財務(wù)支款和財務(wù)報銷管理規(guī)定

1、北京華遠(yuǎn)房地產(chǎn)銷售代理有限責(zé)任公司銷售內(nèi)規(guī)字2001第012號銷售公司財務(wù)支出與報銷管理規(guī)定為確保公司資金的收支平衡，加強(qiáng)財務(wù)控制，規(guī)范財務(wù)支款、報銷管理，提高工作效率，特制定本規(guī)定。一. 各部門的費用支出要嚴(yán)格按照資金計劃執(zhí)行， 未列入月度支出 計劃的或未按審批程序批準(zhǔn)的開支，財務(wù)人員不得付款。二. 各項費用的支出方式根據(jù)費用性質(zhì)、金額分為現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳支票。1 . 現(xiàn)金的使用范圍：職工工資、獎金、傭金；職工的交通補(bǔ)助、電話費、醫(yī)療補(bǔ)助、差旅費補(bǔ)助等；發(fā)給個人的勞務(wù)報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；300元以下的費用。2 . 除上述規(guī)定的范圍外，都應(yīng)當(dāng)經(jīng)過開戶銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。三 額度在 300

2、元以下的現(xiàn)金支出，均執(zhí)行“先墊付，后報銷” 制度。報銷時須填寫“支出單” ， 注明項目名稱、用途、金額、 收款單位等，根據(jù)規(guī)定逐級審批后，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。四 領(lǐng)用支票者或 300 以上在現(xiàn)金使用范圍內(nèi)的支出， 須填寫“借 款單”，注明項目名稱、用途、金額（或限額） 、收款單位等，根 據(jù)規(guī)定逐級審批后，到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。五 財務(wù)部辦理支款手續(xù)的時間：1 簽訂正式合同的廣告費用支出，由財務(wù)部根據(jù)資金情況和 合同付款進(jìn)度，通知項目策劃人員安排廣告公司持發(fā)票于周 二、周四下午到財務(wù)部辦理支款手續(xù)；2 日常辦公費、水電費、供暖費、產(chǎn)品看護(hù)費、修理費、停 車過路費、租車費等于周一、周三到財務(wù)部辦

3、理支款、報銷 手續(xù)；3 業(yè)務(wù)招待費、展覽費、樣板間布置費、舉辦慶典儀式的餐 飲費、差旅費等根據(jù)需要隨時到財務(wù)部辦理支款、報銷手續(xù)。 其中樣板間布置費、舉辦慶典儀式的餐飲費辦理借款時須同 時附上審批后的購物清單，支票使用后如所購物品項目發(fā)生 變化，還應(yīng)再次提交實際費用發(fā)生明細(xì)并重新進(jìn)行審批。4 各項目銷售組午餐費、于每月 25 日到財務(wù)部辦理報銷手 續(xù)。報銷時須同時附上人員及費用標(biāo)準(zhǔn)清單。5 交通補(bǔ)助、手機(jī)話費采取半年報銷一次的方式，于每年 6月 25 日到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。 報銷時須同時附上人員及費 用標(biāo)準(zhǔn)清單。6 醫(yī)療補(bǔ)助一年一報， 于每年 12 月 25 日到財務(wù)部辦理報銷 手續(xù)。報銷時

4、須同時附上人員及費用標(biāo)準(zhǔn)清單。六 支票使用者須在支票簽發(fā)之日起五日內(nèi)報帳，月終 28 日前須 將當(dāng)月領(lǐng)用的支票報請，否則財務(wù)部根據(jù)前帳不清，后帳不借的 原則不再簽發(fā)支票并執(zhí)行遲一日收款 10 元的規(guī)定。七 填寫發(fā)票時應(yīng)注意以下事項：1 發(fā)票抬頭應(yīng)與支票專用章名稱一致；2 支出方式為支票者，發(fā)票右上角須注明支票號；3 發(fā)票中的名稱、數(shù)量、大小寫金額及日期欄須填寫完整；4 經(jīng)手人和相關(guān)的審批領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在發(fā)票上簽字。八 對填寫項目不全， 內(nèi)容不真實等不符合規(guī)定的發(fā)票， 一律不予 報銷。九 使用支票時應(yīng)?？顚Ｓ?， 嚴(yán)禁將購買商品后的余額從賣方套取 現(xiàn)金，違反制度者視情節(jié)給予處罰。十 遇有支票丟失情況， 丟失人