有物料全盤，并將盤點(diǎn)報(bào)告發(fā)送公司相關(guān)人員。 4）年終盤點(diǎn)； 倉庫每年進(jìn)行一次大盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間一般在年終放假前； 年終盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部與行政部負(fù)責(zé)稽核；（二）盤點(diǎn)方法及注意事項(xiàng) 1）盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測數(shù)量、估計(jì)數(shù)量； 2）盤點(diǎn)時(shí)注意物料的擺放，盤點(diǎn)后需要對物料進(jìn)行整理，保持原來的或合理的擺放順序； 3）所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要分為兩種盤點(diǎn)方法，每月盤點(diǎn)為財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)抽查所負(fù)責(zé)區(qū)域的25%，年終盤點(diǎn)為全部實(shí)物，盤點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)記錄； 4）參照初盤、復(fù)盤、查核、稽核時(shí)需要注意的事項(xiàng)； 5）盤點(diǎn)過程中注意保管好“盤點(diǎn)表”，避免遺失，造成

4、嚴(yán)重后果；（三）盤點(diǎn)計(jì)劃 1）月底盤點(diǎn)由倉庫和財(cái)務(wù)部自發(fā)根據(jù)工作情況組織進(jìn)行，年終盤點(diǎn)需要征得常務(wù)副總裁的同意； 2）開始準(zhǔn)備盤點(diǎn)一周前需要制作好“盤點(diǎn)計(jì)劃書”，計(jì)劃中需要對盤點(diǎn)具體時(shí)間、倉庫停止作業(yè)時(shí)間、帳務(wù)凍結(jié)時(shí)間、初盤時(shí)間、復(fù)盤時(shí)間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項(xiàng)做詳細(xì)計(jì)劃。 3）初盤時(shí)間：確定初步的盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)，初盤時(shí)間計(jì)劃在一天內(nèi)完成； 4）復(fù)盤時(shí)間：驗(yàn)證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；復(fù)盤時(shí)間根據(jù)情況安排在第一天完成或在第二天進(jìn)行； 5）查核時(shí)間：驗(yàn)證初盤、復(fù)盤數(shù)據(jù)的正確性；查核時(shí)間安排在初盤、復(fù)盤過程中或復(fù)盤完成后由倉庫內(nèi)部指定人員操作； 6）稽核時(shí)間：稽核初盤、復(fù)盤的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，發(fā)

5、現(xiàn)問題，指正錯誤；稽核時(shí)間根據(jù)稽核人員的安排而定，在初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束后都可以進(jìn)行，一般在復(fù)盤結(jié)束后進(jìn)行； 7）盤點(diǎn)開始時(shí)間和盤點(diǎn)計(jì)劃共用時(shí)間為當(dāng)月25日左右，總體原則是保證盤點(diǎn)質(zhì)量和不嚴(yán)重影響倉庫正常工作任務(wù)；（四）人員安排 1）初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)過程中物料的確認(rèn)和點(diǎn)數(shù)、正確記錄盤點(diǎn)表，將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)記錄在“盤點(diǎn)數(shù)量”一欄； 2）復(fù)查人：初盤完成后，由復(fù)盤人負(fù)責(zé)對初盤人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料進(jìn)行復(fù)盤， 將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤數(shù)量”一欄； 3）查核人：復(fù)盤完成后由查核人負(fù)責(zé)對異常數(shù)量進(jìn)行查核，將查核數(shù)量記錄在“查核數(shù)量”一欄中； 4）稽核人：在盤點(diǎn)過程中或盤點(diǎn)結(jié)束后，由常務(wù)副總裁和財(cái)務(wù)部、行政部指派

6、的稽核人、和倉庫負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對盤點(diǎn)過程予以監(jiān)督、盤點(diǎn)物料數(shù)量、或稽核已盤點(diǎn)的物料數(shù)量； 5）數(shù)據(jù)錄入員：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)查核后的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點(diǎn)表”中； 6）根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉庫需要對盤點(diǎn)區(qū)域進(jìn)行分析進(jìn)行人員責(zé)任安排；（五）相關(guān)部門配合事項(xiàng) 1）盤點(diǎn)前一周發(fā)“倉庫盤點(diǎn)計(jì)劃“生產(chǎn)部，銷售部和質(zhì)量部等，并抄送常務(wù)副總裁，說明相關(guān)盤點(diǎn)事宜；倉庫盤點(diǎn)期間禁止物料出入庫； 2）盤點(diǎn)三天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務(wù)，避免影響正常發(fā)貨； 3）盤點(diǎn)三天前通知質(zhì)量部，要求其在盤點(diǎn)前完成檢驗(yàn)任務(wù)，以便倉庫及時(shí)完成物料入庫任務(wù)； 4）盤點(diǎn)前三天通知生產(chǎn)部提前

7、領(lǐng)取盤點(diǎn)期間所有的原材料、半成品、輔助材料等，以免因倉庫盤點(diǎn)而影響正常生產(chǎn)。（六）盤點(diǎn)工作準(zhǔn)備 1）盤點(diǎn)一周前開始追回借料，在盤點(diǎn)前一天將借料全部追回，未追回的要求其補(bǔ)相關(guān)單據(jù)；因時(shí)間關(guān)系未追回也未補(bǔ)單據(jù)的，借料數(shù)量作為庫存盤點(diǎn)，并在盤點(diǎn)表上注明，借料單作為依據(jù)； 2）盤點(diǎn)前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤點(diǎn)； 3）將倉庫所有物料進(jìn)行整理整頓標(biāo)示，所有物料外箱上都要求有相應(yīng)物料資料、儲位標(biāo)示。同一儲位物料不能放超過2米遠(yuǎn)的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。 4）盤點(diǎn)前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢 5）帳務(wù)處理完畢后需要制作“倉庫

8、盤點(diǎn)表”，表的格式請參照ERP盤點(diǎn)表；并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應(yīng)人員； 6）在盤點(diǎn)計(jì)劃時(shí)間只有一天的情況下，倉庫需要組織人員先對庫存物料進(jìn)行初盤；（七）盤點(diǎn)通知 1）倉庫盤點(diǎn)前需要組織參加盤點(diǎn)人員進(jìn)行盤點(diǎn)作業(yè)培訓(xùn)，包括盤點(diǎn)作業(yè)流程培訓(xùn)、上次盤點(diǎn)錯誤經(jīng)驗(yàn)、盤點(diǎn)中需要注意事項(xiàng)等； 2）倉庫盤點(diǎn)前需要組織相關(guān)參加人員召開會議，以便落實(shí)盤點(diǎn)各項(xiàng)事宜，包括盤點(diǎn)人員及分工安排、異常事項(xiàng)如何處理、時(shí)間安排等； 3）盤點(diǎn)前根據(jù)需要進(jìn)行“模擬盤點(diǎn)”，模擬盤點(diǎn)的主要目的是讓所有參加盤點(diǎn)的人員了解和掌握盤點(diǎn)的操作流程和細(xì)節(jié)，避免出現(xiàn)錯誤；（八）初盤 1）初盤時(shí)需要重點(diǎn)注意下盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錯誤原因：物料儲位錯誤，物料標(biāo)

9、示SKU錯誤，物料混裝等； 2）初盤人準(zhǔn)備相關(guān)文具及資料（A4夾板、筆、盤點(diǎn)表）； 3）根據(jù)“盤點(diǎn)計(jì)劃”的安排對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)進(jìn)行盤點(diǎn)； 4）按零件盒的儲位先后順序?qū)醒b物料進(jìn)行盤點(diǎn)； 5）盒內(nèi)物料點(diǎn)數(shù)完成確定無誤后，根據(jù)儲位和資料在“盤點(diǎn)表”中找出對應(yīng)的物料行，并在表中“零件盒盤點(diǎn)數(shù)量”一欄記錄盤點(diǎn)數(shù)量； 6）按此方法及流程盤完所有零件盒內(nèi)物料； 7）繼續(xù)盤點(diǎn)箱裝物料，也按照箱子擺放的順序進(jìn)行盤點(diǎn)； 8）在此之前如果安排有“初盤前盤點(diǎn)”，則此時(shí)只需要根據(jù)物料外箱“盤點(diǎn)卡”上的標(biāo)示確定正確的物料信息、儲位信息和盤點(diǎn)表上的物料信息、儲位信息進(jìn)行對應(yīng)，并在“盤點(diǎn)表”上對應(yīng)的“箱裝盤點(diǎn)數(shù)量”一欄填上數(shù)

10、量即可，同時(shí)需要在“盤點(diǎn)卡”上進(jìn)行盤點(diǎn)標(biāo)記表示已經(jīng)記錄了盤點(diǎn)數(shù)量； 9）如之前未安排“初盤前盤點(diǎn)”或發(fā)現(xiàn)異常情況（如外箱未封箱、外箱破裂或其他異常時(shí)）需要對箱內(nèi)物料進(jìn)行點(diǎn)數(shù)；點(diǎn)數(shù)完成確定無誤后根據(jù)外箱“盤點(diǎn)卡”上信息在對應(yīng)盤點(diǎn)表的“箱裝盤點(diǎn)數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可； 10）按以上方法及流程完成負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)整個(gè)貨架物料的盤點(diǎn)； 11）初盤完成后根據(jù)記錄的盤點(diǎn)異常差異數(shù)據(jù)對物料再盤點(diǎn)一次，以保證初盤數(shù)據(jù)的正確性； 12）在盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)異常問題不能正確判定或不能正確解決時(shí)可以找“查核人”處理。初盤時(shí)需要重點(diǎn)注意下盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錯誤原因：物料儲位錯誤，物料標(biāo)示錯誤，物料混裝等； 13）初盤完成后，初盤人在“初

11、盤盤點(diǎn)表”上簽名確認(rèn)，簽字后將初盤盤點(diǎn)表復(fù)印一份交給倉庫主管存檔，并將原件給到指定的復(fù)盤人進(jìn)行復(fù)盤； 14）初盤時(shí)如發(fā)現(xiàn)該貨架物料不在所負(fù)責(zé)的盤點(diǎn)表中，但是屬于該貨架物料，同樣需要進(jìn)行盤點(diǎn)，并對應(yīng)記錄在“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)欄中； 15）特殊區(qū)域內(nèi)（無儲位標(biāo)示物料、未進(jìn)行歸位物料）的物料盤點(diǎn)由指定人員進(jìn)行； 16）初盤完成后需要檢查是否所有箱裝物料都有進(jìn)行盤點(diǎn)，和箱上的盤點(diǎn)卡是否有表示已記錄盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的盤點(diǎn)標(biāo)記。（九）復(fù)盤 1）復(fù)盤時(shí)需要重點(diǎn)查找以下錯誤原因：物料儲位錯誤，物料標(biāo)示SKU錯誤，物料混裝等； 2）復(fù)盤有問題的需要找到初盤人進(jìn)行數(shù)量確認(rèn)； 3）復(fù)盤人對“初盤盤點(diǎn)表“進(jìn)行分析，快速作出盤點(diǎn)對

12、策，按照先盤點(diǎn)差異大后盤點(diǎn)差異小、再抽查無差異物料的方法進(jìn)行復(fù)盤工作；復(fù)盤可安排在初盤結(jié)束后進(jìn)行，且可根據(jù)情況在復(fù)盤結(jié)束后再安排一次復(fù)盤； 4）復(fù)盤時(shí)根據(jù)初盤的作業(yè)方法和流程對異常數(shù)據(jù)物料進(jìn)行再一次點(diǎn)數(shù)盤點(diǎn)，如確定初盤盤點(diǎn)數(shù)量正確時(shí)，則“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”不用填寫數(shù)量；如確定初盤盤點(diǎn)數(shù)量錯誤時(shí)，則在“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”填寫正確數(shù)量； 5）初盤所有差異數(shù)據(jù)都需要經(jīng)過復(fù)盤盤點(diǎn)； 6）復(fù)盤時(shí)需要重點(diǎn)查找以下錯誤原因：物料儲位錯誤，物料標(biāo)示SKU錯誤，物料混裝等； 7）復(fù)盤完成后，與初盤數(shù)據(jù)有差異的需要找初盤人予以當(dāng)面核對，核對完成后，將正確的數(shù)量填寫在“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”欄，如以前已經(jīng)填

13、寫，則予以修改； 8）復(fù)盤人與初盤人核對數(shù)量后，需要將初盤人盤點(diǎn)錯誤的次數(shù)記錄在“盤點(diǎn)表”的“初盤錯誤次數(shù)”中； 9）復(fù)盤人不需要找出物料盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異的原因，如果很清楚確定沒有錯誤可以將錯誤原因?qū)懺诒P點(diǎn)表備注欄中； 10）復(fù)盤時(shí)需要查核是否所有的箱裝物料全部盤點(diǎn)完成及是否有做盤點(diǎn)標(biāo)記。（十）核查 1）查核最主要的是最終確定物料差異，和差異原因； 2）查核對于問題很大的，也不要光憑經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷，需要找初盤人或復(fù)盤人確定； 3）查核人對復(fù)盤后的盤點(diǎn)表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，以確定查核重點(diǎn)、方向、范圍等，按照先盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異大后盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異小的方法進(jìn)行查核工作；查核可安排在初盤或復(fù)盤過程中或結(jié)束之后； 4）查

14、核人根據(jù)初盤、復(fù)盤的盤點(diǎn)方法對物料異常進(jìn)行查核，將正確的查核數(shù)據(jù)填寫在“盤點(diǎn)表”上的“查核數(shù)量”欄中； 5）確定最終的物料盤點(diǎn)差異后需要進(jìn)一步找出錯誤原因并寫在“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置； 6）按以上流程完成查核工作，將復(fù)盤的錯誤次數(shù)記錄在“盤點(diǎn)表”中； 7）查核人完成查核工作后在“盤點(diǎn)表”上簽字并將“盤點(diǎn)表”交給倉庫負(fù)責(zé)人，由倉庫負(fù)責(zé)人安排“盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入員”進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入工作；（十一）稽核 1）倉庫指定人員需要積極配合稽核工作； 2）“稽核人”盤點(diǎn)的最終數(shù)據(jù)需要“稽核人”和倉庫“查核人”簽字確認(rèn)方為有效； 3）稽核作業(yè)分倉庫稽核和財(cái)務(wù)行政稽核，操作流程基本相同； 4）稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的

15、盤點(diǎn)表根據(jù)隨機(jī)抽查或重點(diǎn)抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點(diǎn)表”； 5）稽核根據(jù)需要在倉庫進(jìn)行初盤、復(fù)盤、查核的過程中或結(jié)束之后進(jìn)行稽核（具體時(shí)間參照“倉庫盤點(diǎn)計(jì)劃”）； 6）稽核人員可先自行抽查盤點(diǎn)，合理安排時(shí)間，在自行盤點(diǎn)完成后，要求倉庫安排人員（一般為查核人）配合進(jìn)行庫存數(shù)據(jù)核對工作；每一項(xiàng)核對完成無誤后在“稽核盤點(diǎn)表”的“稽核數(shù)量”欄填寫正確數(shù)據(jù)； 7）稽核人員和倉庫人員核對完成庫存數(shù)據(jù)的確認(rèn)工作以后，在“稽核盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置上簽名，并復(fù)印一份給到倉庫查核人員，有查核人負(fù)責(zé)查核；查核人確認(rèn)完成后和稽核人一起在“稽核盤點(diǎn)表”上簽名；如配合稽核人員抽查的是查核人，則查核人可以不再復(fù)查，將稽

16、核數(shù)據(jù)作為最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，但數(shù)據(jù)差異需要繼續(xù)尋找原因； 8）盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入及盤點(diǎn)錯誤統(tǒng)計(jì) 9）經(jīng)倉庫負(fù)責(zé)人審核的盤點(diǎn)表交由倉庫盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入員錄入電子擋盤點(diǎn)表中，錄入前將所有數(shù)據(jù)，包括初盤、復(fù)盤、查核、稽核的所有正確數(shù)據(jù)手工匯總在 “盤點(diǎn)表”的“最終正確數(shù)據(jù)”中； 10）倉庫盤點(diǎn)錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點(diǎn)表“的“最終正確數(shù)據(jù)”為準(zhǔn)錄入電子檔盤點(diǎn)表中，并將盤點(diǎn)差異原因錄入； 11）錄入工作應(yīng)仔細(xì)認(rèn)真保證無絲毫錯誤，錄入過程發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)找相應(yīng)人員解決。 （十二）盤點(diǎn)審核 1）在盤點(diǎn)差異數(shù)據(jù)經(jīng)過庫存調(diào)整之后，倉庫繼續(xù)根據(jù)差異數(shù)據(jù)查核差異原因，需要保證將所有的差異原因全部找出。 2）全部找出差異原因后查核人將

17、電子檔盤點(diǎn)表的差異原因更新，交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理將物料金額納入核算，最終將“盤點(diǎn)差異（含物料和金額差異）表”呈交常務(wù)副總裁審核簽字； 3）倉庫主管根據(jù)盤點(diǎn)差異情況對責(zé)任人進(jìn)行考核； 4）倉庫對“盤點(diǎn)差異表”進(jìn)行存檔 5）在倉庫盤點(diǎn)完成后，財(cái)務(wù)稽核人員在倉庫“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置簽名，并根據(jù)稽核情況注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金額比率”、“稽核抽樣盤點(diǎn)錯誤率”等； 6）常務(wù)副總裁審核完成后“盤點(diǎn)差異表”由財(cái)務(wù)部存檔； 7）常務(wù)副總裁書面或口頭同意對“盤點(diǎn)表”差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整后，由IT部門根據(jù)倉庫發(fā)送的電子檔“盤點(diǎn)表”負(fù)責(zé)對差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整； 8）財(cái)務(wù)部門調(diào)整差異數(shù)據(jù)完成后，形成“盤點(diǎn)差異表”并發(fā)郵件通知財(cái)務(wù)部相關(guān)人員