正丹股份2021年二季度財務(wù)分析報告

1、正丹股份2021年二季度財務(wù)分析報告一、上市公司基本信息機構(gòu)簡介：2011年12月22日，正丹有限的全體股東簽署了發(fā)起人協(xié)議，同意將公司整體 變更設(shè)立為股份有限公司，并以正丹有限截至2011年10月31日經(jīng)審計后的賬面凈資產(chǎn) 256, 621, 905. 85元扣減“專項儲備”余額1, 229, 577. 68元出資，其中注冊資本21, 600萬元， 其余39, 392, 328.17元計入資本公積。正丹有限于2011年12月22日召開董事會，決議將公司 整體變更為股份公司。發(fā)行人于2012年1月召開股份公司創(chuàng)立大會并取得鎮(zhèn)江經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū) 管理委員會出具的關(guān)于同意鎮(zhèn)江正丹化學(xué)工業(yè)有限公司變更

2、為外商投資股份有限公司的批 復(fù)（鎮(zhèn)經(jīng)開管審發(fā)2012 1號）。2012年1月4日，發(fā)行人就本次變更取得江蘇省人民政府 核發(fā)的批準(zhǔn)號為商外資蘇府資字200769434號的中華人民共和國臺港澳僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證 書。2012年1月8日，發(fā)行人取得江蘇省鎮(zhèn)江工商行政管理局核發(fā)的注冊號為 321100400011789的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，法定代表人為曹正國。主營業(yè)務(wù)：高端環(huán)保新材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。經(jīng)營范圍：許可項目：危險化學(xué)品生產(chǎn)；貨物進出口；技術(shù)進出口；進出口代理；道路貨物運 輸（不含危險貨物）；道路貨物運輸（含危險貨物）；危險廢物經(jīng)營。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項 目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，具

3、體經(jīng)營項目以審批結(jié)果為準(zhǔn)）一般項目：化工產(chǎn) 品生產(chǎn)（不含許可類化工產(chǎn)品）；化工產(chǎn)品銷售（不含許可類化工產(chǎn)品）；合成材料制造（不 含危險化學(xué)品）；合成材料銷售；專用化學(xué)產(chǎn)品制造（不含危險化學(xué)品）；專用化學(xué)產(chǎn)品銷售 （不含危險化學(xué)品）；新材料技術(shù)研發(fā)；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn) 讓、技術(shù)推廣；固體廢物治理。（除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活 動）二、財務(wù)報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)2021-06-2021-03-2020-12-2020-09-2020-06-2020-03-303131303031|rj44, 253. 8747,018.09 16, 375.9

4、145,332.81 28, 388. 2228, 236. 3955. 89%環(huán)比銷售商品、提 供勞務(wù)收到的 現(xiàn)金（萬元）-5.88%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比收到的稅費返 還（萬元）747. 19370. 11-1.4263. 77600. 05763. 7124. 52%101. 88%收到其他與經(jīng) 營落動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）490. 29622. 95665. 51404. 27-96. 39276. 98-608.65%-21. 30%經(jīng)營活動現(xiàn)金 流入小計（萬元）45,491.35

5、48,011. 1517,040.0146, 000. 8528, 891.8829, 277. 0857. 45%-5. 25%購買商品、接 受勞務(wù)支付的現(xiàn)金（萬元）44, 283. 5243,381.328, 593. 244, 803. 8615,658.5129, 260. 07182.81%2. 08%支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬元）1,076. 091,574.311,020. 44860. 49907. 071,483. 6918.63%-31.65%支付的各項稅 費（萬元）445. 03903. 481, 107. 66-96. 81286. 88294. 4655.

6、13%-50. 74%支付其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）3, 476. 472, 347. 963, 334. 882, 597. 062, 255. 2548.0654. 15%48.06%經(jīng)營活動現(xiàn)金 流出小計（萬元）49, 281. 1248, 207. 0714, 056. 1848, 164. 619, 107.7131,086. 27157.91%2. 23%經(jīng)營活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）一3, 789. 77-195.922, 983. 83-2, 163. 759, 784. 18-1,809. 19-138. 73%1834.37%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬元）2

7、2, 500. 017,000.017,019.416, 000. 015, 000.021,000.050.00%32.35%取得投資收益 收到的現(xiàn)金（萬元）146. 37172. 04197. 68232. 92320. 49329. 75-54. 33%-14. 92%投資活動現(xiàn)金 流入小計（萬元）22, 646. 3717, 172.0417,216. 8316, 233. 1715,320. 4921,329. 7547.82%31.88%購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn) 和其他長期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬元）1,310. 561, 837. 34758. 47244. 681, 783. 08

8、789. 03-26. 50%-28. 67%投資支付的現(xiàn) 金（萬元）52,053. 1515,000.02, 000. 025, 000. 014, 001.621,000.0271. 77%247. 02%投資活動現(xiàn)金 流出小計（萬 元）53,363.7116,837.342, 758. 4725, 244. 6815, 784. 6821,789. 03238. 07%216. 94%投資活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）30,717.34334. 714, 458. 36-9,011.51-464. 19-459.286517.44%9277.58%2021-06-302021-03-

9、312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比取得借款收到 的現(xiàn)金（萬元）59, 194. 334, 374. 9211,063.851, 500. 02,281.09, 979. 212495. 10%籌資活動現(xiàn)金 流入小計（萬 元）27, 194. 3336, 374. 9211,063.851,500.02,281.09, 979. 211092.21%償還債務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬元）13,366. 0513,507.877, 133. 336, 406. 6912,403.484, 041. 967. 76%分配股利、利 潤或償付利息 支付的現(xiàn)金（

10、萬元）1, 115. 32153. 05147. 651, 174. 26287. 94230. 59287. 34%籌資活動現(xiàn)金 流出小計（萬元）14, 481.3713,660. 927, 675. 557, 580. 9612,691.424, 272. 5614.10%籌資活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）12,712.9622,714.03, 388. 31-6, 080. 9610,410. 425, 706. 65-222.12%匯率變動對現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價 物的影響-128.433. 09-219.82-77. 6736.692.78-450. 92%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物凈增加額2

11、1,922. 5822,855.8720,610. 6817,333.88-1,053.843, 530. 961980. 27%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物余額（萬元）59, 892. 6737, 036. 816, 426. 1733, 760. 0534,813.8931,282.9272.04%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物余額（萬元）37, 970. 0959, 892. 6737,036.816,426. 1733, 760. 0534,813.8912.47%環(huán)比1253.04%-25. 24%-1.05%628. 73%6.01%-44. 03%4255.62%-195.92%61.71%-

12、36. 60%一：營業(yè)總收入（億元）季度走勢40 -35 -30-25 -20 -1.5 -10-05 -00 -gilru圖二：利潤總額（億元）季度走勢04 030201 00 , 906z圖三：凈利潤（億元）季度走勢035030.025 -0 20.015 -010-005 000, 906z利潤分析：2021年二季度利潤總額為3183. 88萬元，與2020年二季度的-56.93萬元相比，增 長-5692. 62%；環(huán)比2021年一季度的4067. 04萬元相比,增長-21.72%,利潤總額主要來源于主 營業(yè)務(wù)。i（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-3

13、12020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提 供勞務(wù)收到的44, 253. 8747,018.0916,375.9145,332.8128, 388. 2228, 236. 3955. 89%-5. 88%現(xiàn)金（萬元）收到的稅費返 還（萬元）747. 19370. 11-1.4263. 77600. 05763. 7124. 52%101. 88%收到其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的490. 29622. 95665. 51404. 27-96. 39276. 98-608.65%-21. 30%現(xiàn)金（萬元）經(jīng)營活動現(xiàn)金 流入小計（萬45,491.3548,011.

14、 1517,040.0146, 000. 8528,891.8829, 277. 0857. 45%-5. 25%元）購買商品、接 受勞務(wù)支付的44, 283. 5243,381.328, 593. 244, 803. 8615,658.5129, 260. 07182.81%2. 08%現(xiàn)金（萬元）支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬元）1,076. 091, 574. 311,020. 44860. 49907. 071,483.6918.63%-31.65%支付的各項稅 費（萬元）445. 03903. 481, 107. 66-96. 81286. 88294. 4655.13%-5

15、0. 74%支付其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的3, 476. 472, 347. 963, 334. 882, 597. 062, 255. 2548.0654. 15%48.06%現(xiàn)金（萬元）經(jīng)營活動現(xiàn)金 流出小計（萬49,281. 1248, 207. 0714, 056. 1848, 164. 619, 107.7131,086. 27157.91%2. 23%元）經(jīng)營活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈-3, 789. 77-195.922, 983. 83-2, 163. 759, 784. 18-1,809. 19-138.73%1834. 37%額（萬元）收回投資收到 的現(xiàn)金（萬元）22, 500.

16、017, 000.017,019.416,000.015,000.021,000.050.00%32.35%取得投資收益收到的現(xiàn)金146. 37172. 04197. 68232. 92320. 49329. 75-54. 33%-14. 92%（萬元）投資活動現(xiàn)金 流入小計（萬22, 646. 3717, 172.0417,216. 8316, 233. 1715,320. 4921,329. 7547.82%31.88%元）購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn)1,310. 561,837. 34758. 47244. 681, 783. 08789. 03-26. 50%-28. 67%2021-06

17、-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比和其他長期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬元）投資支付的現(xiàn) 金（萬元）52,053. 1515,000.02, 000. 025, 000. 014, 001.621,000.0271. 77%247. 02%投資活動現(xiàn)金 流出小計（萬元）53,363.7116,837.342, 758. 4725, 244. 6815,784. 6821,789. 03238. 07%216. 94%投資活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）30,717. 34334. 714, 458. 36-9,011.5

18、1-464.19-459.286517.44%9277.58%取得借款收到 的現(xiàn)金（萬元）59, 194. 334, 374. 9211,063.851,500.02,281.09, 979. 212495. 10%1253.04%籌資活動現(xiàn)金 流入小計（萬元）27, 194. 3336, 374. 9211,063.851, 500. 02, 281.09, 979. 211092.21%-25. 24%償還債務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬元）13, 366. 0513,507.877, 133. 336, 406. 6912, 403. 484, 041. 967. 76%-1.05%分配股利、利 潤

19、或償付利息 支付的現(xiàn)金（萬元）1, 115. 32153. 05147. 651, 174. 26287. 94230. 59287. 34%628. 73%籌資活動現(xiàn)金 流出小計（萬元）14, 481.3713,660. 927, 675. 557, 580. 9612,691.424, 272. 5614.10%6.01%籌資活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）12,712.9622,714.03, 388. 31-6, 080. 9610,410. 425, 706. 65-222. 12%-44. 03%匯率變動對現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價 物的影響-128.433.09-219.82-77. 6

20、736.692.78-450. 92%4255.62%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物凈增加額21,922. 5822, 855. 8720,610. 6817,333.88-1,053.843, 530. 961980. 27%-195.92%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物余額（萬元）59, 892. 6737, 036. 816, 426. 1733, 760. 0534,813.8931,282.9272.04%61.71%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物余額（萬元）37, 970. 0959, 892. 6737, 036. 816, 426. 1733, 760. 0534,813.8912.47%-36. 60%

21、現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為37970. 09萬元，與2020年二季度的33760.05萬元相比，增長12.47%；環(huán)比2021年一季度的59892. 67萬元相比，增長-36.6%。（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資 金（萬 1元）38,371.2759,912. 7237,451.4116, 426. 1733, 760. 0534,813.8913.66%-35. 95%交易性 金融資 產(chǎn)（萬31,500.02, 000. 04, 000. 01

22、9,019.410,019.411,017.8214. 39%1475.00%元）應(yīng)收票 據(jù)（萬 元）26, 000. 1722, 332. 3527, 392. 7221,269. 9220, 536. 319, 996. 926.61%16. 42%應(yīng)收賬 款（萬元）17, 594. 0419, 186. 9616, 175.4417, 697.4112,209. 9214, 409. 244. 10%-8. 30%預(yù)付款 項（萬 元）1,670. 132, 364. 063, 054. 772, 974. 522, 585. 563, 335. 13-35. 41%-29. 35%其他應(yīng)

23、 收款（萬元）157. 45165. 84123. 1140. 3192. 1278. 7870.91%-5.05%存貨（萬 元）23, 992. 7318,875.6812,332.4315,579. 2517, 145.4724, 586, 2439.94%27. 11%其他流 動資產(chǎn) （萬元）1,619. 06758. 68108. 82194. 68558. 611,323.81189. 84%113. 40%流動資 產(chǎn)合計 （萬元）140, 958. 0125, 596. 28100, 638. 793,301.6696, 907. 42109, 561. 7545. 46%12.2

24、3%固定資產(chǎn)（萬 元）54,611.8155, 940. 0457, 265. 8321, 115.4521,858.7617,783.6149. 84%-2.37%在建工 程（萬 元）7, 636. 476, 477. 515, 337. 7542, 453.942, 259. 1945, 307. 79- 81.93%17.89%無形資 產(chǎn)（萬 元）3, 055. 513, 118. 243, 180. 113, 230. 553, 292. 163, 353. 76-7. 19%-2. 01%長期待 攤費用 （萬元）120. 45124.79129. 13134. 52140. 4214

25、6. 32-14. 22%-3. 48%遞延所 得稅資 產(chǎn)（萬205.4206. 53206. 53131.87175. 59211.8516. 98%-0. 54%元）其他非 流動資 產(chǎn)（萬1, 385. 951, 398. 0837. 95228. 12237. 8988.2482. 60%-0. 86%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）非流動 資產(chǎn)合 計（萬 元）67,015.667, 265. 166, 957. 367, 294. 4267,964.0166,891.52-1.40%-0

26、.37%資產(chǎn)總 計（萬 元）207, 973. 6192,861.38167, 596. 01160, 596. 07164, 871.43176, 453. 2726.14%7.84%短期借 款（萬 元）28, 750. 5314, 991.7923,436.2619, 672. 1224, 535. 1534, 461.6917. 18%91. 78%應(yīng)付賬 款（萬 元）3, 933. 34, 590. 695, 640. 064, 857. 395, 439. 667, 529. 7-27. 69%-14. 32%應(yīng)付職 工薪酬 （萬元）488. 97344. 84736. 93567.

27、 53451.53307. 538. 29%41.80%應(yīng)交稅 費（萬 元）565.81416. 38342. 01526. 5141.3344. 361268.96%35. 89%其他應(yīng) 付款（萬 元）710. 42692. 65610. 8348. 8839. 4276.91702.03%2. 56%流動負(fù) 債合計 （萬元）34, 826. 2221,896. 2931,441.7726, 194. 9632, 090. 5942, 932. 238. 52%59.05%非流動 負(fù)債合 計（萬 元）23,558.7123, 115. 18262. 53266. 91426. 76127.

28、675420.40%1.92%負(fù)債合 計（萬 元）58, 384. 9445,011.4731,704.326, 461.8732,517.3543, 059. 979.55%29.71%實收資 本（或股 本）（萬 元）48, 960. 048, 960. 048, 960. 048, 960. 048, 960. 048, 960. 00. 00%0. 00%資本公 積金（萬 元）46, 889. 3646, 889. 3646, 889. 3646, 889. 3646, 889. 3646, 889. 360. 00%0. 00%庫存股（萬元）2,001. 182,001. 182,00

29、1. 182, 001. 182,001. 182,001. 180. 00%0. 00%專項儲 備（萬 元）1.610. 622. 751. 180.02. 8337039.53%159. 11%盈余公 積金（萬6, 036. 06, 036. 06, 036. 05, 652. 15, 652. 15, 652. 16. 79%0. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）未分配 利潤（萬 元）41, 194. 1939, 456. 4336, 004. 7734, 632. 7432, 85

30、3. 7933, 890. 2525.39%4. 40%歸屬于 母公司 股東權(quán) 益合計 （萬元）149, 588. 66147, 849. 91135, 891. 71134, 134. 2132, 354. 08133, 393. 3713.02%1. 18%股東權(quán) 益合計 （萬元）149, 588. 66147, 849.91135, 891. 71134, 134. 2132, 354. 08133, 393. 3713. 02%1. 18%負(fù)債和 股東權(quán) 益合計207, 973.6192, 861. 38167, 596. 01160, 596. 07164, 871.43176, 4

31、53. 2726. 14%7.84%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為207973. 6萬元，與2020年二季度的164871.43萬元相 比，增長26. 14%；環(huán)比2021年一季度的192861.38萬元相比，增長7. 84%。負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計為58384. 94萬元，與2020年二季度的32517. 35萬元相 比,增長79. 55%；環(huán)比2021年一季度的45011.47萬元相比,增長29. 71%。（四）財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-30 j2020-06-|302020-03-31同比每股收希1eps （

32、元）0. 060. 070. 040. 04-0.00. 020. 06扣除非經(jīng)常損益后 的凈利潤（萬元）2, 535. 593, 132.211,525.441,418.67-100.72509. 182636. 31經(jīng)營活動凈收益（萬 元）3, 067. 053,691.221,815. 181,704.21-52. 94598. 263119.99價值變動凈收益（萬 元）168. 27172. 04196. 08232. 92322. 09329. 75-153.82凈資產(chǎn)收益率r0e（%）1.822.431.311.33-0. 040.611.86凈資產(chǎn)收: 非經(jīng)常才益率（扣除 員益）

33、（%）1. 72.211. 131.06-0. 080. 381.78總資產(chǎn)凈利率 roa （%）1.351.921.081.09-0. 030. 471.38銷售凈利率（%）6.418.84. 554. 86-0. 173. 116.58銷售毛利率（%）17. 7518. 5915.6514. 337. 169. 2910. 59營業(yè)總成本/營業(yè)總92. 7590. 5995. 3395.31100. 1797. 72-7. 42環(huán)比-0. 02-596.62-624.17-3. 77-0.61-0.51-0.57-2. 39-0. 842. 16收入()2021-06-302021-03-312020-12-312020- 2020-06- 2020-09-307. 4710. 374.815.4300.803-313.66同比6. 67環(huán)比-2. 90營業(yè)利潤/營業(yè)總收入(%)凈利潤/營業(yè)總收入(%)6.418.84. 554. 86-0. 173. 116. 58一2. 39營業(yè)費用/營業(yè)總收入(%)2. 783.062.412.472. 332. 750. 45-0. 28管理費用/營業(yè)總收入(%)2. 042. 151.522. 1