銀行貸款責任追究制度的建立與完善

1、銀行貸款責任追究制度的建立與完善貸款責任追究制對于商業(yè)銀行依法規(guī)范經(jīng)營、防范金融風險、提 高信貸資產(chǎn)質量起到了積極作用。但是，貸款責任追究制又是一把雙 刃劍。目前由于制度不完善、信貸崗位責任劃分不清晰、貸款風險補 償機制不健全、貸款責任追究委員會行權能力不足等原因，導致對相 關人員的責任追究不對稱，信貸人員“懼貸、惜貸”心理負擔沉重， 不良貸款前清后增等問題出現(xiàn)，貸款責任追究制無法充分發(fā)揮其正向 激勵作用。面臨的問題貸款責任追究沒有嚴格的制度依據(jù)。貸款責任追究制度是內(nèi)部規(guī) 章制度，各金融機構規(guī)定不一。如某農(nóng)村商業(yè)銀行對責任貸款進行新 老劃段，2005年1月1日前已形成的不良貸款不再繼續(xù)追究責任

2、； 2001年1月1日以后新增貸款中，責任貸款占比超過2%以上的，追 究相關人員的責任。而農(nóng)業(yè)銀行某分行則規(guī)定對2000年以來新形成 的不良貸款進行責任追究和落實。信貸崗位責任劃分不清晰。一筆貸款從發(fā)放到最終形成不良，要 途徑多道“關卡”，而每一道“關卡”的崗位職責是什么、對不良貸 款的形成要承擔怎樣的責任無法進行有效劃分，從而導致貸款責任追 究不對稱、甚至僅追究發(fā)放經(jīng)辦人的事實。貸款風險補償機制不健全。由于基層網(wǎng)點信貸人員配備相對不 足，信貸人員自身業(yè)務水平相對較低，在信貸人員的選拔上不能體現(xiàn) 充分競爭，信貸業(yè)務量、風險度無法與收入掛鉤，導致貸款風險補償 機制的不健全甚至缺失。貸款責任追究委

3、員會行權能力不足。各金融機構大都設立貸款責 任追究委員會或貸款責任追究領導小組，專門負責貸款責任的認定、 追究和解除工作。但在貸款責任追究委員會人員的組成上，由行長、 副組長、監(jiān)事長等擔任，這些小組成員在問責不良貸款的同時又是大 額貸款的決策者或審批人，必然導致貸款責任追究委員會“既是裁判 員又是運動員”的尷尬，造成行權能力的先天不足。相關對策打造流程化的貸款責任追究制度。各金融機構要對現(xiàn)行的貸款責 任追究制度進行梳理、篩選、整合，在清理調查的基礎之上，依據(jù)內(nèi) 控標準條款，結合自身的管理現(xiàn)狀和需求情況，按照業(yè)務條線制定翔 實、可行的責任認定標準；對責任人、責任追究范圍、責任承擔比例、 責任處罰

4、標準等進行細化；按照“尊重歷史、區(qū)別對待”的原則對新 老責任貸款進行科學合理地劃段；綜合考慮宏觀經(jīng)濟運行、信貸資產(chǎn) 質量、資本實力等因素，對責任貸款容忍度、不良貸款壓降后保證金 返還比例等指標進行合理設置、動態(tài)管理；在貸款責任認定、追究、 解除的過程中引入標準化管理理論和全面風險管理理論，對貸款責任 追究制度進行流程化打造。合理分工、明確信貸崗位責任。信貸部門和崗位的設置應充分體 現(xiàn)制衡原則，商業(yè)銀行應成立特色業(yè)務中心、貸款審查中心、放貸中 心、貸款檢查中心，明確各屮心的崗位職責；要區(qū)分基層支行和總行 審批權限，對“三查”責任人、審批責任人、管理責任人、貸款責任 追究委員會的職責進行詳細分工，

5、做到有據(jù)可查。在貸款責任的認定 上按照先橫向再縱向的順序進行。橫向認定是指在貸款的交接過程 中，貸款移交人與接交人之間責任的認定。通過橫向認定，首先區(qū)分 貸款的經(jīng)辦責任人與管理責任人。縱向認定是指貸款的調查責任人、 審查責任人、審批責任人之間責任的認定。通過縱向認定，細化貸款 責任。建立貸款風險補償金制度。引入信貸人員的準入及退出機制，對 客戶經(jīng)理職位實行競爭上崗,按照貸款余額、貸款收息率、不良貸款 率等指標對客戶經(jīng)理進行等級劃分，合理拉開客戶經(jīng)理與其他員工、 不同級別客戶經(jīng)理間的收入差距。按照客戶經(jīng)理收入的定比例提取 風險補償金，設立專戶進行管理，客戶經(jīng)理離崗、轉崗后一定時間內(nèi), 經(jīng)查實，無

6、違規(guī)違紀、未造成損失的，全額退還本人，否則進行賠償。加大貸款責任追究委員會行權能力，提高操作透明度。在貸款責 任追究委員會人員的組成上要體現(xiàn)權力制衡原則，實行“一把手”負 責制，成員由行長、監(jiān)事長以及信貸管理、資產(chǎn)管理、審計稽核、人 力資源、紀檢監(jiān)察等相關部門的負責人組成，下設辦公室。實行貸款 責任追究、解除公示制度，按月將貸款責任認定解除情況、追究依據(jù)、 處理結果在內(nèi)網(wǎng)進行公示，公示期不少于10天，同吋設置舉報電話 和電子郵箱，允許提出復議，做到“有疑必查、有責必究”，實現(xiàn)貸 款責任追究的陽光操作、公開透明。引入盡職免責制度，適當提高小微企業(yè)不良貸款容忍度。對歷史 原因、自然災害等形成的不良貸款，允許提請“盡職免責”申報，由 貸款責任追究委員會抽調骨干力量成立不良貸款盡職免責認定檢查 組，通過調閱貸款資料、咨詢信貸人員、實地調研等方式，將初評符 合盡職免責條件的不良貸款提報貸款責任