某集團(tuán)公司運(yùn)營(yíng)監(jiān)控管理制度(doc 2頁(yè))

1、黑龍江辰能集團(tuán)公司運(yùn)營(yíng)監(jiān)控管理制度第一條為了使集團(tuán)公司本部能夠動(dòng)態(tài)地了解和掌握各全資子公司、控股子公司（兩者以下簡(jiǎn)稱子公司）、參股公司、事業(yè)部的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況,及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題,提出對(duì)各子公司、參股公司、事業(yè)部經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的對(duì)策和建議,特制定本管理制度。第二條運(yùn)行監(jiān)控應(yīng)遵循制度化、規(guī)范化和科學(xué)化的基本原則。第三條集團(tuán)公司本部運(yùn)營(yíng)監(jiān)控包括經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析、報(bào)審報(bào)告管理和審計(jì)監(jiān)督三個(gè)方面（一）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析1經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析的內(nèi)容。經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析包括對(duì)集團(tuán)公司本部及各子公司、參股公司、事業(yè)部經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的分析和對(duì)各子公司、參股公司、事業(yè)部重點(diǎn)工作完成情況的分析。2經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析的組織及分工（1）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析中的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)分

2、析,包括綜合分析、財(cái)務(wù)分析、資產(chǎn)分析及投資分析四個(gè)部分,由集團(tuán)公司相關(guān)部門按職責(zé)分工分別進(jìn)行,具體分工是：戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)綜合分析,具體包括行業(yè)發(fā)展分析、集團(tuán)總體發(fā)展戰(zhàn)略態(tài)勢(shì)分析；財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析,具體包括現(xiàn)金流量分析、損益分析,權(quán)益分析、獲利能力分析、償債能力分析、安全性分析；經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)資產(chǎn)分析,具體包括項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)控分析、資產(chǎn)變動(dòng)情況分析、資產(chǎn)質(zhì)量分析；投資管理部負(fù)責(zé)投資分析,具體包括投資量分析、項(xiàng)目前期的進(jìn)度分析、項(xiàng)目可行性分析。在各部門分析的基礎(chǔ)上,由經(jīng)營(yíng)管理部牽頭進(jìn)行協(xié)調(diào),出具分析報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)格式,匯總撰寫季度和半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告報(bào)集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo),主管領(lǐng)導(dǎo)審閱后送集團(tuán)公司總經(jīng)理

3、辦公會(huì)；年度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審閱后分送集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì),并根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)的意見(jiàn)向相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位反饋。（2）由投資管理部牽頭,每季度對(duì)各子公司、參股公司、事業(yè)部執(zhí)行重點(diǎn)工作情況進(jìn)行跟蹤分析,并形成分析報(bào)告報(bào)集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)。（二）報(bào)審報(bào)告管理各子公司、參股公司、事業(yè)部的報(bào)審報(bào)告內(nèi)容包括：董事會(huì)及股東會(huì)議案、決議、經(jīng)理辦公會(huì)決議重大經(jīng)營(yíng)決策（投資、融資、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)）預(yù)決算預(yù)案、草案規(guī)劃和計(jì)劃內(nèi)部重大結(jié)構(gòu)調(diào)整方案階段性工作總結(jié)和分析重要人事變動(dòng)由集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部收集匯總各子公司、參股公司、事業(yè)部的報(bào)審報(bào)告,每半年將報(bào)審報(bào)告的目錄分送各職能部門,各職能部門對(duì)分管的內(nèi)容進(jìn)行分析,分析報(bào)告送經(jīng)營(yíng)管理部。由經(jīng)營(yíng)管理部對(duì)各職能部門的分析報(bào)告進(jìn)行綜合分析,并形成綜合分析報(bào)告,綜合分析報(bào)告報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)。（三）審計(jì)監(jiān)督1審計(jì)監(jiān)督的內(nèi)容包括：對(duì)各子公司、參股公司、事業(yè)部進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)營(yíng)審計(jì)、決算審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)。2審計(jì)監(jiān)督由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部牽頭,經(jīng)營(yíng)管理部協(xié)辦,每年年初由財(cái)務(wù)審計(jì)部制定各項(xiàng)審計(jì)計(jì)劃。對(duì)每項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)編寫審計(jì)報(bào)告,每年編寫年度審計(jì)情況報(bào)告,并報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)和董事會(huì)。第四條 本制度由集