科銳國(guó)際2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、科銳國(guó)際2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、上市公司基本信息機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介：本公司是由科銳國(guó)際人力資源（北京）有限公司整體變更設(shè)立的股份有限公司。 2014年12月12日，科銳有限召開董事會(huì)會(huì)議，與會(huì)董事一致同意科銳有限變更為股份有限公 司，并以科銳有限截至2014年10月31日經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)114,822,517. 50元為基數(shù)，按 1:0.6532的比例折為股份公司7,500萬(wàn)股，每股面值1元。2015年1月15日，北京市商務(wù)委 員會(huì)核發(fā)京商務(wù)資字201545號(hào)北京市商務(wù)委員會(huì)關(guān)于科銳有限變更為外商投資股份有限公 司的批復(fù)，核準(zhǔn)科銳有限變更為外商投資股份有限公司，核準(zhǔn)股份公司發(fā)起人于2014年12 月

2、15日簽訂的發(fā)起人協(xié)議和2014年12月27日簽署的股份公司章程。2015年1月23 日，本公司取得了北京市人民政府換發(fā)的商外資京資字200522023號(hào)臺(tái)港澳僑投資企業(yè)批 準(zhǔn)證書。2015年1月23日，本公司在北京市工商行政管理局完成工商變更登記，領(lǐng)取了注 冊(cè)號(hào)為110000410278650的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。主營(yíng)業(yè)務(wù)：提供中高端人才訪尋、招聘流程外包、靈活用工、人力資源咨詢、人才測(cè)評(píng)、人才 的培訓(xùn)與發(fā)展、人才的招聘、雇傭、管理的人力資源全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍：人力資源管理咨詢、人力資源供求信息的收集和發(fā)布、人力資源測(cè)評(píng)；根據(jù)國(guó)家有 關(guān)規(guī)定從事互聯(lián)網(wǎng)人力資源信息服務(wù)；開展網(wǎng)絡(luò)招聘；為用人單位

3、推薦勞動(dòng)者；為勞動(dòng)者介紹 用人單位；為用人單位和個(gè)人提供職業(yè)介紹信息服務(wù)；開展高級(jí)人才尋訪服務(wù)（人力資源服務(wù) 許可證有效期至2024年06月10日）；技術(shù)推廣、技術(shù)服務(wù)。（市場(chǎng)主體依法自主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng) 目，開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；不 得從事國(guó)家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。）二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（-）利潤(rùn)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、 提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金（萬(wàn)元）144, 709. 05132,893. 87121,549.

4、0999, 036. 7391,671.4498, 425. 1457. 86%8. 89%2021-06-302021-03- i31 j2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比收到的稅費(fèi) 返還（萬(wàn)元）90. 9445.14247. 0921.11214. 67118. 45-57. 64%101.46%收到其他與 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金（萬(wàn)元）1,668. 84980. 191,321.542, 598. 29959. 962, 070. 173. 84%70. 26%經(jīng) 金: | i a流活動(dòng)現(xiàn) 入小計(jì) 5元）146, 468. 83133,

5、919.2123, 117. 72101,656. 1392, 846. 07100,613. 6957. 75%9. 37%購(gòu)買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金:（萬(wàn)元）19, 072. 5736, 083. 2525, 455. 8724,898. 0326, 807. 5328, 638. 24-28.85%-47. 14%支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金（萬(wàn)元）118, 250. 44108,620. 5282,470.6158, 081.8256, 526. 5358, 326. 43109.19%8. 87%支付的各項(xiàng) 稅費(fèi)（萬(wàn)元）5, 782. 1912,404. 179, 343

6、. 167,617.615, 052. 246, 197. 2714. 45%-53. 39%支付其他與 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金（萬(wàn)元）-201.736, 939. 61-239.422, 578. 54-1, 174. 797, 560. 77-82.83%102.91%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬(wàn)元）142, 903. 47164,047. 54117, 030. 2193, 176. 087,211.52100, 722.7163.86%-12. 89%經(jīng) 生營(yíng)活動(dòng)產(chǎn) 的現(xiàn)金流 :凈額（萬(wàn)元）3, 565. 36-30, 128. 356, 087. 518, 480. 135, 634.

7、56-109.02-36. 72%111.83%購(gòu)建 產(chǎn)、 產(chǎn)和 期資 的切<固定資 無(wú)形資 其他長(zhǎng) 產(chǎn)支付 金（萬(wàn) 元）458. 42599. 48777. 971,704. 931, 133. 09342. 29-59.54%-23. 53%投資支付的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）197.3156. 282, 000. 01,425.0-75.0564. 0363. 08%250. 60%投資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì) .（萬(wàn)元）514. 74796. 753, 077. 973, 129. 931,339. 751,006. 29-61. 58%-35. 39%投資活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~（萬(wàn)元）-51

8、4. 67-796. 751-2, 741.62-3, 129. 93-1, 194. 17-1,006. 29-56. 9說|一35. 40%|取得借款收 到的現(xiàn)金53, 303. 1150, 118. 3438,812.7426, 525. 4429,497.8346, 747. 1580.70%6. 35%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬(wàn)元）籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)（萬(wàn)元）53, 303. 1150,118. 3440, 564. 3326, 525. 4429, 506. 546, 747

9、. 1580. 65%6. 35%償還債務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬(wàn)元）56, 737. 4935, 171.3634, 987. 6528, 175. 4436,615. 5241,303.48|54, 95%61.32%分配股利、 利潤(rùn)或償付 利息支付的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）162. 33107. 49723. 253, 552. 93312. 77154. 73-48.10%51.02%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬(wàn)元）58, 037. 0336, 621.635,710.931,745. 8636, 928. 2841,458.257. 16%58.48%籌資活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~（萬(wàn)元）-4, 733

10、.9113,496. 754, 853. 43-5, 220. 43-7, 421.795, 288. 95-36. 22%135. 07%匯率變動(dòng)對(duì) 現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物的影 響-131.9969. 63-7.48-59. 13-60. 77-61. 79117.21%289. 56%現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物凈增 加額-1,815. 22-17, 358. 728, 191.8570. 64-3,042. 164, 111.85-40.33%-89. 54%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬(wàn)元）31,217. 748,576.4140, 384. 5740,313. 9243, 356. 0939,2

11、44.24-28.00%-35. 73%期末現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬(wàn)元）29, 402. 4831,217.748,576.4140, 384. 5740,313.9243, 356. 09-27. 07%-5.81%利潤(rùn)分析:2021年二季度利潤(rùn)總額為9917. 32萬(wàn)元，與2020年二季度的7083. 8萬(wàn)元相比,增 長(zhǎng)40.0%；環(huán)比2021年一季度的6024. 63萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)64.61%,利潤(rùn)總額主要來(lái)源于主營(yíng)業(yè) 務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-同比環(huán)v銷售商品、 提供勞務(wù)收

12、 到的現(xiàn)金（萬(wàn)元）144, 709. 05132,893. 87121,549. 0999, 036. 7391,671.4498, 425. 1457. 86%8. 89%收到的稅費(fèi) 返還（萬(wàn)元）90. 9445. 14247. 0921. 11214. 67118. 45-57. 64%101.46%收到其他與 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金（萬(wàn)元）1,668. 84980. 191,321.542, 598. 29959. 962, 070. 173. 84%70. 26%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)（萬(wàn)元）146, 468. 83133,919.2123, 117.72101,656. 1392, 8

13、46. 07100,613. 6957. 75%9. 37%購(gòu)買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬(wàn)元）19, 072. 5736, 083. 2525, 455. 8724, 898. 0326, 807. 5328,638.24-28.85%-47. 14%支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金（萬(wàn)元）118, 250. 44108,620. 5282,470.6158, 081.8256, 526. 5358, 326. 43109.19%8. 87%支付的各項(xiàng) 稅費(fèi)（萬(wàn)元）5, 782. 1912,404. 179, 343. 167,617.615, 052. 246, 197. 2714.

14、45%-53. 39%支付其他與 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金（萬(wàn)元）-201. 736, 939.61-239.422, 578. 54-1, 174. 797, 560. 77-82. 83%102. 91%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬(wàn)元）142, 903. 47164, 047. 54117,030. 2193, 176.087,211.52100, 722.7163. 86%-12.89%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~（萬(wàn)元）3, 565. 36-30, 128. 356, 087. 518, 480. 135, 634. 56-109.02-36. 72%111.83%購(gòu)建固定資 產(chǎn)、無(wú)形資

15、產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)支付458. 42599. 48777. 971,704. 931, 133. 09342. 29-59. 54%-23. 53%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比的現(xiàn)金（萬(wàn) 元）投資支付的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）197.3156. 282, 000. 01,425.0-75.0564.0363. 08%250. 60%投資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬(wàn)元）514. 74796. 753, 077. 973, 129. 931,339. 751,006. 29-61.58%-35. 39%isk資活動(dòng)

16、產(chǎn) :的現(xiàn)金流 崖凈額（萬(wàn)元）-514. 67-796. 75-2, 741.62-3, 129. 93-1, 194. 17-1,006. 29-56. 90%-35. 40%取得借款收 到的現(xiàn)金（萬(wàn)元）53, 303. 1150,118. 3438,812. 7426, 525. 4429, 497. 8346, 747. 1580.70%6. 35%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)（萬(wàn)元）53, 303. 1150,118.3440, 564. 3326, 525. 4429, 506. 546, 747. 1580. 65%6. 35%償還債務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬(wàn)元）56, 737. 4935, 1

17、71.3634, 987. 6528, 175. 4436,615. 5241,303.4854.95%61.32%分配股利、 利潤(rùn)或償付 利息支付的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）162. 33107. 49723. 253, 552. 93312. 77154. 73-48.10%51.02%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬(wàn)元）58, 037. 0336, 621.635,710.931,745. 8636, 928. 2841,458.257. 16%58.48%籌 生£資活動(dòng)產(chǎn) :的現(xiàn)金流 宙凈額（萬(wàn)元）-4, 733.9113,496. 754, 853. 43-5, 220. 43-7, 421

18、.795, 288. 95-36. 22%135. 07%匯率變動(dòng)對(duì) 現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物的影響-131.9969. 63-7.48-59. 13-60. 77-61. 79117.21%289. 56%現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物凈增 加額-1,815. 22-17, 358. 728, 191.8570. 64-3, 042. 164, 111.85-40.33%-89. 54%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬(wàn)元）31,217.748,576.4140, 384. 5740,313. 9243, 356. 0939, 244. 24-28.00%-35. 73%期末現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬(wàn)元）29

19、, 402. 4831,217.748,576.4140, 384. 5740,313.9243, 356. 09-27. 07%-5.81%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為29402. 48萬(wàn)元，與2020年二季度的 40313. 92萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)-27. 07%；環(huán)比2021年一季度的31217.7萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)一5.81%。（h）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31 1同比環(huán)比貨幣資金 （萬(wàn)元）29, 402. 4831,217.71 48, 576. 4140, 38

20、4. 5740,313. 9243, 356. 09-27. o'-5.81%交易性金融 資產(chǎn)（萬(wàn)元）17. 4217.4217. 4217. 4217. 4217. 420. 00%0. 00%應(yīng)收賬款（萬(wàn)元）134,044. 03116, 363. 6487, 342. 8479, 704. 6974, 126. 8776,651.9980. 83%15.19%預(yù)付款項(xiàng)（萬(wàn)元）1,427. 261,473.312, 050. 582,217. 431,501.761,037. 95-4. 96%-3.13%其他應(yīng)收款 （萬(wàn)元）6, 361. 319, 369. 096, 852.

21、714, 460. 856, 393. 727, 159. 59-0. 51%32.10%其他流動(dòng)資 產(chǎn)（萬(wàn)元）90. 55101.23273. 98329. 12347.73723. 49-73. 96%10. 55%流動(dòng)資產(chǎn)合 計(jì)（萬(wàn)元）171,343. 05158, 542. 38145, 113. 94127, 114. 08122,701.43128, 946. 5239.64%8.07%長(zhǎng)期應(yīng)收款 （萬(wàn)元）2, 435. 332, 459. 932, 728.742, 829. 382,815. 392, 939. 2-13. 50%-1.00%長(zhǎng)期股權(quán)投 資（萬(wàn)元）11,212.

22、 5511, 152.9311,038. 968, 695. 977, 333. 979, 326. 6952. 89%0. 53%固定資產(chǎn)（萬(wàn)元）838. 94879. 091, 141. 191,099. 431, 125.01888. 85-25. 43%-4. 57%無(wú)形資產(chǎn)（萬(wàn)元）17,535. 0517,862. 7417, 110.8117,311.2516, 801.4112,445. 754. 37%-1.83%開發(fā)支出（萬(wàn)元）1,300. 57918.141,460. 38734. 691, 123.01681.0915.81%41.65%商譽(yù)（萬(wàn)元）16, 031.321

23、6,040. 1716, 026. 3616,009. 1216, 009. 1215,244. 790. 14%-0. 06%長(zhǎng)期待攤費(fèi) 用（萬(wàn)元）1, 169. 112, 269. 622,441.362, 524. 41,580. 471,628. 99-26. 0-48. 49%遞延所得稅 資產(chǎn)（萬(wàn)元）1,552. 461,379. 951,379. 96921.95921.98628.6268.38%|12. 50%非流動(dòng)資產(chǎn) 合計(jì)（萬(wàn)元）63, 393. 764,721.6153, 406. 7450,213.5647,843.6143, 969. 0732.50%-2.05%資產(chǎn)

24、總計(jì)（萬(wàn)元）234, 736. 75223, 263. 99198, 520. 68177, 327. 63170, 545. 03172,915. 5937. 64%5. 14%應(yīng)付賬款（萬(wàn)元）6, 465. 175, 823. 554, 294. 64, 742. 345,016. 526, 953. 6728. 88%11.02%應(yīng)付職工薪 酬（萬(wàn)元）36, 552. 3929,991.4634, 849. 7328, 723. 8726, 136. 5732, 307.619.8,21.88%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06

25、-302020-03-31同比環(huán)比應(yīng)交稅費(fèi)（萬(wàn)元）13,964. 1511,905. 1311, 101.339,515. 069, 085. 617, 878. 1353.70%17. 30%其他應(yīng)付款 （萬(wàn)元）10, 083. 0213,526.315,336.6111,015.419, 762. 259, 451.273. 29%25. 46%流動(dòng)負(fù)債合 計(jì)（萬(wàn)元）92, 177. 6882, 588. 4675,955.4159, 507. 559, 873. 0867, 197. 8753. 96%11.61%預(yù)計(jì)負(fù)債 （萬(wàn)元）1, 143. 441,256. 42830. 111,

26、312. 051, 112. 391,081.662. 79%-8.99%遞延所得稅 負(fù)債（萬(wàn)元）3, 043. 753, 064. 483, 107. 323, 171. 343,214. 182, 116. 86-5. 30%-0.68%非流動(dòng)負(fù)債 合計(jì)（萬(wàn)元）11,360.0316, 103. 164, 279. 924,814. 334, 659. 183, 543. 69143. 82%29. 45%負(fù)債合計(jì)（萬(wàn)元）103, 537. 711:98,691.6280, 235. 3364,321.8364, 532. 2670,741.5660.44%4. 91%實(shí)收資本 （或股 本

27、）（萬(wàn)元）18,279. 2818, 285.618,285.618,228.718, 228.718,228.70. 28%-0. 03%資本公積金 （萬(wàn)元）31,075.4130, 677. 0230, 188. 0727,879.4127, 187.526, 456. 0714. 30%1.30%庫(kù)存股（萬(wàn) 元）3,710. 363, 806. 35, 124. 553, 435. 763, 435. 763, 473. 957. 99%-2. 52%盈余公積金 （萬(wàn)元）3,411.693,411.693,411.692, 787. 282, 787. 282, 787. 2822. 4

28、0%0. 00%未分配利潤(rùn) （萬(wàn)元）67,421.2761,015. 1557, 137.552, 508. 6946, 497. 8244,809.2945. 00%10.50%歸屬于母公 司股東權(quán)益 合計(jì)（萬(wàn)元）116, 371.49109,617. 62103, 834. 2597,995.6591,531.389, 043. 3227. 14%6. 16%少數(shù)股東權(quán) 益（萬(wàn)元）14, 827. 5514,954. 7514, 451. 115,010. 1614,481.4713,130.722. 39%-0. 85%股東權(quán)益合 計(jì)（萬(wàn)元）131, 199. 05124, 572. 3

29、7118, 285. 35113, 005.81106,012. 77102,174. 0323. 76%5. 32%負(fù)債和股東 權(quán)益合計(jì)234, 736. 75223, 263. 99198, 520. 68177, 327. 63170, 545. 03172,915. 5937. 64%5. 14%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計(jì)為234736. 75萬(wàn)元，與2020年二季度的170545.03萬(wàn)元相 比，增長(zhǎng)37.64%；環(huán)比2021年一季度的223263. 99萬(wàn)元相比,增長(zhǎng)5.14%。負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計(jì)為103537. 71萬(wàn)元，與2020年二季度的64532.

30、26萬(wàn)元相 比，增長(zhǎng)60. 44%；環(huán)比2021年一季度的98691.62萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)4.91%。（四）財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps (元)0. 350.210. 290. 330. 260.140. 090. 14扣除非經(jīng)常損益后 的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)5, 262. 963, 386. 594, 108. 735, 369. 554, 069. 871,382.211193.091876.37經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益(萬(wàn) 元)8, 542. 485, 478. 25, 779.

31、757, 401.026, 220. 752, 830. 43.321. 733064. 28價(jià)值變動(dòng)凈收益(萬(wàn) 元)59. 62113. 97242.9937.072.4-45. 01i -12.78-54.35凈資產(chǎn)收益率 roe(%)5.673. 635.216. 345. 243.010. 432. 04凈資產(chǎn)收益率(扣除 非經(jīng)常損益)(%)4. 663. 174. 075. 674.511.580. 151.49總資產(chǎn)凈利率 roa (%)3. 182.23.023. 723. 161.860. 020. 98銷售凈利率(瀝4. 273.24. 756. 626. 483. 44-2

32、.211.07銷售毛利率(%)11.579. 4312.4615.2716. 2210.81-4.652. 14營(yíng)業(yè)總成本/營(yíng)業(yè)總 收入(%)94. 9996. 2395. 1692.4292.5896. 932.41-1.24營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收 入(%)5. 154. 095.248. 198. 263. 53-3. 111.06凈利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收入(%)4. 273.24. 756. 626. 483. 44-2.211.07營(yíng)業(yè)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收 入(%)2. 341.872. 722. 392.312.630. 030. 47管理費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收 入(%)2. 752. 774.314. 435.414. 27-2.66-0. 02財(cái)務(wù)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收 入(%)0. 230. 1-0. 28-0. 130. 16-0. 090. 070. 13經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益/利 潤(rùn)總額(%)86. 1490. 9377.8588.9987. 8266. 05-1.68-4. 79價(jià)值變動(dòng)凈收益/利 潤(rùn)總額(%)0.61.893.270. 441.02-