MP02.09.02.05辦公費(fèi)報(bào)銷

1、MP02-:完完完完吐哈油田 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處吐哈油田 相關(guān)業(yè)務(wù)部門所屬單位01原始票據(jù)(原始票據(jù)廣 財(cái)務(wù)網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng) 預(yù)算管理原始票據(jù)粘貼票據(jù)財(cái)務(wù)網(wǎng)上報(bào)銷系 統(tǒng)7f預(yù)算額度不足或 無預(yù)算相關(guān)業(yè)務(wù)部門 所屬單位 員工相關(guān)業(yè)務(wù)部門 所屬單位 員工"有預(yù)算額度，且 .不需要票據(jù)審核驗(yàn)收相關(guān)業(yè)務(wù)部門 所屬單位員工J通過0405Sd.審批F2.2A財(cái)務(wù)網(wǎng)上報(bào)銷系 統(tǒng)會(huì)計(jì)核算中心費(fèi)用核算科科長通過06SZ審核X/不通過會(huì)計(jì)核算中心費(fèi)用核算科費(fèi)用核算崗位3.2M/財(cái)務(wù)網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)原始票據(jù)r相關(guān)業(yè)務(wù)部門、審批所屬單位主管領(lǐng)導(dǎo)1 )3財(cái)務(wù)網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)xz通過不通過1.風(fēng)險(xiǎn)（1）F1費(fèi)用報(bào)銷預(yù)算額度不足或無

2、預(yù)算通過審批或?qū)徍耍?）F2費(fèi)用報(bào)銷、借款申請(qǐng)、付款申請(qǐng)未經(jīng)審批者有效審批（ K）（3）F3費(fèi)用報(bào)銷、借款申請(qǐng)、還款申請(qǐng)、付款申請(qǐng)未經(jīng)財(cái)務(wù)審核者有 效審核（K）2操縱措施1）F:費(fèi)用報(bào)銷預(yù)算額度不足或無預(yù)算通過審批或?qū)徍耍?） F1.1A在財(cái)務(wù)網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)定義預(yù)算名稱并設(shè)定預(yù)算額度，系統(tǒng) 自動(dòng)操縱預(yù)算執(zhí)行 （適用于差旅費(fèi)、探親費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、 專項(xiàng)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)倉儲(chǔ)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)等費(fèi)用報(bào)銷流程）2）F:費(fèi)用報(bào)銷、借款申請(qǐng)、付款申請(qǐng)未經(jīng)審批者有效審批（1）F2.1A有關(guān)業(yè)務(wù)審批者按照職責(zé)權(quán)限對(duì)費(fèi)用報(bào)銷、借款申請(qǐng)、付款申請(qǐng)進(jìn)行審批。以最終審批生效環(huán)節(jié)為關(guān)鍵操縱點(diǎn)。（適用于費(fèi)用報(bào)銷、借款申請(qǐng)，付款

3、申請(qǐng)流程）（2）F2.2A有關(guān)業(yè)務(wù)審批者按照職責(zé)權(quán)限對(duì)費(fèi)用報(bào)銷、借款申請(qǐng)、付款申請(qǐng)進(jìn)行審批。以最終審批生效環(huán)節(jié)為關(guān)鍵操縱點(diǎn)。（適用于費(fèi)用報(bào)銷、借款申請(qǐng)，付款申請(qǐng)流程）3）F:費(fèi)用報(bào)銷、借款申請(qǐng)、還款申請(qǐng)、付款申請(qǐng)未經(jīng)財(cái)務(wù)審核者有效 審核3流程步驟編號(hào)業(yè)務(wù)活動(dòng)操作崗位/部門業(yè)務(wù)表單描述財(cái)務(wù)報(bào)銷收付款財(cái)務(wù)網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)預(yù)算治理財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證編制（先編制憑證后收付款）01粘貼票據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)部門所屬單位職員原始票據(jù)02錄入信息并提交有關(guān)業(yè)務(wù)部門所屬單位職員原始票據(jù)0304驗(yàn)收審批有關(guān)業(yè)務(wù)部門 有關(guān)業(yè)務(wù)部門所屬單位所屬單位職員原始票據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)05審批會(huì)計(jì)核算中心費(fèi)用核算科科長06審核會(huì)計(jì)核算中心 費(fèi)用核算崗位費(fèi)用核算科原始票據(jù)；費(fèi)用報(bào)銷單07打印費(fèi)用報(bào)銷單有關(guān)業(yè)務(wù)部門所屬單位職員費(fèi)用報(bào)銷單