TCL小家電(南海)操作流程圖

1、k/3系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)范第3頁共75頁、流程圖符號說明:表示流程圖起止說明表示操作或數(shù)據(jù)流向表示對本業(yè)務(wù)流程的輔助說明表示對非本業(yè)務(wù)流程輔助說明左上角表示關(guān)鍵操作點或單據(jù)名稱 右上角表示操作界面或操作人 下半部表示對此次操作的重要說明、基本信息定義業(yè)務(wù)流程編號：1.1業(yè)務(wù)名稱：基礎(chǔ)業(yè)務(wù)編制： 日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人由財務(wù)部主管負責建立新帳套 財務(wù)部 由財務(wù)部主管負責備份帳套數(shù)據(jù) 財務(wù)部由財務(wù)部主管負責恢復帳套數(shù)據(jù) 財務(wù)部 由財務(wù)部主管負責基礎(chǔ)資料的新增、修改和刪除 財務(wù)部 由財務(wù)部主管負責帳套系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 財務(wù)部 由財務(wù)部主管負責各模塊期末結(jié)帳 財務(wù)部

2、操作流程圖:建立新賬套:建立新賬套賬套管理中間層單擊左上角新建賬套按鈕賬套管理中間層輸入賬套號、賬套名稱、賬套 類型及選擇賬套存放的路徑建賬大約需要510分鐘的時間，賬套生成*.mdf 和*.ldf兩個文件設(shè)置賬套參數(shù)賬套管理設(shè)置公司名稱、記賬本位幣、會計期間等重要參數(shù)啟用賬套賬套管理建立新賬套過程結(jié)束，正式啟用賬套備份賬套:賬套管理中間層選擇要備份的賬套，然后點擊 備份圖標備份操作賬套管理在備份操作界面選擇備份的路 徑和定義備份文件的名稱備份結(jié)束后系統(tǒng)自動生成*.dbb和*.bak 兩個文件第5頁共75頁恢復賬套:恢復賬套賬套管理中間層點擊恢復圖標，選擇要恢 復的賬套恢復操作賬套管理在恢復操

3、作界面定義賬套名稱 及選擇賬套存放的路徑恢復操作結(jié)束后系統(tǒng)自動生成以*.mdf和*.ldf兩個文件組成的賬套文件結(jié)束第#頁共75頁：系統(tǒng)基礎(chǔ)資料第15頁共75頁：系統(tǒng)期末結(jié)賬處理說明：期末結(jié)賬的順序為存貨系統(tǒng)最先，應(yīng)收應(yīng)付及其它財務(wù)模塊次之，總賬系統(tǒng)最后。各模塊日常業(yè)務(wù)處理流程:業(yè)務(wù)名稱：總帳系統(tǒng)操作流程1 .總帳系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號：2.1編制:日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人由財務(wù)部錄入憑證崗位人員進入總帳系統(tǒng)輸入憑證由財務(wù)部審核憑證崗位人員進入總帳系統(tǒng)審核憑證由財務(wù)部過帳憑證崗位人員進入總帳系統(tǒng)過帳憑證由財務(wù)部主管負責進入總帳系統(tǒng)期末結(jié)帳財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部另

4、：以上操作，原則上由誰負責輸入，則憑證由本人審核、修改、刪除，責任落實到 人。總賬系統(tǒng)總體流程:憑證來源：1、在總賬系統(tǒng)手工錄入；2、在應(yīng)收（彳4）款系統(tǒng)生成往來賬憑證;3、在存貨核算系統(tǒng)生成存貨收發(fā)憑證憑證審核總賬系統(tǒng)在憑證查詢的編輯菜單提供了 單張審核和成批審核方式1f憑證過賬總賬系統(tǒng)在憑證查詢或憑證過賬中提供 了單張過賬和成批過賬方式1賬簿/報表總賬系統(tǒng)系統(tǒng)提供了近二十種賬簿、報表1期末處理總賬系統(tǒng)進行期末調(diào)匯、分配成本費用、 結(jié)轉(zhuǎn)損益、分配利潤等1f結(jié)賬總賬系統(tǒng)點擊期末結(jié)賬按鈕新增憑證新增憑證新增憑證總賬系統(tǒng)單擊憑證錄入按鈕，進入 憑證錄入界面憑證錄入總賬系統(tǒng)選擇日期、憑證字，錄入摘要

5、、 科目代碼、金額保存憑證總賬系統(tǒng)錄入完畢后，按保存按鈕,或按f12'快捷鍵保存說明：新增憑證亦可以在憑證查詢中進行，方法如上。憑證修改:憑證修改操作修改憑證前應(yīng)確認憑證處于本期、未過賬、未審核的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢按鈕，進入 憑證瀏覽界面憑證修改總賬系統(tǒng)選中需要修改的憑證，點擊工 具欄修改按鈕調(diào)出憑證進 行修改憑證保存總賬系統(tǒng)修改完畢后，按保存按鈕, 或按f12'快捷鍵保存單張憑證審核:憑證審核操作*審核憑證前應(yīng)確認憑證處于本期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢按鈕，選擇 條件為未審核的憑證憑證審核總賬系統(tǒng)選中需要審核的憑證，點擊工 具欄審核按鈕；或在編輯 菜單選

6、擇審核憑證憑證編輯總賬系統(tǒng)界面單擊工具欄上的審核圖標 后退出憑證編輯界面即可說明：審核人與制單人為同一人;、單張憑證反審核（總賬系統(tǒng)）憑證審核操作審核憑證前應(yīng)確認憑證處于本期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢按鈕，過濾出要審核的憑證憑證審核總賬系統(tǒng)點擊編輯菜單上的成批審核選擇審核未審核的憑證，按確定即可結(jié)束憑證反審核操作反審核憑證前應(yīng)確認憑證處于本期且未過賬的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢，選擇條件為 '已審核、未過賬的憑證憑證反審核總賬系統(tǒng)選中需要反審核的憑證，點擊 工具欄審核按鈕；或在編 輯菜單選擇審核憑證憑證編輯總賬系統(tǒng)界面單擊工具欄上的審核圖標后退出憑證編輯界面即可第#頁共7

7、5頁、成批憑證反審核（總賬系統(tǒng)）審核憑證前應(yīng)確認憑證處于本期且未過賬的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢按鈕，過濾 出要反審核的憑證憑證反審總賬系統(tǒng)點擊編輯菜單上的成批審核'選擇對已審核的憑證取消審核，按確定即可第19頁共75頁、單張憑證過賬:憑證過賬前應(yīng)確認憑證處于本 期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢，選擇條件為未過賬的憑證憑證過賬總賬系統(tǒng)選中需要過賬的憑證，點擊編輯菜單上的過賬即可結(jié)束、成批憑證過賬方式一:第21頁共75頁、成批憑證過賬方式(11)、單張憑證反過賬:憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢，選擇條件為'已過賬的憑證憑證反過賬 總賬系統(tǒng)選中需要反過賬的憑證，點擊 編輯菜

8、單上的反過賬即可結(jié)束第23頁共75頁、成批憑證反過賬:（成批憑證反過賬操作憑證反過賬前應(yīng)確認憑證處于本期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢，選擇條件為'已過賬的憑證憑證反過 賬總賬系統(tǒng)點擊編輯菜單上的全部反過 賬'即可第#頁共75頁、總賬系統(tǒng)的期末處理:總賬期末處理操作2575頁業(yè)務(wù)名稱：應(yīng)收系統(tǒng)操作流程2 .應(yīng)收系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號：2.2第29頁共75頁編制： 日期：2002-04-10審核日期序號責任單位責任人由財務(wù)部錄入崗位人員進入應(yīng)收系統(tǒng)輸入單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)收單、財務(wù)部收款單、應(yīng)收票據(jù)、退款單）由財務(wù)部審核崗位人員進入應(yīng)收系統(tǒng)審核單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)收單、財務(wù)部

9、收款單、應(yīng)收票據(jù)、退款單）由財務(wù)部收款核銷崗位人員進入應(yīng)收系統(tǒng)核銷（即發(fā)票、其他應(yīng)收單與財務(wù)部收款單、應(yīng)收票據(jù)、退款單之間的核銷）由財務(wù)部錄入憑證崗位人員進入應(yīng)收系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部由財務(wù)部審核憑證崗位人員進入應(yīng)收系統(tǒng)或總帳系統(tǒng)審核憑證財務(wù)部由財務(wù)部主管負責進入應(yīng)收系統(tǒng)期末結(jié)帳財務(wù)部注：1.需與銷售出庫單進行核銷的銷售發(fā)票應(yīng)在銷售系統(tǒng)輸入，附加稅金和費用可在應(yīng)收系統(tǒng)中輸入發(fā)票中。2.應(yīng)收票據(jù)在進行收款處理時，會自動生成一張收款單，所以 不需再輸收款單.應(yīng)收款管理系統(tǒng)總體流程月末統(tǒng)計報表察看“應(yīng)收款匯總、明細表，賬齡分析” 等報表與總賬進行核對，無誤后點擊“工具 期末處理”結(jié)賬。i/、日常操作

10、發(fā)票錄入第#頁共75頁、日常操作其它應(yīng)收單錄入有效應(yīng)收款證明開具承上頁收款票據(jù)備查簿在票據(jù)備查簿中點擊可以收款 的票據(jù)后，點擊工具欄上的按鈕“收款”憑證處理業(yè)務(wù)月末在憑證處理功能中選 擇對應(yīng)的點擊類型票后，點擊因可即可。同時需要選擇借、貸科目。（應(yīng)收票據(jù)錄入、審核、生成憑i 證完畢第33頁共75頁、日常操作收款單錄入第#頁共75頁、單據(jù)核銷管理第39頁共75頁、期末結(jié)賬（結(jié)轉(zhuǎn)到下一會計期間期末處理應(yīng)收款管理系統(tǒng)在“工具”下拉菜單中點擊 “期末處理”（或按f3鍵）選擇 “結(jié)賬”。業(yè)務(wù)名稱：應(yīng)付系統(tǒng)操作流程3 .應(yīng)付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號：2.3編制： 日期：2002-04-10審核日期序號責任單位責任

11、人由采購部錄入崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)輸入采購合同采購部由采購部審核崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)審核采購合同采購部由財務(wù)部錄入崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)輸入單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)付單、財務(wù)部付款單、應(yīng)付票據(jù)、退款單）由財務(wù)部審核崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)審核單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)付單、財務(wù)部付款單、應(yīng)付票據(jù)、退款單）由財務(wù)部付款核銷崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)核銷（即發(fā)票、其他應(yīng)付單與財務(wù)部付款單、應(yīng)付票據(jù)、退款單之間的核銷）由財務(wù)部錄入憑證崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部由財務(wù)部審核憑證崗位人員進入應(yīng)收系統(tǒng)或總帳系統(tǒng)審核憑證由財務(wù)部主管負責進入應(yīng)付系統(tǒng)期末結(jié)帳財務(wù)部注：1.需與采購入庫單進行核銷的采購發(fā)票應(yīng)在采購系統(tǒng)

12、輸入，附加稅金和費用可在應(yīng) 付系統(tǒng)中輸入發(fā)票中。2.應(yīng)付票據(jù)在進行付款處理時，會自動生成一張付款單，所以 不需再輸付款單.、應(yīng)付款管理系統(tǒng)總體流程、日常操作其它應(yīng)付單錄入發(fā)票開具業(yè)務(wù)應(yīng)付款管理系統(tǒng)點擊“發(fā)票”按鈕進入發(fā)票 錄入界面。發(fā)票分普通、增值稅 發(fā)票兩種。1f普通發(fā)票發(fā)票敘事簿在普通發(fā)票錄入的界面中把：客 戶、幣別、金額、匯率、商品、 部門、職員信息錄入。1增值稅發(fā)票發(fā)票敘事簿在發(fā)票錄入的界囿中把：客戶、 幣別、金額、匯率、商品、部門、 職員信息錄入。發(fā)票審核發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘事簿中點擊需審核的 發(fā)票后，點擊“編輯 > 審核/成 批審核”1憑證制作發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘事簿中點擊需生成

13、憑 證的發(fā)票后，點擊£1即可。有效應(yīng)付款證明開具應(yīng)付款管理系統(tǒng)點擊“其它應(yīng)付單”按鈕進 入發(fā)票錄入界面。應(yīng)付單敘事簿單據(jù)修改應(yīng)付單敘事簿注意其它應(yīng)付單的“單據(jù)類 型”有“期末調(diào)匯單、其它應(yīng)收 單、應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷、費用分配” 根據(jù)不同的需要進行錄入第41頁共75頁單據(jù)審核發(fā)票敘事簿在應(yīng)付單敘事簿中點擊需 修改的其它應(yīng)付單后，點擊“編 輯- 修改”可以進行單據(jù)的修憑證制作發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘時簿中點擊需審 核的其它應(yīng)付單后，點擊“編輯 -審核/成批審核在發(fā)票敘事簿中點擊需生成憑證的發(fā)票后，點擊選畫即可。發(fā)票錄入、審核、生成憑證完、日常操作應(yīng)付票據(jù)錄入第#頁共75頁( 有效應(yīng)付票據(jù)證明開具業(yè)務(wù)憑

14、證處理月末在憑證處理功能中選擇對應(yīng)的點擊票據(jù)后，點擊墟明即 可。同時需要選擇借、貸科目。第47頁共75頁、日常操作付款單錄入單據(jù)修改付款單敘事簿在付款單敘事簿中點擊需修改的票據(jù)后，點擊“編輯一>修改”可以進行單據(jù)的修改。單據(jù)審核付款單敘事簿在付款單敘事簿中點擊需 審核的票據(jù)后，點擊“編輯一>審核/成批審核”憑證制作業(yè)務(wù)月末在憑證處理功能中選擇對應(yīng)的點擊票據(jù)后，點擊 即可（付款單錄入、審核、生成憑證i 完畢、單據(jù)核銷管理單據(jù)核銷處理核銷管理結(jié)算在月末或某個時間，付款單 與發(fā)票、其它應(yīng)付單單據(jù)間進行 核對結(jié)算的處理。、期末結(jié)賬結(jié)轉(zhuǎn)到下一會計期間結(jié)賬工作結(jié)束業(yè)務(wù)系統(tǒng)的有關(guān)說明：業(yè)務(wù)系統(tǒng)包

15、括采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、倉存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng)。其中采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、倉存系統(tǒng)、均集中在存貨系統(tǒng)生成相關(guān)記帳憑證，傳入總帳系統(tǒng)。采購系統(tǒng)需完成的單據(jù)處理：a.采購訂單的輸入和審核；b.已到采購發(fā)票的輸入及審核 ；c.暫估業(yè)務(wù)的處理銷售系統(tǒng)需完成的單據(jù)處理：a.開出銷售發(fā)票的輸入及審核倉存系統(tǒng)需完成的單據(jù)處理：a.外購入庫單、其他入庫單、產(chǎn)品入庫單、委外加工入庫單的輸入（只輸數(shù)量）及審核b.銷售出庫單、其他出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、委外加工出庫單的輸入（只輸數(shù)量）及審核c.完成盤點報告及生成相應(yīng)的盤盈、盤虧單及審核。存貨系統(tǒng)需完成的單據(jù)處理：a .相關(guān)出入庫成本核算b.不確定單價單據(jù)的處理包括暫估入庫單、

16、產(chǎn)品入庫單、委外加工入庫單等（確定單價）c.采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、倉存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng)相關(guān)記帳憑證的生成以下流程圖包括：a.倉存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng)的總體流程和操作流程b.每項具體業(yè)務(wù)的處理流程4 .倉存系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號：2.4業(yè)務(wù)名稱： 倉存系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編制： 日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人由倉庫錄入崗位人員進入倉存系統(tǒng)輸入單據(jù)（包括外購入庫單、產(chǎn)品入庫委外加單、委外加工入庫單、其他入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、工出庫單、其他出庫單）只需輸入數(shù)量由倉庫審核崗位人員進入倉存系統(tǒng)審核單據(jù)（包括外購入庫單、單、委外加工入庫單、其他入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、工出庫單、其他

17、出庫單）由倉庫人員錄入崗位人員進入倉存系統(tǒng)進行盤點數(shù)據(jù)的錄入由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)記帳憑證倉庫產(chǎn)品入庫委外加倉庫倉庫財務(wù)部財務(wù)部由財務(wù)部審核崗位人員進入存貨系統(tǒng)或總帳系統(tǒng)審核相關(guān)憑證倉存管理系統(tǒng)總體業(yè)務(wù)處理流程第49頁共75頁、出庫處理入庫單業(yè)務(wù)處理點擊“業(yè)務(wù)處理 入庫單 進入入庫業(yè)務(wù)的日常處理。入庫單業(yè)務(wù)處理使用系統(tǒng)提供的“外購入 庫、委外加工入庫單、產(chǎn)品入庫 單、其它入庫單”，根據(jù)實際的 業(yè)務(wù)錄入相對應(yīng)的單據(jù)修改入庫單點擊需修改的單據(jù)，然后點 擊任務(wù)欄上的“修改”按鈕，修 改單據(jù)。審核入庫單點擊需審核的單據(jù)，然后點 擊任務(wù)欄上的“審核”按鈕，修 改單據(jù)。第51頁共75頁、

18、月末盤點第#頁共75頁：存貨核算系統(tǒng)總體處理流程5 .存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號：2.5業(yè)務(wù)名稱：存貨系統(tǒng)編制：日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行出入庫核算（填入自制入庫單價、其他入庫單單價、委外加工入庫加工費、稅額等）財務(wù)部由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)處理不確定單價單據(jù)財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)記帳憑證財務(wù)部由財務(wù)部審核崗位人員進入存貨系統(tǒng)或總帳系統(tǒng)審核相關(guān)記帳憑證財務(wù)部由財務(wù)部主管負責相關(guān)成本調(diào)整財務(wù)部由財務(wù)部主管負責期末處理財務(wù)部務(wù)流程責任人第55頁共75頁6 .采購入庫業(yè)務(wù)（不含暫估、外幣業(yè)務(wù)）業(yè)務(wù)流程編號：2.

19、6業(yè)務(wù)名稱：采購業(yè)務(wù)不含外幣操作流程編制： 日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人由采購部錄入崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)輸入采購合同采購部由采購部審核崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)審核采購合同采購部由采購部錄入崗位人員進入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單采購部由采購部審核崗位人員進入采購系統(tǒng)審核采購訂單采購部由倉庫錄入崗位人員進入倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)米購訂單生成外購入庫單倉庫由倉庫審核崗位人員進入倉存系統(tǒng)審核外購入庫單倉庫由采購部錄入崗位人員進入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同輸入采購發(fā)票采購部由采購部審核崗位人員進入采購系統(tǒng)審核采購發(fā)票采購部由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行成本核算財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗

20、位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部(11)由財務(wù)部審核崗位人員進入總帳系統(tǒng)審核憑證財務(wù)部采購入庫接上頁第57頁共75頁采購部開始應(yīng)付系統(tǒng)輸入采購合同采購部應(yīng)付系統(tǒng)審核采購合同采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單倉庫倉存系統(tǒng)采購部采購系統(tǒng)審核采購訂單關(guān)聯(lián)采購訂單生成外購入庫單倉庫倉存系統(tǒng)采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購 發(fā)票采購部采購系統(tǒng)審核采購發(fā)票財務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算財務(wù)部存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證業(yè)務(wù)名稱：采購入庫外幣核算業(yè)務(wù)操作流程7 .采購入庫外幣業(yè)務(wù)（不含暫估） 業(yè)務(wù)流程編號：2.7第59頁共75頁編制： 日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人(11)由采購部錄

21、入崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)輸入外幣采購合同采購部由采購部審核崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)審核外幣采購合同采購部由采購部錄入崗位人員進入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成外幣采購訂單采購部由采購部審核崗位人員進入采購系統(tǒng)審核外幣采購訂單采購部由倉庫錄入崗位人員進入倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購訂單生成外購入庫單（系統(tǒng) 自動轉(zhuǎn)換人民幣）倉庫由倉庫審核崗位人員進入倉存系統(tǒng)審核外購入庫單倉庫由采購部錄入崗位人員進入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成外幣采購發(fā)票采購部由采購部審核崗位人員進入采購系統(tǒng)審核采購發(fā)票（按數(shù)量核銷發(fā)票 和外購入庫單）采購部由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行成本核算財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成憑證財務(wù)部由財務(wù)

22、部審核崗位人員進入總帳系統(tǒng)審核憑證財務(wù)部注:與采購入庫業(yè)務(wù)相關(guān)的會計科目需設(shè)置所有幣別核算，在生成憑證時可同時反映原幣、本位幣采購入庫（外幣業(yè)務(wù)）第61頁共75頁采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單（外幣）采購部采購系統(tǒng)審核采購訂單（外幣）倉庫 倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購訂單生成采購入庫單 （自動轉(zhuǎn)換人民幣）業(yè)務(wù)名稱：采購暫估入庫業(yè)務(wù)操作流程第63頁共75頁審核外購入庫單（本位幣）采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購發(fā)票（外幣）采購部采購系統(tǒng)審核采購發(fā)票（外幣）8 .采購暫估入庫業(yè)務(wù)（采用單到?jīng)_回方式）業(yè)務(wù)流程編號：2.8編制： 日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人當月貨到發(fā)票未

23、到時由采購部錄入崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)輸入采購合同采購部由采購部審核崗位人員進入應(yīng)付系統(tǒng)審核采購合同采購部由采購部錄入崗位人員進入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單采購部由采購部審核崗位人員進入采購系統(tǒng)審核采購訂單采購部由倉庫錄入崗位人員進入倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購訂單生成外購入庫單倉庫由倉庫審核崗位人員進入倉存系統(tǒng)審核外購入庫單，倉庫由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)用計劃價回填入庫單財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)估價入帳憑證 財務(wù)部*發(fā)票到后由采購部錄入崗位人員關(guān)聯(lián)采購合同生成采購發(fā)票采購部由采購部審核崗位人員審核采購發(fā)票（完成暫估入庫和采購發(fā)票的核銷）采購部由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨

24、系統(tǒng)中“入庫核算“下的”外購入庫核財務(wù)部算”核算入庫單價，存貨系統(tǒng)自動生成一張暫估補差外購入庫單由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)中“記帳憑證管理”下的“生成憑 財務(wù)部證”選擇“暫估沖回”生成暫估沖紅憑證由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)中“記帳憑證管理”下的“生成憑 財務(wù)部證”選擇“外購入庫”生成憑證采購暫估入庫業(yè)務(wù)處理（貨已到，發(fā)票當月未到）:第69頁共75頁采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單采購部采購系統(tǒng)審核采購訂單倉庫倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購訂單生成外購入庫單倉庫倉存系統(tǒng)審核外購入庫單財務(wù)部存貨系統(tǒng)進入“入庫核算”下的存貨 估價入帳，點擊工具下的“計 劃價更新無單價單據(jù)”財務(wù)部存貨系統(tǒng)進入“記

25、帳憑證管理”下的 “生成憑證”選擇“估價入帳”生成憑證采購暫估入庫業(yè)務(wù)處理未到達該業(yè) 務(wù)處理結(jié)束采購部采購系統(tǒng)采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購發(fā)票審核采購發(fā)票（完成暫估入 庫單與采購發(fā)票核銷）財務(wù)部存貨系統(tǒng)進入“入庫核算”下“外購 入庫核算”核算單價存貨系統(tǒng)自動生成一張暫估補差外購 入庫單財務(wù)部存貨系統(tǒng)進入“記帳憑證管理”下的 “生成憑證”選擇“暫估沖 回”生成暫估沖紅憑證9.贈品入庫業(yè)務(wù)（同第 6、7、8點業(yè)務(wù)流程一致） 不含外幣業(yè)務(wù)的參照第 6點采購入庫流程 含外幣業(yè)務(wù)的參照第 7點外幣采購入庫流程 暫估入庫業(yè)務(wù)參照第 8點暫估入庫流程10.贈品出庫業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號：2.10業(yè)務(wù)名稱：贈

26、品出庫業(yè)務(wù)操作流程編制:日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人由倉庫錄入崗位人員進入倉存系統(tǒng)輸入其他出庫單倉庫由倉庫審核崗位人員進入倉存系統(tǒng)審核其他出庫單倉庫財務(wù)部財務(wù)部由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行成本核算由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證注：當銷售產(chǎn)品附帶贈品時，贈品不在銷售出庫單與銷售發(fā)票上反映。贈品由庫處理倉庫倉存系統(tǒng)存貨系統(tǒng)財務(wù)部審核其他出庫單財務(wù)部存貨系統(tǒng)成本，核算f財務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算生成相關(guān)憑證11 .銷售退回業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號：2.11業(yè)務(wù)名稱：銷售退回業(yè)務(wù)操作流程第71頁共75頁編制：日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單

27、位由銷售部人員檢查是否收到退貨信息銷售部由財務(wù)部人員進入銷售系統(tǒng)判斷業(yè)務(wù)是否已開發(fā)票財務(wù)部i:口果是已開發(fā)票，由財務(wù)部錄入崗位人員進入銷售系統(tǒng)輸入紅字銷售出庫單財務(wù)部由財務(wù)部審核崗位人員進入銷售系統(tǒng)審核紅字銷售出庫單財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)出庫單生成紅字發(fā)票財務(wù)部由財務(wù)部審核崗位人員進入銷售系統(tǒng)審核紅字發(fā)票財務(wù)部由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行成本核算財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部如果是未開發(fā)票曲財務(wù)部錄入崗位人員進入銷售系統(tǒng)輸入紅字銷售出庫單財務(wù)部由財務(wù)部審核崗位人員進入銷售系統(tǒng)審核紅字銷售出庫單財務(wù)部di)由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行

28、計劃價回填財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部責任人備注：銷售出庫單與銷售發(fā)票的銷售方式需一致。正常銷售退回:第75頁共75頁財務(wù)部 銷售系統(tǒng)判斷是否已開發(fā)票財務(wù)部銷售系統(tǒng)審核紅字出庫單財務(wù)部銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單財務(wù)部銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)出庫單生成紅字發(fā)財務(wù)部存貨系統(tǒng)工具下“計劃價更新不確 定單價單據(jù)“業(yè)務(wù)名稱：委托代銷退回業(yè)務(wù)操作流程編制： 日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人 由財務(wù)部錄入崗位人員進入銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)原單生成銷售出庫單紅單或財務(wù)部直接輸入由財務(wù)部審核崗位人員進入銷售系統(tǒng)審核銷售出庫紅單由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行成本核算由財務(wù)部錄入

29、崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部開始委托代銷退回業(yè)務(wù):財務(wù)部銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)原單生成銷售出庫單紅單或直接輸入（銷售1f財務(wù)部銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單紅單13.生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號：2.13業(yè)務(wù)名稱：生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)操作流程第77頁共75頁編制： 日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人由倉庫錄入崗位人員進入倉存系統(tǒng)輸入生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫由倉庫審核崗位人員進入倉存系統(tǒng)審核生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行成本核算財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù):第#頁共75頁生產(chǎn)領(lǐng)料開始倉庫倉存系統(tǒng)輸入生產(chǎn)領(lǐng)料單一一 二一一一f倉庫

30、倉存系統(tǒng)審核生產(chǎn)領(lǐng)料單財務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算t業(yè)務(wù)名稱：生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料業(yè)務(wù)操作流程14 .生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號：2.14編制： 日期：2002-04-10審核日期第79頁共75頁序號處理說明責任單位責任人由倉庫錄入崗位人員進入倉存系統(tǒng)輸入紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫由倉庫審核崗位人員進入倉存系統(tǒng)審核紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行成本核算財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料（本廠）第81頁共75頁倉庫倉存系統(tǒng)審核紅字領(lǐng)料單財務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算財務(wù)部存貨系統(tǒng)生成憑證業(yè)務(wù)名稱：已辦理入庫采購退貨業(yè)務(wù)操作流程15 .已辦理入庫采購退貨業(yè)

31、務(wù) 業(yè)務(wù)流程編號：2.15編制:日期：2002-04-10審核日期序號處理說明責任單位責任人質(zhì)檢部由采購部人員進入采購系統(tǒng)檢查是否有相關(guān)發(fā)票?采購部如果采購部人員進入采購系統(tǒng)檢查到已有相關(guān)發(fā)票采購部由質(zhì)檢部人員確定退貨，手工開具退貨通知單一聯(lián)給倉庫一聯(lián)給采購部采購部由采購部審核崗位人員進入采購系統(tǒng)審核紅字發(fā)票采購部由采購部錄入崗位人員進入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)紅字發(fā)票生成紅字外購入庫單采購部由采購部審核崗位人員進入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)審核紅字外購入庫單采購部(11)由倉庫人員進入倉存系統(tǒng)根據(jù)質(zhì)檢部退貨通知單檢查紅字外購入庫單是 否已處理由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)成本核算由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成

32、相關(guān)憑證如果采購部人員進入采購系統(tǒng)檢查到?jīng)]有相關(guān)發(fā)票由采購部錄入崗位人員進入采購系統(tǒng)開紅字外購入庫單倉庫財務(wù)部財務(wù)部采購部采購部由采購部錄入崗位人員進入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)原單或直接生成紅字發(fā)票采購部由采購部審核崗位人員進入采購系統(tǒng)審核紅字外購入庫單倉庫由倉庫人員進入倉存系統(tǒng)根據(jù)質(zhì)檢部退貨通知單檢查紅字外購入庫單是 否已處理倉庫由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)成本核算財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部采購退貨業(yè)務(wù)（針對已辦理入庫業(yè)務(wù)）采購部采購系統(tǒng)檢查是否有相關(guān)發(fā)票財務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算財務(wù)部存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)操作流程16 .委托代銷業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號：2.

33、16編制： 日期：2002-04-10財務(wù)部審核日期序號處理說明責任單位責任人第85頁共75頁由財務(wù)部錄入崗位人員進入銷售系統(tǒng)輸入銷售出庫單選擇銷售方式為委托代銷財務(wù)部由財務(wù)部審核崗位人員進入銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單財務(wù)部由財務(wù)部人員檢查當月委托代銷業(yè)務(wù)是否結(jié)算財務(wù)部*如果財務(wù)部人員確定當月委托代銷業(yè)務(wù)已結(jié)算財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)銷售出庫單生成銷售發(fā)票選擇 財務(wù)部（委托代銷方式）由財務(wù)部人員進入銷售系統(tǒng)確定發(fā)票數(shù)量是否小于出庫單數(shù)量財務(wù)部由財務(wù)部人員進入銷售系統(tǒng)確定發(fā)票數(shù)量小于出庫單數(shù)量財務(wù)部由財務(wù)部錄入崗位人員進入銷售系統(tǒng)在”銷售出庫單序時簿里點擊”編輯”下財務(wù)部的”拆分單據(jù)”輸入拆分數(shù)量由財務(wù)部審核崗位人員進入銷售系統(tǒng)審核銷售發(fā)票（數(shù)量與拆分單據(jù)相同）財務(wù)部由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)進行成本核算由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部*如果財務(wù)部人員確定當月委托代銷業(yè)務(wù)未結(jié)算 由財務(wù)部成本崗位人員進入存貨系統(tǒng)成本核算財務(wù)部 由財務(wù)部錄入崗位人員進入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財務(wù)部委托代銷業(yè)務(wù):財務(wù)部銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單第87頁共75頁第93頁共75頁17.低值易耗品出庫業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程編