防范資金風(fēng)險(xiǎn)采取的措施及成效

1、防范資金風(fēng)險(xiǎn)采取的措施和成效一、 2017 年存在的風(fēng)險(xiǎn)1、資金鏈安全運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。2、匯兌損失風(fēng)險(xiǎn)。3、應(yīng)收賬款損失風(fēng)險(xiǎn)4、資金支付風(fēng)險(xiǎn)5、存量資金安全風(fēng)險(xiǎn)二、采取的措施及成效 （一）資金鏈安全運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)1、創(chuàng)新融資理念，拓展融資渠道，全面降低融資成本， 資本運(yùn)作和資金運(yùn)營(yíng)創(chuàng)效顯著。面對(duì)日益嚴(yán)峻的融資環(huán)境，舞鋼公司財(cái)務(wù)部門積極與金 融部門溝通，結(jié)合舞鋼生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y思路， 拓展省外融資渠道，創(chuàng)新融資品種，彌補(bǔ)銀行抽貸及經(jīng)營(yíng)虧 損造成的資金流失，保證了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金及還貸資金及 時(shí)到位。一是利用人民銀行放開國(guó)內(nèi)企業(yè)境外借款新政，開 展全口徑跨境融資，通過建行海外分行取得資金 4350

2、萬(wàn)美 元。二是通過進(jìn)出口銀行 PSL特定貸款4.9億元。三是利用 信托資金改變公司融資結(jié)構(gòu)， 取得中信信托保險(xiǎn)資金 9 億元。2、在資金管理方面，強(qiáng)化資金剛性管控和預(yù)算管理， 實(shí)現(xiàn)低資金保障的運(yùn)營(yíng)模式。在企業(yè)資金困難的情況下，一方面要“開源”，從外部籌集資金，一方面要“節(jié)流” ，嚴(yán)格控制支出。舞鋼加強(qiáng)對(duì) 資金的剛性管控，建立全面資金預(yù)算管理，實(shí)施集中一級(jí)支 付，杜絕資金體外循環(huán)。按照公司下達(dá)的資金預(yù)算嚴(yán)控資金 支出，對(duì)不在開支范圍和無(wú)名目的資金支付項(xiàng)目一律不予支 付。資金管控能力進(jìn)一步加強(qiáng)，資金運(yùn)營(yíng)效率顯著提升。3、優(yōu)化資金支出結(jié)構(gòu)，資金保障能力進(jìn)一步加強(qiáng)。 財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金情況，在保證生產(chǎn)

3、所需原材供應(yīng)的 前提下，減少現(xiàn)款支付范圍，加大銀行承兌及商業(yè)承兌匯票 支付力度，對(duì)電費(fèi)、天然氣支付一定比例的銀行承兌匯票， 通過賣方付息方式， 對(duì)公司生產(chǎn)所需鐵水、 焦炭、 合金耐材、 運(yùn)費(fèi)等辦理商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)。從而為公司調(diào)配資金、 降低財(cái)務(wù)費(fèi)用、防范資金風(fēng)險(xiǎn)提供了有利條件。4、實(shí)施資金集中管理，統(tǒng)一協(xié)調(diào)運(yùn)作，減少沉淀資金， 提高資金使用效率。為提高資金使用效率，舞鋼公司對(duì)所屬分（子）公司 的資金實(shí)施統(tǒng)一管理，分公司的資金流動(dòng)實(shí)施收支兩條線管 理，收入必須按期歸集到公司財(cái)務(wù)部賬戶，支出必須經(jīng)公司 財(cái)務(wù)部平衡審批后對(duì)外進(jìn)行支付，對(duì)子公司的賬戶實(shí)行審批 備案制管理，資金支出項(xiàng)目經(jīng)財(cái)務(wù)部審批后

4、對(duì)外支付，對(duì)參 股子公司的賬戶實(shí)行備案制管理。公司所有單位（包括子公 司）統(tǒng)一執(zhí)行公司制定的資金管理制度。在資金籌集上，各 二級(jí)單位、分公司及控股子公司的資金籌集統(tǒng)一由公司內(nèi)部 銀行負(fù)責(zé)。通過實(shí)行資金統(tǒng)一管理，舞鋼對(duì)下屬單位的資金 管控能力大幅提升，實(shí)現(xiàn)了資金管控全覆蓋，無(wú)遺漏。通過 對(duì)資金的統(tǒng)一調(diào)配和有效利用，減少了閑置資金，資金使用 效率得以提高。二、匯兌損失風(fēng)險(xiǎn)安排專人時(shí)刻關(guān)注人民幣及外匯匯率，緊盯外匯匯率， 及時(shí)和省、市行專家溝通，做好公司外幣的結(jié)匯工作，確保 在高點(diǎn)結(jié)匯；對(duì)比銀行外匯結(jié)算和融資方案，結(jié)合公司不同 時(shí)期的特點(diǎn)，設(shè)計(jì)外匯理財(cái)、結(jié)算和融資方案。結(jié)合公司外 匯業(yè)務(wù)實(shí)際，開始推

5、動(dòng)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)和融資的貿(mào)易合作，通 過采取及時(shí)結(jié)匯和做遠(yuǎn)期結(jié)售匯鎖定匯率、出口押匯等措 施，提高外匯存款收益，降低結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)。三、應(yīng)收賬款損失風(fēng)險(xiǎn) 嚴(yán)格控制應(yīng)收賬款總額，確保當(dāng)期銷售貨款足額回籠， 減少壞賬風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)部進(jìn)一步加強(qiáng)了合同生效、發(fā)貨的財(cái)務(wù) 監(jiān)督與控制，嚴(yán) 格按 照審 批 流程 收款 發(fā) 貨，認(rèn)真審 核每 單合同的來(lái)款金額、類別是否達(dá)到合同規(guī)定預(yù)付款比例及現(xiàn) 款比例，分 析回款周期與延期 付款風(fēng)險(xiǎn)，督促業(yè)務(wù)人 員及時(shí)回籠資金。在堅(jiān)持款到發(fā)貨的基礎(chǔ)上，全 面清 理原有欠款，應(yīng)收賬款始終控制在 2 億元以下。四、資金支付風(fēng)險(xiǎn) 針對(duì)財(cái)務(wù)管理中存在的資金風(fēng)險(xiǎn)，舞鋼以進(jìn)一步建立健 全財(cái)務(wù)制度、重

6、點(diǎn)防范資金支付風(fēng)險(xiǎn)為工作重點(diǎn)，全面強(qiáng)化 財(cái)務(wù)制度建設(shè)，嚴(yán)格控制資金支付風(fēng)險(xiǎn)。一是進(jìn)一步完善了 資金管理制度，強(qiáng)化內(nèi)控規(guī)范，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。二是進(jìn)一步 細(xì)化資金支出審批程序，規(guī)范資金審批制度，實(shí)行嚴(yán)格的授 權(quán)審批和復(fù)核制度，確保資金支出安全有序。 、 三是嚴(yán)格按 照企業(yè)內(nèi)部控制制度的要求對(duì)資金進(jìn)行管理，嚴(yán)格執(zhí)行不相 容職務(wù)相分離、崗位實(shí)期輪換的措施。加強(qiáng)財(cái)務(wù)印鑒的保管 與使用，減少資金風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的客觀條件。四是建立公司票據(jù) 池，對(duì)銀行票據(jù)進(jìn)行銀行托管，防范銀行票據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn)。并 同時(shí)開通了交行、浙商票據(jù)池，盤活存量票據(jù)，實(shí)現(xiàn)票據(jù)運(yùn) 營(yíng)效益最大化。五是嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，實(shí)行費(fèi)用報(bào)銷公務(wù) 卡制度。 確保舞

7、鋼資金安全有效運(yùn)轉(zhuǎn)， 確保資金管理零風(fēng)險(xiǎn)， 資金運(yùn)行安全有序，杜絕了資金支付風(fēng)險(xiǎn)。為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順 行提供了強(qiáng)有力的保證。五、存量資金安全風(fēng)險(xiǎn) 1、實(shí)行安全管理的稽查監(jiān)督機(jī)制。實(shí)現(xiàn)貨幣資金業(yè)務(wù) 監(jiān)督檢查常態(tài)化。為確保存量資金安全，財(cái)務(wù)部實(shí)行資金安全管理的稽查 監(jiān)督機(jī)制。實(shí)現(xiàn)貨幣資金業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查常態(tài)化。每月都堅(jiān)持 開展一次資金安全管理稽查工作，抽調(diào)不同科室的人員組成 稽查小組，重點(diǎn)對(duì)現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)進(jìn)行檢查，核對(duì)賬 實(shí)是否一致，資金收支是否符合制度規(guī)定，是否存在安全隱 患，以促使資金管理水平不斷得以提高。經(jīng)過近一年多的稽 查監(jiān)督，舞鋼的現(xiàn)金、銀行存款及應(yīng)收票據(jù)均與賬面余額相 符，沒有再出現(xiàn)賬實(shí)

8、不符，不符合資金管理制度的現(xiàn)象，資 金收支安全有序。2 、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)人員崗位輪換制度。超前預(yù)警，杜絕 資金管理人員產(chǎn)生舞弊思想和舞弊機(jī)會(huì)， 從而有效防范資金 風(fēng)險(xiǎn)。為提高財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)，并克服和抑制資金管理人員 因長(zhǎng)期從事資金核算崗位而產(chǎn)生的懶惰習(xí)氣和小團(tuán)體觀念， 把其非份之想消滅在萌芽狀態(tài)，防范于未然，舞鋼對(duì)財(cái)務(wù)人 員實(shí)行實(shí)期輪換制度，去年以來(lái)，已對(duì)科長(zhǎng)調(diào)整 1 次，對(duì)一 般財(cái)務(wù)人員崗位進(jìn)行一次輪換，對(duì)涉及資金撥付業(yè)務(wù)的經(jīng)辦 與審核人員更換 2 次。通過實(shí)行崗位輪換，舞鋼財(cái)務(wù)人員的 內(nèi)在潛力、工作積極性、主動(dòng)性、整體素質(zhì)得以提高，同時(shí) 構(gòu)筑了一道財(cái)務(wù)人員職務(wù)犯罪的防火墻，從而實(shí)現(xiàn)了資金風(fēng) 險(xiǎn)防范關(guān)口前移，做到了事前防范，超前預(yù)警，避免因近親 繁殖而出現(xiàn)的違法現(xiàn)象。有效防范了資金風(fēng)險(xiǎn)。3 、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員尤其是資金管理人員的財(cái)經(jīng)法規(guī)學(xué) 習(xí)和職業(yè)道德教育，促使財(cái)務(wù)人員