母子公司管理制度(DOC 5頁)

1、5 / 5母子公司管理制度總則為確立母子公司的出資關系,建立資本聯(lián)結紐帶,規(guī)范母子公司的權利、義務關系,充分發(fā)揮公司的整體優(yōu)勢,根據(jù)中華人民共和國公司法、國家體改委關于企業(yè)集團建立母子公司體制的指導意見（體改生199827號）,并結合公司實際情況,特制定本管理制度。本制度所指母公司為機械院集團,子公司為機械院集團全資和控股（絕對或相對控股）子公司。母子公司權限劃分母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能,具有投資和資本運營等多種效用的公司制企業(yè)。母公司定位為戰(zhàn)略管理中心、投資管理中心和決策協(xié)調中心。母公司的主要職能是：依照法定程序和公司章程,組織制定和實施公司的長遠規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略

2、；開展投融資、企業(yè)購并、資產重組等資本運營活動；決定公司內的重大事項；組織公司財務規(guī)劃和下屬公司業(yè)績指標管理；推進下屬公司的改制工作和業(yè)務結構調整；協(xié)調下屬公司之間的關系；編制公司的合并會計、統(tǒng)計報表；進行集團總部和下屬公司的審計工作,統(tǒng)一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產和統(tǒng)一公關；進行人力資源規(guī)劃,建立對子公司的外派人員管理；建立公司統(tǒng)一的信息網絡；有利于形成公司整體經營優(yōu)勢的其他效用。子公司包括全資子公司和控股子公司。母公司持有100股份的公司為其全資子公司,母公司持有50%以上股權,或持有股權雖不足50%但擁有實際控制權的公司為其控股子公司。子公司作為經營管理中心與利潤中心,享有自主

3、經營權。母公司、子公司都是依法設立的公司制企業(yè)法人,各自享有獨立的法人財產權,獨立行使民事權利,承擔民事責任。母公司作為戰(zhàn)略管理中心、投資管理中心和決策協(xié)調中心,各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從母公司制定的公司整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。公司戰(zhàn)略管理必須按照機械院集團戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度執(zhí)行。各子公司的投資行為必須按照機械院集團投資管理制度執(zhí)行。各子公司的財務管理必須服從機械院集團財務規(guī)劃管理制度、日常財務工作管理制度和外派財務監(jiān)事管理制度的有關規(guī)定。人事任免。全資子公司的總經理由母公司董事會任免,副總經理由子公司總經理提名,母公司董事會或院長辦公會批準,人力資源部備案；控股子公司總經理由子公司董事會聘任

4、,母公司人力資源部備案,副總經理由子公司總經理提名,子公司董事會任命,母公司人力資源部備案。分配。全資子公司的稅后利潤應全額上繳母公司；控股子公司的稅后利潤分配由母公司提出利潤分配預案,子公司董事會討論通過。監(jiān)督、考核與獎懲子公司必須接受來自母公司的監(jiān)督與考核。母公司作為出資人（股東）,有權了解、監(jiān)督子公司生產經營情況。子公司按照機械院集團財務管理制度的有關規(guī)定定期向母公司資金財務部報送財務報表,接受母公司財務檢查和業(yè)務指導。子公司應按照機械院集團審計工作制度的有關規(guī)定,接受母公司的審計。母公司每年年初與各子公司經營層簽訂業(yè)績指標合同,年底據(jù)此考核,按照指標完成情況,給予相應的獎勵與懲罰。附則本管理制度由機械院集團戰(zhàn)略發(fā)展部（現(xiàn)為企劃管理部）起草、修訂并負責解釋。本規(guī)定如有與國家相關法