國際貿(mào)易規(guī)制

1、僅供個人參考第六章國際貿(mào)易規(guī)制第一節(jié) 概 說一、一般理論：1、國際貿(mào)易規(guī)制主要體現(xiàn)在一國對其對外貿(mào)易的規(guī)制（管理）和國際（區(qū)域性組織）對國際 貿(mào)易的規(guī)制兩個層面。2、傳統(tǒng)的貿(mào)易規(guī)制主要集中于對有形貨物進(jìn)出口的管理，而如今已擴(kuò)大至技術(shù)和服務(wù)領(lǐng)域， 與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)，投資措施，環(huán)境措施，勞工核心標(biāo)準(zhǔn)以及無紙貿(mào)易等方面。3、貿(mào)易管制的具體內(nèi)容包括：關(guān)稅制度、許可證制度、配額制度、外匯管理制度、商品檢驗(yàn) 制度、原產(chǎn)地規(guī)則，有關(guān)保護(hù)競爭、限制壟斷及不公平貿(mào)易做法的法律與制度以及市場準(zhǔn)入、 實(shí)際履行要求等。4、國際貿(mào)易規(guī)制不僅通過相關(guān)的立法來實(shí)現(xiàn)，而且更多地還要通過國家的貿(mào)易政策來實(shí)現(xiàn)。5、在貿(mào)易戰(zhàn)中

2、發(fā)動主動規(guī)制的國家，其規(guī)制行為往往受到國內(nèi)政治的影響（如大選、財政危 機(jī)、貨幣政策、失業(yè)狀況等），規(guī)制與反規(guī)制的措施，受到世界貿(mào)易組織及其有關(guān)制度的制約。二、新貿(mào)易保護(hù)主義新貿(mào)易保護(hù)主義主要在 20世紀(jì)70年代至80年代出現(xiàn)，主要體現(xiàn)對美國利益的保護(hù)并以此為 核心，其特點(diǎn)：1、授權(quán)美國總統(tǒng)可以在國際條約規(guī)定的義務(wù)之外，對其他國家采取單方面的報復(fù)措施。2、美國在支持 GATT（WTO）的同時，與特定國家簽訂區(qū)域自由貿(mào)易協(xié)定，如美加墨自由貿(mào)易 區(qū)協(xié)定，亞太經(jīng)合組織等。3、更多采用“行政保護(hù)”來設(shè)置貿(mào)易壁壘和在雙邊談判中實(shí)現(xiàn)救濟(jì)。4、 實(shí)施管理貿(mào)易政策，推行“結(jié)果導(dǎo)向型貿(mào)易”（固定數(shù)量的貿(mào)易制度），

3、而改變“規(guī)則導(dǎo)向 型貿(mào)易”，預(yù)先確定交易數(shù)量?？筛爬椋嘿Q(mào)易政策法律化，提倡管理貿(mào)易，進(jìn)攻性單邊主義，區(qū)域主義。第二節(jié)國際貿(mào)易的國際規(guī)制一、一般理論：1、“二戰(zhàn)”后國際社會各國根據(jù)主權(quán)原則合意建立、遵守和維持國際貿(mào)易秩序，實(shí)現(xiàn)了對國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動的聯(lián)合干預(yù)，管理和協(xié)調(diào)。形成了一套關(guān)于國際貿(mào)易的國際規(guī)制的規(guī)則和制度。2、世界性的國際規(guī)制主要有“關(guān)貿(mào)一世貿(mào)組織”等組織性規(guī)制以及條約規(guī)制。3、組織性規(guī)制主要是“關(guān)貿(mào)一世貿(mào)”體制，及聯(lián)合國國際貿(mào)易委員會等專門機(jī)構(gòu)。4、條約性規(guī)制，則是對一些特定領(lǐng)域，如知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域、環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域等領(lǐng)域的國際貿(mào)易進(jìn) 行規(guī)制。5、區(qū)域性國際規(guī)制則構(gòu)成了國際貿(mào)易規(guī)制的一種新的

4、范疇。二、世界貿(mào)易組織（一）關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（GATT）世貿(mào)組織前身1、關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的成立。（1）1944年7月召開了聯(lián)合國貨幣與金融會議，確立了戰(zhàn)后國際經(jīng) 濟(jì)秩序基調(diào)。在金融方面成立國際貨幣基金組織 （1945年成立），重建國際貨幣 制度；在投資方面建立國際復(fù)興開發(fā)銀行（世界銀行，1946年成立），以籌措資金，鼓勵對外投資；在貿(mào)易方面建立國際 貿(mào)易組織，以扭轉(zhuǎn)日益盛行的高關(guān)稅貿(mào)易保護(hù)主義和歧視性貿(mào) 易政策。（2）1947年11月至48年3月，聯(lián)合國貿(mào)易與就業(yè)會議在古巴的哈 瓦那召開，美英法等23個國家參加會議并通過了國際貿(mào)易組織憲章， 并達(dá)成了 123項(xiàng)雙邊關(guān)稅減讓協(xié)議。后與會各國將國際

5、貿(mào)易組織憲章 中關(guān)于貿(mào)易與關(guān)稅的條款列為一個單獨(dú)的協(xié)定關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定并將各國達(dá)成的減稅協(xié)議作為該協(xié)定的組成部分，關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（GATT）于1948年1月1日起生效。后因國際貿(mào)易組織憲章 未被美國等批準(zhǔn)而未能生效，關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定成為代替國際貿(mào) 易組織憲章的文件，臨時適用至 1994年12月31日世貿(mào)組織成立之2、“關(guān)貿(mào)總協(xié)定”的基本內(nèi)容狹義的“關(guān)貿(mào)總協(xié)定”僅指最早由23個締約方簽字，于1948年1月 1日臨時生效的協(xié)定文本、解釋性說明、附件和臨時適用議定書，以及 其生效后至烏拉圭回合談判前對協(xié)定的歷次修改和補(bǔ)充，而不包括關(guān)于闡述GATT的一些單獨(dú)協(xié)議和守則等。關(guān)貿(mào)總協(xié)定（狹義）由序言、四

6、個部分、38條正文組成：（1）序言：規(guī)定“協(xié)定”的宗旨一互惠互利、削減關(guān)稅及其他非關(guān) 稅壁壘，取消歧視待遇等。（2）第一部分（第1、2條）：規(guī)定締約方之間應(yīng)相互提供無條件最 惠國待遇。（3）第二部分（第3-23條）：規(guī)定相互之間給予國民待遇，對非關(guān)稅 壁壘的約束，和爭端的防止與解決。（4）第三部分（第24 25條）：闡述關(guān)稅同盟與自由貿(mào)易區(qū)與總協(xié) 定的關(guān)系；關(guān)貿(mào)總協(xié)定的適用范圍、生效方式、加入與退出總協(xié)定程序。（5）第四部分（第36 38條）：規(guī)定發(fā)達(dá)國家應(yīng)給予發(fā)展中國家非 互惠的更優(yōu)惠的待遇。3、關(guān)貿(mào)總協(xié)定的法律地位（1）GATT是臨時生效的協(xié)議。適用依據(jù)是1947年10月30日由23 個國

7、家簽署的“臨時適用議定書” ；GATT的某些條款也體現(xiàn)臨時適用性； GATT臨時生效是附條件的。（2）GATT是非正式的國際組織，在法律上未取得正式國際組織法律 地位，在1947年文本中未規(guī)定GATT的組織機(jī)構(gòu)，章程等事項(xiàng)，后按 GATT第25設(shè)立秘書處，1965年將“執(zhí)行秘書”改稱總干事，1961年 設(shè)立代表理事會，并最終演變?yōu)橐粋€事實(shí)上的國際組織。（二）世界貿(mào)易組織（WTO）的成立于1986年9月15日在烏拉圭埃斯特角城開始的至 1994年4月5日 在摩洛哥的馬拉喀什結(jié)束的歷時 8年的“第八輪多邊貿(mào)易談判一烏拉圭 回合談判”，為建立世貿(mào)組織（WTO）奠定了基礎(chǔ)。談判達(dá)成的具體協(xié) 議44項(xiàng)，

8、形成550頁的最后文件，附有26000頁的各國關(guān)稅減讓表和 服務(wù)貿(mào)易承諾?！苯?jīng)過烏拉圭回合談判，通過了馬拉喀什“建立世貿(mào)組織協(xié)定”（馬拉喀什宣言），并簽訂了一攬的協(xié)議烏拉圭回合多邊貿(mào)易談判成果最后文件。有關(guān)協(xié)議經(jīng)各締約方批準(zhǔn)后于1995年1月1日正式生效。一個新的國際組織一世界貿(mào)易組織（WTO）正式宣告成立。（三）世貿(mào)組織的成員、機(jī)構(gòu)1、成員。WTO成員分為創(chuàng)始成員和加入成員。GATT1947締約方和 歐盟成員于1995年1月1日WTO協(xié)議生效前同意接受協(xié)議及附價約束， 并向 WTO提交關(guān)稅減讓表和專項(xiàng)承諾表的國家為創(chuàng)始成員。原 GATT1947締約方享有兩年的寬限期。任何新成員的加入均由申請

9、加入 者與世貿(mào)組織之間談判達(dá)成實(shí)質(zhì)性的加入條件，并經(jīng)部門會議作出加入 決定。2、世界貿(mào)易組織設(shè)有如下機(jī)構(gòu)：（1）部長會議。為WTO最高決策機(jī)構(gòu)，有權(quán)對所有事項(xiàng)作出決定， 由WTO所有成員的代表組成，至少每兩年召開一次會議。（2）總理事會。為WTO常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，由所有成員的代表組成，在 部長會議閉會期間履行部長會議的職能，批準(zhǔn)各委員會的決議。（3）分理事會?？偫硎聲略O(shè)三個分理事會協(xié)助其工作，負(fù)責(zé)監(jiān)督協(xié)議的實(shí)施。其中“貨物貿(mào)易理事會”監(jiān)督 GATT（ 1947）及相關(guān)協(xié)議 的運(yùn)作，“服務(wù)貿(mào)易理事會”負(fù)責(zé)服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的實(shí)施，“知識產(chǎn)權(quán)理事會”負(fù)責(zé)TRIPS協(xié)議的執(zhí)行。（4）專門委員會，WTO沒有

10、三類專門委員會。第一類由部長會議設(shè) 立，包括貿(mào)易與發(fā)展委員會、國際收支限制委員會。第二類由總理事會 設(shè)立，包括貿(mào)易與環(huán)境委員會、區(qū)域貿(mào)易安排委員會、政府采購委員會、 民用航空器委員會等。第三類由分理事會設(shè)立，如基礎(chǔ)電信、自然人流動、海運(yùn)服務(wù)、職業(yè)服務(wù)等。（5）總干事與秘書處。世貿(mào)組織下設(shè)秘書處，由部長會議任命的總 干事領(lǐng)導(dǎo)。秘書處作為世貿(mào)組織日常工作機(jī)構(gòu)設(shè)在瑞士的日內(nèi)瓦。（四）世貿(mào)組織管轄的框架協(xié)議烏拉圭回合通過的最后文件分為兩部分：第一部分為建立世界貿(mào)易 組織協(xié)議及其函蓋的多邊和復(fù)邊（諸邊）貿(mào)易協(xié)議；另一部分為烏拉圭回合部長級會議通過的宣言和決定。 主要對第一部分涉及的細(xì)節(jié)作補(bǔ) 充規(guī)定。1、

11、建立世界貿(mào)易組織協(xié)議及其 4個附件附件1A :貨物貿(mào)易多邊協(xié)議。（1）關(guān)貿(mào)總協(xié)定1994；（2）農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議；（3）動植物衛(wèi)生檢疫措施協(xié)議；（4）紡織品服裝協(xié)議；（5）技術(shù)貿(mào)易壁壘協(xié)議；（6）與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議；（7）關(guān)于實(shí)施GATT1994年第6條的協(xié)議；（反傾銷協(xié)定）（8）關(guān)于實(shí)施GATT1994第7條的協(xié)議；（海關(guān)估價協(xié)定）（9）裝運(yùn)前檢驗(yàn)協(xié)議；（10）原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議；（11）進(jìn)口許可證程序協(xié)議；（12）補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼與措施協(xié)議；（13）保障措施協(xié)議。附件1B：服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定（GATS）及其附件（8個）（1.2）金融服務(wù)（兩個附件）；（GATS第二、第五議定書）（3）自然人流動附件；（

12、GATS第三協(xié)定書）（4）基礎(chǔ)電信附件；（GATS第四協(xié)定書）（5）航空運(yùn)輸服務(wù)附件；（6）海運(yùn)服務(wù)談判附件；（7）電信服務(wù)附件；（8）免除成員最惠國待遇義務(wù)附件；附件1C:與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議附件2:關(guān)于爭端解決的規(guī)則和程序的諒解附件3:貿(mào)易政策評審機(jī)制附件4:復(fù)邊貿(mào)易協(xié)定（1）民用航空器貿(mào)易協(xié)定；（2）政府采購協(xié)定；（3）國際奶制品協(xié)定；（4）國際牛肉協(xié)定。2、部長級會議宣言和決定（略）（五）世貿(mào)組織的若干法律特點(diǎn)1、世貿(mào)組織是國際法主體，具有法人地位，其決議和管轄的協(xié)議文 件對主權(quán)國家有約束力。2、世貿(mào)組織是統(tǒng)一的多邊貿(mào)易管理機(jī)構(gòu)，除幾個復(fù)邊協(xié)議可有選擇 自愿參加外（諸邊）外，所有多

13、邊協(xié)議、決定等都要求其成員一攬于接 受。3、WTO全面繼承了 GATT1947確立的宗旨、基本原則和基本規(guī)則。 GATT1947以及后續(xù)闡述GATT規(guī)則的協(xié)議和守則，經(jīng)烏拉圭回合談判 進(jìn)一步修訂、演變成CATT1994和若干單獨(dú)協(xié)議。4、WTO從整體上發(fā)展了 GATT1947的原則和規(guī)則：（1）將發(fā)展服務(wù)貿(mào)易、保護(hù)環(huán)境和資源以使經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展作為新目標(biāo)；（2 ）將GATT1947的基本原則引入服務(wù)貿(mào)易及知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，投資措施等多邊貿(mào)易關(guān)系領(lǐng)域；（3）在貨物貿(mào)易規(guī)則方面充實(shí)了一些重要新規(guī)則，如爭 議解決規(guī)則和貿(mào)易政策評審制度。5、WTO在內(nèi)容上亦更新了 GATT1947：（ 1）將農(nóng)產(chǎn)品、紡織品

14、貿(mào)易納入了多邊貿(mào)易規(guī)則；（2）明確禁止成員之間通過簽訂“自愿出口限制 協(xié)議” “有秩序的銷售安排”實(shí)施隱蔽的數(shù)量限制；（3）取消“祖父條 款”要求各成員國確保其國內(nèi)法與多邊貿(mào)易規(guī)則相符合；（4）將東京回合談判（1973年9月至1979年4月進(jìn)行的第七輪談判）達(dá)成的某些 約束非關(guān)稅措施協(xié)議納入多邊貿(mào)易規(guī)則框架。6、世貿(mào)組織是政府間的組織，其規(guī)則只對成員政府有約束力，而不 對企業(yè)、個人等產(chǎn)生直接約束力。（六）世貿(mào)組織的基本原則1、非歧視性原則。指締約一方應(yīng)該無條件給予其他締約方以平等待遇。包括給予最惠國待遇和國民待遇。（1）最惠國待遇。要求一國在國際經(jīng)濟(jì)交往中給予另一國國民的優(yōu) 惠待遇不應(yīng)低于該國

15、現(xiàn)在和未來給予任何第三國國民的待遇。GATT最惠國待遇原則具有：多邊化特點(diǎn)；制度化特點(diǎn)；無條 件特點(diǎn)。（2）國民待遇原則。一國在國際經(jīng)濟(jì)交往中在民事權(quán)利方面給予其 境內(nèi)的外國國民不低于其給予本國國民享受的待遇。GATT國民待遇原則僅適用于進(jìn)口國對進(jìn)口產(chǎn)品采取的不合理的國內(nèi) 稅（如增值稅、銷售稅等）和國內(nèi)規(guī)章方面的措施（如產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù) 標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)等。）并且不適用于政府采購，包括政 府公用事業(yè)部門的采購。（此為最惠國待遇原則、國民待遇原則的例外）2、逐步削減關(guān)稅和關(guān)稅約束原則。（1）逐步削減關(guān)稅。指通過互惠互利的談判大幅度降低關(guān)稅和進(jìn)出 口其他費(fèi)用水平，特別是少數(shù)產(chǎn)品的高關(guān)稅。

16、（2）關(guān)稅約束。指每一成員通過談判達(dá)成的削減稅和其他貿(mào)易障礙 的承諾載入減讓表中，形成有約束力的義務(wù)。GATT關(guān)稅約束方式有三種：削減后約來；現(xiàn)狀約束；上限約 束。3、公平貿(mào)易原則。指各締約方不得實(shí)施補(bǔ)貼的貿(mào)易戰(zhàn)略，出口商不 得以傾銷方式在他國銷售其產(chǎn)品。4、一般禁止數(shù)量限制原則。即禁止政府采取配額制度和許可證制度對進(jìn)出口商品數(shù)額采取限制。GATT第11條闡述了一般禁止數(shù)量限制的 含義。依其闡述在GATT允許的特定情況下，各成員可以對某種產(chǎn)品進(jìn) 出口實(shí)行一定數(shù)量限制，但應(yīng)在非歧視的基礎(chǔ)上實(shí)施，使相關(guān)產(chǎn)品的貿(mào) 易分配與若無此限制時其他成員預(yù)期可能到的配額接近。即允許一般數(shù)量限制的例外存在。5、透

17、明度原則。指各締約國應(yīng)將其有效實(shí)施的與貿(mào)易相關(guān)的法律、 法規(guī)等予以公布，使其他成員國有機(jī)會了解其內(nèi)容，在可行的各種保護(hù) 措施中，GATT更傾向于關(guān)稅措施。6、給予發(fā)展中國家和最不發(fā)達(dá)國家優(yōu)惠待遇原則。第三節(jié)國際貿(mào)易的區(qū)域性規(guī)制一、國際貿(mào)易區(qū)域性規(guī)制的發(fā)展1、“二戰(zhàn)”后，隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化，區(qū)域性國際組織有了歷史性發(fā)展，代表性的區(qū)域性組織有歐州經(jīng)濟(jì)共同體（現(xiàn)為歐州聯(lián)盟），東南亞自由貿(mào)易區(qū)、北美自由貿(mào)易區(qū)和亞太經(jīng)合組織。2、區(qū)域性經(jīng)濟(jì)組織以實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化為目標(biāo)，以減低關(guān)稅或最終實(shí) 行零關(guān)稅，消除非關(guān)稅壁壘和實(shí)現(xiàn)勞動力，商品貨物，資金和服務(wù)的自 由流動為中心，建立起了此“關(guān)貿(mào)一世貿(mào)體制”更為自由的貿(mào)

18、易制度。3、區(qū)域內(nèi)貿(mào)易自由化也造成了區(qū)域性保護(hù)主義二、歐洲經(jīng)濟(jì)共同體（歐洲聯(lián)盟）1、歐盟的國際貿(mào)易政策。（1）歐盟是世界上最大的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，其已由成立時（1957年）的6 個國家發(fā)展為（2004年5月）的25個國家，貿(mào)易量為18461億歐元， 僅次于美國的19495億歐元。為全世界最大的區(qū)域經(jīng)濟(jì)體和全球最大自 由貿(mào)易區(qū)。2、 歐盟貿(mào)易政策的基本特征就是對內(nèi)實(shí)行徹底的貿(mào)易自由化。于1968 年建立關(guān)稅同盟，取消了成員國之間的關(guān)稅壁壘。1987年歐洲一體化 文件生效，規(guī)定1992年建立歐洲統(tǒng)一大市場，1991年12月成員國簽 署了歐洲聯(lián)盟條約，將歐洲共同體從經(jīng)濟(jì)一體化組織進(jìn)一步建成包 括貨幣聯(lián)盟和政

19、治聯(lián)盟在內(nèi)的歐洲聯(lián)盟。3、歐盟建立的一個重要理由就是抗衡美國和日本的貿(mào)易競爭，因此 對外關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘就構(gòu)成了歐盟貿(mào)易政策的又一重要內(nèi)容。4、歐盟對國際貿(mào)易的規(guī)制（1）依據(jù)1957年歐洲經(jīng)濟(jì)共同體條約的規(guī)定，由歐盟代表成員 國在對外貿(mào)易中行使完整的國家權(quán)力，實(shí)行共同的對外貿(mào)易政策。（2）在歐盟內(nèi)設(shè)有作為立法與決策機(jī)構(gòu)的部長理事會和作為執(zhí)行機(jī)構(gòu)的歐盟委員會。同時還設(shè)立有歐盟法院。（3）在歐盟成員國內(nèi)建立關(guān)稅同盟，對外實(shí)行統(tǒng)一關(guān)稅，對內(nèi)實(shí)行 零關(guān)稅。（4）建立了統(tǒng)一而完整的非關(guān)稅壁壘，包括共同進(jìn)出口制度，實(shí)施 緊急保障措施立法，另外，在產(chǎn)品質(zhì)量、消費(fèi)者保護(hù)、環(huán)境保護(hù)、反傾 銷、反補(bǔ)貼、知識產(chǎn)

20、權(quán)等方面亦建立了共同的制度。三、北美自由貿(mào)易區(qū)前者為1989年生效的美加自由貿(mào)易協(xié)定，1992年墨西哥簽署了北 美自由貿(mào)易協(xié)定，于1994年12月美洲34國領(lǐng)導(dǎo)人達(dá)成協(xié)議，同意于2005年完成建立美洲自由貿(mào)易區(qū)的談判。北美自由貿(mào)易區(qū)涉及商品貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、投資自由化、知識產(chǎn) 權(quán)保護(hù)、貿(mào)易爭端解決，有關(guān)勞工保護(hù)以及環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域，一體化過 渡期為15年。墨西哥加入北美自由貿(mào)易區(qū)，體現(xiàn)了一種南北合作和一種垂直型國際 分工，即由墨西哥提供廉價勞動力和初級產(chǎn)品，由美國與加拿大實(shí)行咼 層次生產(chǎn)。四、東南亞自由貿(mào)易區(qū)東南亞聯(lián)盟（東盟）成立于 1967年，原成員國有印尼、馬來西亞、 泰國、菲律賓、新加坡

21、，后成員擴(kuò)大到 10個，包括了越南，文萊、老 撾、緬甸、柬埔寨所有東南亞國家。東盟的區(qū)域性國際貿(mào)易規(guī)制主要表現(xiàn)為：（1）推行區(qū)域內(nèi)特惠關(guān)稅制 度，取消成員國之間的非關(guān)稅壁壘。（2）采取措施促進(jìn)成員國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易 互補(bǔ)關(guān)系；（3）共同發(fā)展對外貿(mào)易關(guān)系，以共同立場對外。1992年1月東盟就建立東盟自由貿(mào)易區(qū)達(dá)成協(xié)議，規(guī)定從 1993年起 15年內(nèi)分三個階段實(shí)行區(qū)域內(nèi)降低關(guān)稅的特惠關(guān)稅制。五、亞太經(jīng)合組織一種松散的經(jīng)濟(jì)合作協(xié)商組織，并非經(jīng)濟(jì)一體化和國際貿(mào)易組織，亞 太經(jīng)合組織于1992年在新加坡成立，成員國包括中國、東盟各國、美 國、加拿大、日本、澳大利亞等國家。后又陸續(xù)接納秘魯、智利、俄羅 斯等環(huán)太平

22、洋國家。于1994年11月在印尼發(fā)表茂物宣言，宣布發(fā)達(dá)國家2010年之前， 發(fā)展中國家2020之前實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)貿(mào)易自由化和投資自由化，即成立亞 太自由貿(mào)易區(qū)。1995年大阪首腦會議又把茂物宣言的目標(biāo)進(jìn)一步具 體化。1996年馬尼拉首腦會議制定的 馬尼拉行動計(jì)劃則將有關(guān)計(jì)劃 加以具體實(shí)施。第六章 國際貨物貿(mào)易規(guī)制第一節(jié)，進(jìn)出口貿(mào)易管制中關(guān)稅和非關(guān)稅一、一般理論1、國際貨物貿(mào)易規(guī)制主要體現(xiàn)在一國對其對外貿(mào)易的規(guī)制（管理） 和國際（區(qū)域性組織）對國際貿(mào)易的規(guī)制兩個層面。一國對貨物貿(mào)易的規(guī)制包括一國的對外貿(mào)易立法和對外貿(mào)易政策，主要依靠進(jìn)出口管理法、反傾銷法和反補(bǔ)貼法、關(guān)稅法、外匯管理法，進(jìn) 出口限制法

23、等。2、對外貿(mào)易規(guī)制中的自由化傾與保守化傾向同時存在，但總的趨勢 是越來越自由化。3、對外貿(mào)易法為國內(nèi)法，受到國家貿(mào)易政策的影響，其實(shí)施有賴于 一些專門的機(jī)構(gòu)：如海關(guān)、商檢、標(biāo)準(zhǔn)機(jī)構(gòu)、貿(mào)易委員會等。二、進(jìn)出口管制國家通過關(guān)稅和非關(guān)稅形式及其他外匯管理等制度對進(jìn)出口貿(mào)易實(shí) 施管制（一）關(guān)稅和關(guān)稅壁壘1、關(guān)稅的性質(zhì)、作用。（1）關(guān)稅是政府設(shè)置的海關(guān)對進(jìn)出口貨物征收的稅收；（2） 關(guān)稅具有保護(hù)本國產(chǎn)業(yè)和市場以及增加國家收入的作用；同時也是一國享受主權(quán)的表現(xiàn)（3）WTO建立以后，關(guān)稅壁壘已大幅度降低， 國際貿(mào)易的核心主要圍繞非關(guān)稅壁壘而展開， 但關(guān)稅仍為唯一的合法貿(mào)易保護(hù)手段。4各國除對進(jìn)口商品征收一

24、般進(jìn)口稅外，還征收某種特別關(guān)稅，稱之為附加稅，最常見的特別關(guān)稅是反補(bǔ)貼稅和反傾銷稅。特別關(guān)稅更靈活，更容易被作為貿(mào)易保護(hù)手段2、關(guān)稅的種類（1）進(jìn)口稅。對進(jìn)品產(chǎn)品所征收的稅收。收稅主體是進(jìn)口國海關(guān)， 納稅人是進(jìn)口國的進(jìn)口商。（2）進(jìn)口附加稅。對某種進(jìn)口產(chǎn)品所采取的一種臨時性或有針對性 的稅收措施。包括：臨時附加稅；反補(bǔ)貼稅；反傾銷稅；懲罰 關(guān)稅；差價稅（差額稅）。就國內(nèi)產(chǎn)品與進(jìn)口產(chǎn)品的差額征收的稅。（3）優(yōu)惠關(guān)稅（特惠關(guān)稅）。一國對另一國的進(jìn)口產(chǎn)品給予的低關(guān)稅待遇。3、關(guān)稅征收。（1）關(guān)稅稅則。為征收關(guān)稅的依據(jù)。關(guān)稅的征收依據(jù)取決于三個因素， 進(jìn)出口商品的分類、該種商品的進(jìn) 出口稅率和該種商品

25、的價格。(2) 征收辦法：一般分為四種：從量稅、從價稅、混合稅和選擇稅。4關(guān)稅征收中的法律問題 關(guān)稅與最惠國待遇。最惠國待遇關(guān)稅是當(dāng)今最普遍的關(guān)稅， 已不是 一種特別優(yōu)惠的關(guān)稅安排。 關(guān)稅與海關(guān)估價。海關(guān)征收關(guān)稅的依據(jù)是本國的進(jìn)出口稅則。在稅則的三個因素中，稅率是確定的， 商品 價格和分類在有些情況下可以 進(jìn)行解釋和重新認(rèn)定，使得稅額變動，成為限制進(jìn)口的非關(guān)稅壁壘。因此海關(guān)估價非常重要。關(guān)貿(mào)總協(xié)定對海關(guān)估價專門做了規(guī)定， 要求各締約國的海關(guān)在對進(jìn)口 商品進(jìn)行估價時應(yīng)以進(jìn)口商品的實(shí)際價格為基礎(chǔ)的到岸價格為完稅價 格。而不得以國內(nèi)商品的價格或者武斷的或虛構(gòu)的價格作為計(jì)征關(guān)稅的 依據(jù)。實(shí)際價格是買方

26、為購買該項(xiàng)貨物向賣方實(shí)際交付的價格。到岸價格包括貨物價格和貨物運(yùn)抵中國關(guān)境內(nèi)起卸前的包裝費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等。佃92年中國發(fā)布的海關(guān)審定進(jìn)出口貨物完稅價格辦法吸收了關(guān)貿(mào)總協(xié)定的規(guī)定。 關(guān)稅與普惠制A, 普惠制的概念(GSP)發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家允諾，對輸自發(fā)展中 國家的制成品和半制成品優(yōu)惠關(guān)稅待遇，并不要求回報。普惠制不僅低于一般稅率而且低于最惠國稅率。B, 普惠制的要素：給惠國、受惠國、受惠商品、原產(chǎn)地C, 原產(chǎn)地規(guī)則。為了使普惠制真正能讓受惠國受益，各給惠國都要求原產(chǎn)地。即原產(chǎn)于受惠國或在受惠國經(jīng)過實(shí)質(zhì)性加工或制作，并按規(guī)定的條件運(yùn)往給惠國的產(chǎn)品。D, 普惠制的發(fā)展（二）非關(guān)稅壁壘第一，數(shù)量

27、限制措施。是指一國政府對一定時期內(nèi)的進(jìn)口商品數(shù)量或金 額，事先或隨機(jī)，一般或個別予以限制。1、許可證制度。規(guī)定商品的進(jìn)出口須獲得政府許可的制度。（1）許可證制度分為進(jìn)口許可和出口許可，但基于鼓勵出口限制進(jìn) 口目的，許可證制度主要表現(xiàn)為進(jìn)口許可。（2）出口許可證可分為公開一般許可證和特種商品出口許可證。前者適用于一般商品只要填寫就自動獲得，后者則需要審批程序，主要適用于：戰(zhàn)略物質(zhì)及高新技術(shù)；國內(nèi)緊缺物資；歷史文物及藝術(shù)珍品；出口配額商品等。（3）在“關(guān)貿(mào)一世貿(mào)”體制下，要求擴(kuò)大自動進(jìn)出口許可證范圍， 縮小特種商品進(jìn)出口許可證范圍。2、配額制度。對進(jìn)出口商品實(shí)行數(shù)量限制的制度，通常對限額以內(nèi)的商品

28、允許進(jìn)出口，對超出限額的商品則不準(zhǔn)進(jìn)出口或以加征咼額關(guān)稅 和處以罰款的方式準(zhǔn)予進(jìn)出口。(1) 絕對配額。在一定時期內(nèi)對某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個 最高限額，達(dá)到這一限額后便不準(zhǔn)進(jìn)口的配額，可具體分為：全球配 額；國別配額；進(jìn)口商配額。(2) 關(guān)稅配額。將關(guān)稅與配額結(jié)合起來實(shí)行限制的方法。對一定時期內(nèi)，在規(guī)定的配額內(nèi)的進(jìn)口商品給予減稅或免稅待遇，對超過規(guī)定配額的進(jìn)口商品則征收高額關(guān)稅，或征收進(jìn)口附加稅或罰稅。(3) 另外進(jìn)出口配額經(jīng)常和許可證搭配起來使用，對配額內(nèi)的商品頒發(fā)許可證，超額度的不發(fā)許可。在實(shí)踐中大多對進(jìn)口商品實(shí)施配額， 但特殊情況下也會對出口商品采取配額，如我國對2004的焦碳

29、出口采取配額限制，由2003年的1200萬噸降至900萬噸，此措施引起了歐盟 的反對，后雙方與2004年5月底達(dá)成和解協(xié)議中國承諾對歐盟維持與 2003年相同的焦炭出口，雙方還對許可證的發(fā)放也作了安排。第二、外匯管制。通過法令對國際結(jié)算和外匯買賣進(jìn)行限制的制度。 管制的目的是維持國際收支平衡和維護(hù)本國貨幣匯價。發(fā)達(dá)國家實(shí)行比較寬松的外匯管理，在本國貨幣可自由兌換情況下， 外匯只是作為一種支付手段。而發(fā)展中國家一般都實(shí)行較嚴(yán)格的外匯管 制。(3) “關(guān)貿(mào)一世貿(mào)體制”規(guī)定外匯管制必須實(shí)行適度、透明和公正原 則，不得通過外匯使用來限制貿(mào)易自由化。第三、商品檢驗(yàn)制度。進(jìn)出口商品檢驗(yàn)是指由國家商品檢驗(yàn)機(jī)

30、構(gòu)對于進(jìn)出口商品按照法定規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)以決定是否準(zhǔn)予進(jìn)出口的制度。特點(diǎn)： 商品檢驗(yàn)本質(zhì)上屬于服務(wù)于國際貿(mào)易業(yè)的一種行政服務(wù)手段。但也可被用作限制貿(mào)易的非關(guān)稅壁壘手段。 檢驗(yàn)的標(biāo)準(zhǔn)是由國家規(guī)定的各種標(biāo)準(zhǔn)、包括技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)、商品包裝及標(biāo)簽標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)等。有時也可稱其為“技 術(shù)性貿(mào)易壁壘?！?在世貿(mào)的有關(guān)協(xié)定和文件中規(guī)定了進(jìn)出口檢驗(yàn)的國際基本規(guī)則，主要體現(xiàn)出了國民待遇原則，最惠國等待遇原則和透明性原則， 并且推薦各國適用國際標(biāo)準(zhǔn)。但總的趨勢是進(jìn)出口商品檢驗(yàn)制 度越來越嚴(yán)厲，標(biāo)準(zhǔn)越來越嚴(yán)格。5、其他非關(guān)稅壁壘措施。如進(jìn)口押金制度，海關(guān)估價制度，衛(wèi)生檢 疫制度、最低限價制度等。第二節(jié) 傾銷

31、與反傾銷法一、傾銷的含義及特點(diǎn)1, 含義。傾銷是指一國的出口商在向他國出口其商品時，在他國市 場以低于本國市場的價格銷售，從而給予他國與其有競爭關(guān)系的產(chǎn)業(yè)造 成損害。傾銷是建立在進(jìn)口產(chǎn)品在出口國或原產(chǎn)地國正常貿(mào)易過程中的 正常價值與出口價格的正常比較之上的。2、特點(diǎn)：（1）傾銷的方式表現(xiàn)為一國的出口商以不正常低價向另一 國出售其商品，形成國際價格歧視。（2）傾銷的實(shí)施基于一種人為的原因。（3）傾銷的目的往往是：爭奪國外市場；以非正常低價打敗競 爭對手。（4）傾銷就其本質(zhì)而言是一種不公平貿(mào)易行為。3, 關(guān)于傾銷的立法二、確認(rèn)傾銷成立的條件第一、形成傾銷價格。即商品銷售價格低于正常價格。1正常價格

32、又稱“公平價格”其確定方式有以下四種：（1）國內(nèi)價格。出口國國內(nèi)市場上供消費(fèi)用的同類商品的正常銷售 價格。（在（2）第三國銷售價格。同類產(chǎn)品經(jīng)正常交易出口到第三國的價格 國內(nèi)價格不存在或不能作為依據(jù)時采用）。（3）構(gòu)成價格。原產(chǎn)地國生產(chǎn)成本加上適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用和利潤所構(gòu)成的 價格。（在上述兩種價格無法確定時采用）。（4）替代國價格。目前許多發(fā)達(dá)國家的反傾銷法對所謂的“非市場 經(jīng)濟(jì)國家”的產(chǎn)品都規(guī)定了特殊的價格確定辦法一“替代方法” 。即選 擇一個經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與該國相類似的市場經(jīng)濟(jì)國家作為替代國， 來確定 所謂的“國內(nèi)價格”、“構(gòu)成價格”等。出口國正常價格 出口國有相同的價格比較第三國價格 不存在出口

33、國價格，以出口國出口到第三國價格作比較。結(jié)構(gòu)價格上述兩種不存在。替代國價格 少數(shù)國家采用。存在出口國價格情況下仍以不公正方式進(jìn)行的中國目前仍被美國、歐盟等國家認(rèn)定為非市場經(jīng)濟(jì)國家。1993年歐盟對中國彩電進(jìn)行反傾銷調(diào)查， 選擇的參照國是新加坡，而新加坡的勞 動力成本為中國的20倍以上，故中國彩電被認(rèn)定為“傾銷” 。2004年 美國對中國彩電征收反傾銷稅選擇的參照國是印度。2004年4月14日， 中國與新西蘭就經(jīng)濟(jì)貿(mào)易合作達(dá)成框架協(xié)議，新西蘭成為第一個承認(rèn)中國市場經(jīng)濟(jì)的國家。此后東盟各國，南美的巴西、阿根廷、智利等國相 繼承認(rèn)中國完全市場經(jīng)濟(jì)國家地位。2出口價格。即進(jìn)口商的購買價格或?qū)嶋H支付價格

34、。第二，產(chǎn)業(yè)損害的確定。即低價銷售的結(jié)果是對進(jìn)口國的企業(yè)或產(chǎn)業(yè) 造成了損害。（1）國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的確定。指國內(nèi)相同產(chǎn)品的總體生產(chǎn)商或大部分生產(chǎn) 商。(2) 形成損害。A.損害必須為“實(shí)質(zhì)性損害”，比如市場占有份額減少，銷售額下降， 銷售價格下跌，庫存增加，失業(yè)率上升等。B實(shí)質(zhì)性損害威脅。是指進(jìn)口國有關(guān)產(chǎn)業(yè)尚未達(dá)到實(shí)質(zhì)性損害的境地，然而事實(shí)將導(dǎo)致這種境地。C.實(shí)質(zhì)性妨礙工業(yè)建立?？傊?，即包括實(shí)際上的損害，帶來實(shí)際上損害的可能性以及使進(jìn)口國 創(chuàng)立生產(chǎn)同類產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)受到推遲的后果。第三.傾銷行為與“實(shí)質(zhì)性損害”之間應(yīng)有因果關(guān)系，如損害結(jié)果是 由于產(chǎn)品之外的競爭性產(chǎn)品的出現(xiàn)、需求的變化、產(chǎn)業(yè)的退化等原因所

35、致，就不能認(rèn)定其是因傾銷而致。三、反傾銷的調(diào)查程序規(guī)則反傾銷訴訟程序是一種行政程序， 而非司法程序，其劃分以下幾個程 序階段：(一)反傾銷調(diào)查程序1申訴立案(1) 由具有利害關(guān)系的人向反傾銷機(jī)構(gòu)以申訴的方式申請立案。特殊情況下反傾銷機(jī)構(gòu)也可主動立案。(2) 反傾銷機(jī)構(gòu)立案調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)是支持申訴的生產(chǎn)商必須占提出支持或反對的生產(chǎn)商所代表的國內(nèi)同類產(chǎn)品總產(chǎn)值的50%以上，無論如何支持申訴的生產(chǎn)商所代表的產(chǎn)量至少占同類產(chǎn)品產(chǎn)值的25%以上。2、反傾銷調(diào)查（1）反傾銷機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)對反傾銷申訴進(jìn)行審查，并作出受理與否的決定。（2）反傾銷機(jī)構(gòu)可采取發(fā)出書面調(diào)查表和實(shí)地調(diào)查等方式進(jìn)行調(diào)查。（3）反傾銷調(diào)

36、查應(yīng)在一年內(nèi)結(jié)束，一般不能超過 18個月。（4）如反傾銷機(jī)構(gòu)不足以認(rèn)定傾銷或雖有傾銷但傾銷幅度不超過2%，或來自某一國家傾銷產(chǎn)品進(jìn)口量不超過進(jìn)口國相同產(chǎn)品進(jìn)口總量的3%，則應(yīng)停止調(diào)查。3、裁決。一般分為兩個階段（1）初裁。由反傾銷機(jī)構(gòu)在合理期限內(nèi)（未明確規(guī)定初裁時限，一般為立案調(diào)查之日起一年內(nèi)）就是否構(gòu)成傾銷價格和實(shí)質(zhì)性損害作出初 步裁決，如作出肯定性初裁則可采取臨時反傾銷措施。臨時措施包括A. 征收臨時反傾銷稅或要求進(jìn)口商支付保證金。 在臨時措施期間調(diào)查 程序仍進(jìn)行。B. 出口商也可承諾提高出口價格，如當(dāng)局接受承諾即可終止調(diào)查。違背即采取臨時措施。（2）最終裁決在反傾銷機(jī)構(gòu)在作出初步裁決后，

37、反傾銷機(jī)構(gòu)還應(yīng)進(jìn)一步收集核實(shí)事 實(shí)和證據(jù)并作出最終裁決。如終裁仍為肯定的，則可征收反傾銷稅。稅 額最高限度為價格差額。納稅人是進(jìn)口傾銷商品的進(jìn)口商。4、司法復(fù)審由完全獨(dú)立于反傾銷機(jī)構(gòu)的審判機(jī)構(gòu)對反傾銷機(jī)構(gòu)的反傾銷裁決進(jìn) 行司法審查和復(fù)議，此為司法程序?qū)π姓绦虻难a(bǔ)救措施。四、反傾銷措施的濫用反傾銷措施由于被理解為以實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化而采取的不得已的自衛(wèi) 措施，因此被作為“關(guān)貿(mào)一世貿(mào)”體制的一種例外而被允許。但由于反 傾銷調(diào)查是由一國政府單方面進(jìn)行的， 便有可能將其用于貿(mào)易保護(hù)主義 目的，因而形成反傾措施的濫用。（1）、濫用反傾銷措施的原因，有國內(nèi)產(chǎn)業(yè)界的壓力、政黨大選的需 要等非經(jīng)濟(jì)性的因素。（2

38、）反傾銷措施的濫用主要表現(xiàn)在不公正的價格比較及對損害的認(rèn) 定上。如美國對我國長虹彩電所實(shí)施的反傾銷措施就存在價格認(rèn)定的問 題。另外，用替代方法對“非市場經(jīng)濟(jì)國家”進(jìn)行價格認(rèn)定，也難免會 出現(xiàn)偏差。五、中國對外貿(mào)易中遭遇的反傾銷訴訟及其立法。1、中國遭遇的反傾銷訴訟，據(jù)中國商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，截止2004年10月 國外共發(fā)起673起針對或涉及中國產(chǎn)品的反傾銷、 反補(bǔ)貼，保障措施及 特別調(diào)查案，涉案金額超過 190億美元。世貿(mào)組織最新統(tǒng)計(jì)從 1995年 至2004年6月底成員方共發(fā)起2537起反傾銷調(diào)查，其中涉及中國的386 起，平均每7起中就有一起針對中國。（1）中國入世后美國對中國出口彩電實(shí)施的最大一

39、宗反傾銷案。案 件基本情況如下：2003年5月2日位于美國田納西州格林維爾小鎮(zhèn)的“五河電子工廠”（員工1300人）和兩個工會組織一國際電子業(yè)兄弟會 （IBEW，有78萬會員），國際電子產(chǎn)品、家具和通訊工會（IUE CWA， 有15萬會員）聯(lián)合向美國商務(wù)部、美國國際貿(mào)易委員會提出反傾銷申 訴。指控來自中國、馬來西亞的彩電違反了關(guān)稅法 731條的規(guī)定，以低 于市場價銷售，對美國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成了實(shí)質(zhì)性損害。后根據(jù)美國商務(wù) 部調(diào)查和申訴方提交的數(shù)字，美商務(wù)部認(rèn)定，申訴的三個主體代表了超 過50%的國內(nèi)產(chǎn)量，申訴方資格有效。2003年11月23日美國商務(wù)部 作出初裁，認(rèn)定存在傾銷。2004年3月3日美國

40、商務(wù)部應(yīng)中國長虹、 康佳和TCL的要求舉行聽證會。2004年4月5日美國貿(mào)易委員會舉行 了最后一次公開聽證會。2004年4月13日美國商務(wù)部作出最終裁決， 仍認(rèn)定傾銷成立。同年5月4日美國貿(mào)易委員會裁定，認(rèn)定美國相關(guān)產(chǎn) 業(yè)受到了中國彩電傾銷的實(shí)質(zhì)性損害，美國商務(wù)部于5月21日作出征收反傾銷稅決定。對長虹、TCL等企業(yè)加征20 25%的關(guān)稅，對未應(yīng) 訴中國彩電企業(yè)加征78.45%的關(guān)稅，本案涉及16億美元。（2）中國入世后金額最大的一宗反傾銷案一中國家具反傾銷案，中 國的135家家俱制造商牽抑其中。美國家具制造商指責(zé)中國家具以低價沖擊美國市場。美國商務(wù)部于 2004年6月17日作出初裁。（3）2

41、004年阿根廷決定將對原產(chǎn)于中國溫州的墨鏡、眼鏡框等產(chǎn)品 展開反傾銷調(diào)查，此調(diào)查共涉及溫州的26家眼鏡企業(yè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)2003年 1月一11月溫州出口歐美及世界各國的眼鏡總額達(dá) 4億美元，對阿根廷 的出口達(dá)97萬美元。另外，2004年2月起美國已對中國薄紙和皺紋紙產(chǎn)品發(fā)起反傾銷調(diào) 查，并對中國蝦產(chǎn)品作出征收高關(guān)稅的裁決，其他國家如土耳其亦對中國含金屬紗線發(fā)起反傾銷調(diào)查。2、中國的應(yīng)對策略（1）中國應(yīng)建立出口反傾銷預(yù)警和聯(lián)網(wǎng)機(jī)制，制上企業(yè)相互間低價 搶單、惡性競爭；（2）提高產(chǎn)品國際品牌影響力和產(chǎn)品定價能力；（3）擴(kuò)大對發(fā)展中國家的出口；（4）防止外商的“迂回措施”；（5）形成快速統(tǒng)一應(yīng)訴機(jī)制，積極

42、面對、積極參與。3、中國的反傾銷立法（1）中國1994年的對外貿(mào)易法對反傾銷作出規(guī)定，1997年3 月25日頒布了反傾銷和反補(bǔ)貼條例建立了中國的反傾銷制度。2001 年10月為實(shí)現(xiàn)入世承諾，重新制定了反傾銷條例，于2002年1月1 日起施行，并另行制定反補(bǔ)貼條例。2004年又對反傾銷條例作 出修訂。修訂后的反傾銷條例于 2004年6月1日起施行。(2) 2001年的反傾銷條例全面采用了國際反傾銷協(xié)定的概 念，并規(guī)定對傾銷的調(diào)查和確定由商務(wù)部負(fù)責(zé)，對損害的調(diào)查和確定由 國家經(jīng)貿(mào)委負(fù)責(zé)。對農(nóng)產(chǎn)品的反傾銷損害調(diào)查由國家經(jīng)貿(mào)委會同農(nóng)業(yè)部 進(jìn)行。規(guī)定初裁決定傾銷成立的，并對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成損害的，可以征收

43、臨時傾銷稅，要求提供保證金、保函或者其他形式的擔(dān)保等。2003年外經(jīng)貿(mào)部并入新成立的商務(wù)部。商務(wù)部的公平貿(mào)易局為傾銷調(diào) 查機(jī)構(gòu)，產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查局成為確定產(chǎn)業(yè)損害的機(jī)構(gòu)，上述有關(guān)規(guī)定在新 修訂的反傾銷條例中得到了確認(rèn)。4、中國的反傾銷實(shí)踐反傾銷已成為世界各國，特別是世貿(mào)各國維護(hù)貿(mào)易自由和貿(mào)易公平以 及維護(hù)本國市場秩序的一個重要的手段， 在這方面中國尚缺乏兩個方面 的經(jīng)驗(yàn)；一是面對外國反傾銷的應(yīng)對經(jīng)驗(yàn)，二是針對外國產(chǎn)品主動實(shí)施 的反傾銷經(jīng)驗(yàn)。這是中國入世后應(yīng)加速彌補(bǔ)的一課。在這方面已經(jīng)開始 積累經(jīng)驗(yàn)。(1)1997年武漢鋼鐵公司代表國內(nèi)產(chǎn)業(yè)提起對俄羅斯硅鋼片產(chǎn)品的 反傾銷調(diào)查申請。1999年3月12

44、日立案，1999年12月30日外經(jīng)貿(mào)部 作出初裁，認(rèn)定存在傾銷和實(shí)質(zhì)損害。同時決定采取臨時反傾銷措施。 2000年9月11日，外經(jīng)貿(mào)部發(fā)布初裁公告，并經(jīng)國務(wù)院關(guān)稅稅則委員 會批準(zhǔn)，決定自1999年12月30日起，對原產(chǎn)于俄羅斯進(jìn)口到中國的 冷軋硅鋼片征收6% 6.2%的反傾銷費(fèi)。期限為自1999年12月30日起 5年。(2) 2004年4月16日中國商務(wù)部決定對原產(chǎn)于日本、 俄羅斯的三氯 乙烯進(jìn)行傾銷，傾銷幅度及對中國相關(guān)產(chǎn)業(yè)的損害、損害程度進(jìn)行調(diào)查。 調(diào)查將于2005年4月16日前結(jié)束(特殊情況下可延長至2005年10月 16日前)。第三節(jié)反補(bǔ)貼及緊急保障措施一、反補(bǔ)貼1、概念。補(bǔ)貼是指政府

45、或官方機(jī)構(gòu)對本國出口商品的生產(chǎn)、加工、 銷售給予的財政資助和對收入或價格的支持。(1) 和傾銷不同，補(bǔ)貼是政府行為而非企業(yè)行為。向企業(yè)提供補(bǔ)貼 可以說是國家行使主權(quán)的方式，但行使主權(quán)時不應(yīng)損害他國的正當(dāng)利 益，否則他國可以相應(yīng)的采取反補(bǔ)貼措施。(2) 補(bǔ)貼應(yīng)該使補(bǔ)貼受益者獲得某種利益。(3) 補(bǔ)貼在法律上或事實(shí)上具有專向性。如企業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)業(yè)專向 性等。2、分類。(1) 特定補(bǔ)貼和非特定補(bǔ)貼。 WTO反補(bǔ)貼協(xié)議對特定補(bǔ)貼，即 給予個別行業(yè)或企業(yè)的補(bǔ)貼要求給予約束。(2) 禁止使用的補(bǔ)貼、可申訴的補(bǔ)貼和不可申訴的補(bǔ)貼。(根據(jù)補(bǔ)貼 的性質(zhì)和危害程度)WTO反補(bǔ)貼協(xié)定針對此三類不同性質(zhì)的補(bǔ)貼 分別制

46、定出與反補(bǔ)貼措施平行使用的救濟(jì)方法。 禁止使用的補(bǔ)貼包括：a出口補(bǔ)貼；b進(jìn)口替代補(bǔ)貼。 可申訴的補(bǔ)貼是指由政府提供補(bǔ)貼，且此類補(bǔ)貼屬特定補(bǔ)貼，并給其他成員帶來不利影響或嚴(yán)重?fù)p害。 不可申訴的補(bǔ)貼包括：a普遍性補(bǔ)貼（非特定補(bǔ)貼）；b在訂立合同的基礎(chǔ)上扶持企業(yè)的科研活動，提高教育，建立科研設(shè)施； c扶持落后地區(qū)；d為適應(yīng)新的環(huán)保要求改進(jìn)現(xiàn)有設(shè)備。（后三 種情況即使是特定補(bǔ)貼也不受約束。）3、反補(bǔ)貼措施的提起（1）如被證明為禁止性補(bǔ)貼，補(bǔ)貼產(chǎn)品進(jìn)口國不需要證明有損害后果，即可采取反補(bǔ)貼措施。（2）如屬于可申訴的補(bǔ)貼，則補(bǔ)貼產(chǎn)品進(jìn)口國必須證明該補(bǔ)貼行為給其帶來“不利影響”或“嚴(yán)重?fù)p害”，才可采取反補(bǔ)貼

47、措施。可采取雙軌制的救濟(jì)辦法：一是直接通過 WTO爭端解決機(jī)構(gòu)裁決， 由其授權(quán)采取反補(bǔ)貼措施；二是直接適用國內(nèi)法采取相應(yīng)措施， 也可同 時采取前兩種程序。不論采取何種程序，都須經(jīng)過立案、調(diào)查、通知、 協(xié)商、裁決、采用反補(bǔ)貼措施幾個階段。和反傾銷程序基本相同。征收反補(bǔ)貼稅的稅額應(yīng)與每一單位進(jìn)口產(chǎn)品所受到的補(bǔ)貼額相當(dāng)，不能超出已查明的補(bǔ)貼數(shù)額。4、中國的反補(bǔ)貼立法。2001年10月中國根據(jù)中國入世議定書的承諾制定了單獨(dú)的反補(bǔ)貼條例，于2002年1月1日正式生效。厶 緊急保障措施。當(dāng)某項(xiàng)產(chǎn)品進(jìn)口急劇增長，造成進(jìn)口方國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)嚴(yán)重?fù)p害或嚴(yán)重?fù)p害威脅時，進(jìn)口國政府可對該進(jìn)口產(chǎn)品實(shí)施的限 制措施。主要立

48、法 佃94年關(guān)稅和貿(mào)易總協(xié)定第19條和WTO保障措施 協(xié)定（共14條）規(guī)定了實(shí)施緊急措施的條件：1、實(shí)施保障措施的條件發(fā)生了出口國或進(jìn)口國沒有預(yù)料的進(jìn)口激增狀態(tài)，而這是由于進(jìn) 口國按世貿(mào)規(guī)定義務(wù)開發(fā)國內(nèi)市場的結(jié)果進(jìn)口激增表現(xiàn)為進(jìn) 口數(shù)量的大量增加。對于國內(nèi)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生了重大損害，或有遭 受重大損害的可能性受害者是制造與該進(jìn)口品同類產(chǎn)品或直 接競爭的產(chǎn)品的國內(nèi)企業(yè)。2、緊急保障措施的內(nèi)容為：根據(jù)受害企業(yè)的請求，由進(jìn)口國對外貿(mào)易當(dāng)局進(jìn)行調(diào)查。對外貿(mào)易當(dāng)局如認(rèn)定實(shí)施緊急保障措施的條件具 備，貝何對該項(xiàng)產(chǎn)品的進(jìn)口實(shí)施提高關(guān)稅、數(shù)量限制等限制措施。也 可米用增加關(guān)稅的形式米取為期不超過 200日臨時保障措施

49、。保障措 施的適用是針對所有進(jìn)口的同一產(chǎn)品， 而不考慮其來源。保障措施不 得超過防止或救濟(jì)嚴(yán)重?fù)p害所必須的程度。保障措施的期限不得超過 4年，特殊情況下可延長但加上臨時保障期限總計(jì)不得超過8年。3、2001年10月，中國亦按照入世要求制定了中華人民共和國保障 措施條例，條例于2002年1月1日起生效，共5章35條。應(yīng)用實(shí)例1:2005年4月4日美國政府宣布將對中國紡織品展開調(diào)查， 數(shù)據(jù)顯示從2005年1月1日開始全球取消紡織品配額后美國從中國進(jìn) 口的紡織品比去年同期增加了 62.5%。美國紡織業(yè)要求布什政府重新對 中國紡織品實(shí)行配額限制。2005年4月6日歐盟公布了對出口歐盟的中國紡織品采取保

50、障措 施的行動指南，歐盟將對從中國進(jìn)口的紡織品和服裝設(shè)立預(yù)警區(qū)，一 旦進(jìn)口數(shù)量進(jìn)入預(yù)警區(qū)，歐盟委會將自行或成員國要求進(jìn)行調(diào)查，并同中國磋商。應(yīng)用實(shí)例2： 2002年4月，中國鋼鐵工業(yè)協(xié)會于寶鋼、首鋼、 邯鄲鋼鐵聯(lián)合向外經(jīng)貿(mào)部提交 關(guān)于對鋼鐵產(chǎn)品進(jìn)行保障措施調(diào)查的申 請。5月21日商務(wù)部決定對進(jìn)口至中國的部分鋼鐵產(chǎn)品實(shí)施臨時保障 措施：自5月24日起對普遍中厚板等9種進(jìn)口鋼鐵產(chǎn)品實(shí)施關(guān)稅配額。 關(guān)稅配額外進(jìn)口產(chǎn)品加征 2%-26%的特別關(guān)稅。實(shí)施期限180天。并于 2002年5月20日起動保障措施調(diào)查，于11月20起決定熱軋普薄板等 實(shí)施為期3年的最終保障措施。保障措施為實(shí)施關(guān)稅配額管理形式。第

51、四節(jié)、世界貿(mào)易組織關(guān)于貨物貿(mào)易規(guī)制的基本原則（一）關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（GATT）世貿(mào)組織前身1、關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的成立。（1）1944年7月召開了聯(lián)合國貨幣與金融會議，確立了戰(zhàn)后國際經(jīng) 濟(jì)秩序基調(diào)。在金融方面成立國際貨幣基金組織 （1945年成立），重建國際貨幣 制度；在投資方面建立國際復(fù)興開發(fā)銀行（世界銀行，1946年成立），以籌措資金，鼓勵對外投資；在貿(mào)易方面建立國際貿(mào)易組織，以扭轉(zhuǎn)日益盛行的高關(guān)稅貿(mào)易保護(hù)主義和歧視性貿(mào)易政策。(2) 1947年11月至48年3月，聯(lián)合國貿(mào)易與就業(yè)會議在古巴的哈 瓦那召開，美英法等23個國家參加會議并通過了國際貿(mào)易組織憲章， 并達(dá)成了 123項(xiàng)雙邊關(guān)稅減讓協(xié)

52、議。后與會各國將國際貿(mào)易組織憲章 中關(guān)于貿(mào)易與關(guān)稅的條款列為一個單獨(dú)的協(xié)定關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié) 定并將各國達(dá)成的減稅協(xié)議作為該協(xié)定的組成部分，關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定(GATT)于1948年1月1日起生效。后因國際貿(mào)易組織憲章 未被美國等批準(zhǔn)而未能生效，關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定成為代替國際貿(mào) 易組織憲章的文件，臨時適用至 1994年12月31日世貿(mào)組織成立之 刖。2、“關(guān)貿(mào)總協(xié)定”的基本內(nèi)容狹義的“關(guān)貿(mào)總協(xié)定”僅指最早由23個締約方簽字，于1948年1月 1日臨時生效的協(xié)定文本、解釋性說明、附件和臨時適用議定書，以及 其生效后至烏拉圭回合談判前對協(xié)定的歷次修改和補(bǔ)充，而不包括關(guān)于闡述GATT的一些單獨(dú)協(xié)議和守則等。

53、關(guān)貿(mào)總協(xié)定(狹義)由序言、四個部分、38條正文組成：(1) 序言：規(guī)定“協(xié)定”的宗旨一互惠互利、削減關(guān)稅及其他非關(guān) 稅壁壘，取消歧視待遇等。(2) 第一部分(第1、2條)：規(guī)定締約方之間應(yīng)相互提供無條件最 惠國待遇。（3）第二部分（第3-23條）：規(guī)定相互之間給予國民待遇，對非關(guān)稅 壁壘的約束，和爭端的防止與解決。（4） 第三部分（第24 25條）：闡述關(guān)稅同盟與自由貿(mào)易區(qū)與總協(xié) 定的關(guān)系；關(guān)貿(mào)總協(xié)定的適用范圍、生效方式、加入與退出總協(xié)定程序。（5） 第四部分（第36 38條）：規(guī)定發(fā)達(dá)國家應(yīng)給予發(fā)展中國家非 互惠的更優(yōu)惠的待遇。3、關(guān)貿(mào)總協(xié)定的法律地位（1）GATT是臨時生效的協(xié)議。適用依據(jù)

54、是1947年10月30日由23 個國家簽署的“臨時適用議定書” ；GATT的某些條款也體現(xiàn)臨時適用性； GATT臨時生效是附條件的。（2）GATT是非正式的國際組織，在法律上未取得正式國際組織法律 地位，在1947年文本中未規(guī)定GATT的組織機(jī)構(gòu)，章程等事項(xiàng)，后按 GATT第25設(shè)立秘書處，1965年將“執(zhí)行秘書”改稱總干事，1961年 設(shè)立代表理事會，并最終演變?yōu)橐粋€事實(shí)上的國際組織。（二）世界貿(mào)易組織（WTO）的成立于1986年9月15日在烏拉圭埃斯特角城開始的至 1994年4月5日 在摩洛哥的馬拉喀什結(jié)束的歷時 8年的“第八輪多邊貿(mào)易談判一烏拉圭 回合談判”，為建立世貿(mào)組織（WTO）奠定

55、了基礎(chǔ)。談判達(dá)成的具體協(xié) 議44項(xiàng)，形成550頁的最后文件，附有26000頁的各國關(guān)稅減讓表和 服務(wù)貿(mào)易承諾。”經(jīng)過烏拉圭回合談判，通過了馬拉喀什“建立世貿(mào)組織協(xié)定”（馬拉喀什宣言），并簽訂了一攬的協(xié)議 烏拉圭回合多邊貿(mào)易談判成果 最后文件。有關(guān)協(xié)議經(jīng)各締約方批準(zhǔn)后于1995年1月1日正式生效。一個新的國際組織一世界貿(mào)易組織（WTO）正式宣告成立。（三）世貿(mào)組織的成員、機(jī)構(gòu)1、成員。WTO成員分為創(chuàng)始成員和加入成員。GATT1947締約方和歐盟成員于1995年1月1日WTO協(xié)議生效前同意接受協(xié)議及附價約束， 并向 WTO提交關(guān)稅減讓表和專項(xiàng)承諾表的國家為創(chuàng)始成員。原 GATT1947締約方享有

56、兩年的寬限期。任何新成員的加入均由申請加入 者與世貿(mào)組織之間談判達(dá)成實(shí)質(zhì)性的加入條件，并經(jīng)部門會議作出加入決定。2、世界貿(mào)易組織設(shè)有如下機(jī)構(gòu)：（1）部長會議。為WTO最高決策機(jī)構(gòu)，有權(quán)對所有事項(xiàng)作出決定，由WTO所有成員的代表組成，至少每兩年召開一次會議。（2）總理事會。為WTO常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，由所有成員的代表組成，在 部長會議閉會期間履行部長會議的職能，批準(zhǔn)各委員會的決議。（3）分理事會?？偫硎聲略O(shè)三個分理事會協(xié)助其工作，負(fù)責(zé)監(jiān)督協(xié)議的實(shí)施。其中“貨物貿(mào)易理事會”監(jiān)督 GATT（ 1947）及相關(guān)協(xié)議 的運(yùn)作，“服務(wù)貿(mào)易理事會”負(fù)責(zé)服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的實(shí)施，“知識產(chǎn)權(quán)理事會”負(fù)責(zé)TRIPS協(xié)議的執(zhí)行。（4）專門委員