科銳國際2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、科銳國際2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、上市公司基本信息機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介：本公司是由科銳國際人力資源（北京）有限公司整體變更設(shè)立的股份有限公司。 2014年12月12日，科銳有限召開董事會(huì)會(huì)議，與會(huì)董事一致同意科銳有限變更為股份有限公 司，并以科銳有限截至2014年10月31日經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)114,822,517. 50元為基數(shù)，按 1:0.6532的比例折為股份公司7,500萬股，每股面值1元。2015年1月15日，北京市商務(wù)委 員會(huì)核發(fā)京商務(wù)資字201545號(hào)北京市商務(wù)委員會(huì)關(guān)于科銳有限變更為外商投資股份有限公 司的批復(fù)，核準(zhǔn)科銳有限變更為外商投資股份有限公司，核準(zhǔn)股份公司發(fā)起人于2014年12 月

2、15日簽訂的發(fā)起人協(xié)議和2014年12月27日簽署的股份公司章程。2015年1月23 日，本公司取得了北京市人民政府換發(fā)的商外資京資字200522023號(hào)臺(tái)港澳僑投資企業(yè)批 準(zhǔn)證書。2015年1月23日，本公司在北京市工商行政管理局完成工商變更登記，領(lǐng)取了注 冊(cè)號(hào)為110000410278650的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。主營業(yè)務(wù)：提供中高端人才訪尋、招聘流程外包、靈活用工、人力資源咨詢、人才測(cè)評(píng)、人才 的培訓(xùn)與發(fā)展、人才的招聘、雇傭、管理的人力資源全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)經(jīng)營范圍：人力資源管理咨詢、人力資源供求信息的收集和發(fā)布、人力資源測(cè)評(píng)；根據(jù)國家有 關(guān)規(guī)定從事互聯(lián)網(wǎng)人力資源信息服務(wù)；開展網(wǎng)絡(luò)招聘；為用人單位

3、推薦勞動(dòng)者；為勞動(dòng)者介紹 用人單位；為用人單位和個(gè)人提供職業(yè)介紹信息服務(wù)；開展高級(jí)人才尋訪服務(wù)（人力資源服務(wù) 許可證有效期至2024年06月10日）；技術(shù)推廣、技術(shù)服務(wù)。（市場(chǎng)主體依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng) 目，開展經(jīng)營活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動(dòng)；不 得從事國家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動(dòng)。）二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（-）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、 提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金（萬元）144, 709. 05132,893. 87121,549.

4、0999, 036. 7391,671.4498, 425. 1457. 86%8. 89%2021-06-302021-03- i31 j2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比收到的稅費(fèi) 返還（萬元）90. 9445.14247. 0921.11214. 67118. 45-57. 64%101.46%收到其他與 經(jīng)營活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）1,668. 84980. 191,321.542, 598. 29959. 962, 070. 173. 84%70. 26%經(jīng) 金: | i a流活動(dòng)現(xiàn) 入小計(jì) 5元）146, 468. 83133,

5、919.2123, 117. 72101,656. 1392, 846. 07100,613. 6957. 75%9. 37%購買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金:（萬元）19, 072. 5736, 083. 2525, 455. 8724,898. 0326, 807. 5328, 638. 24-28.85%-47. 14%支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金（萬元）118, 250. 44108,620. 5282,470.6158, 081.8256, 526. 5358, 326. 43109.19%8. 87%支付的各項(xiàng) 稅費(fèi)（萬元）5, 782. 1912,404. 179, 343

6、. 167,617.615, 052. 246, 197. 2714. 45%-53. 39%支付其他與 經(jīng)營活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）-201.736, 939. 61-239.422, 578. 54-1, 174. 797, 560. 77-82.83%102.91%經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬元）142, 903. 47164,047. 54117, 030. 2193, 176. 087,211.52100, 722.7163.86%-12. 89%經(jīng) 生營活動(dòng)產(chǎn) 的現(xiàn)金流 :凈額（萬元）3, 565. 36-30, 128. 356, 087. 518, 480. 135, 634.

7、56-109.02-36. 72%111.83%購建 產(chǎn)、 產(chǎn)和 期資 的切<固定資 無形資 其他長 產(chǎn)支付 金（萬 元）458. 42599. 48777. 971,704. 931, 133. 09342. 29-59.54%-23. 53%投資支付的 現(xiàn)金（萬元）197.3156. 282, 000. 01,425.0-75.0564. 0363. 08%250. 60%投資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì) .（萬元）514. 74796. 753, 077. 973, 129. 931,339. 751,006. 29-61. 58%-35. 39%投資活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~（萬元）-51

8、4. 67-796. 751-2, 741.62-3, 129. 93-1, 194. 17-1,006. 29-56. 9說|一35. 40%|取得借款收 到的現(xiàn)金53, 303. 1150, 118. 3438,812.7426, 525. 4429,497.8346, 747. 1580.70%6. 35%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬元）籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)（萬元）53, 303. 1150,118. 3440, 564. 3326, 525. 4429, 506. 546, 747

9、. 1580. 65%6. 35%償還債務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）56, 737. 4935, 171.3634, 987. 6528, 175. 4436,615. 5241,303.48|54, 95%61.32%分配股利、 利潤或償付 利息支付的 現(xiàn)金（萬元）162. 33107. 49723. 253, 552. 93312. 77154. 73-48.10%51.02%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬元）58, 037. 0336, 621.635,710.931,745. 8636, 928. 2841,458.257. 16%58.48%籌資活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~（萬元）-4, 733

10、.9113,496. 754, 853. 43-5, 220. 43-7, 421.795, 288. 95-36. 22%135. 07%匯率變動(dòng)對(duì) 現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物的影 響-131.9969. 63-7.48-59. 13-60. 77-61. 79117.21%289. 56%現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物凈增 加額-1,815. 22-17, 358. 728, 191.8570. 64-3,042. 164, 111.85-40.33%-89. 54%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬元）31,217. 748,576.4140, 384. 5740,313. 9243, 356. 0939,2

11、44.24-28.00%-35. 73%期末現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬元）29, 402. 4831,217.748,576.4140, 384. 5740,313.9243, 356. 09-27. 07%-5.81%利潤分析:2021年二季度利潤總額為9917. 32萬元，與2020年二季度的7083. 8萬元相比,增 長40.0%；環(huán)比2021年一季度的6024. 63萬元相比，增長64.61%,利潤總額主要來源于主營業(yè) 務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-同比環(huán)v銷售商品、 提供勞務(wù)收

12、 到的現(xiàn)金（萬元）144, 709. 05132,893. 87121,549. 0999, 036. 7391,671.4498, 425. 1457. 86%8. 89%收到的稅費(fèi) 返還（萬元）90. 9445. 14247. 0921. 11214. 67118. 45-57. 64%101.46%收到其他與 經(jīng)營活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）1,668. 84980. 191,321.542, 598. 29959. 962, 070. 173. 84%70. 26%經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)（萬元）146, 468. 83133,919.2123, 117.72101,656. 1392, 8

13、46. 07100,613. 6957. 75%9. 37%購買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）19, 072. 5736, 083. 2525, 455. 8724, 898. 0326, 807. 5328,638.24-28.85%-47. 14%支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金（萬元）118, 250. 44108,620. 5282,470.6158, 081.8256, 526. 5358, 326. 43109.19%8. 87%支付的各項(xiàng) 稅費(fèi)（萬元）5, 782. 1912,404. 179, 343. 167,617.615, 052. 246, 197. 2714.

14、45%-53. 39%支付其他與 經(jīng)營活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）-201. 736, 939.61-239.422, 578. 54-1, 174. 797, 560. 77-82. 83%102. 91%經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬元）142, 903. 47164, 047. 54117,030. 2193, 176.087,211.52100, 722.7163. 86%-12.89%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~（萬元）3, 565. 36-30, 128. 356, 087. 518, 480. 135, 634. 56-109.02-36. 72%111.83%購建固定資 產(chǎn)、無形資

15、產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付458. 42599. 48777. 971,704. 931, 133. 09342. 29-59. 54%-23. 53%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比的現(xiàn)金（萬 元）投資支付的 現(xiàn)金（萬元）197.3156. 282, 000. 01,425.0-75.0564.0363. 08%250. 60%投資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬元）514. 74796. 753, 077. 973, 129. 931,339. 751,006. 29-61.58%-35. 39%isk資活動(dòng)

16、產(chǎn) :的現(xiàn)金流 崖凈額（萬元）-514. 67-796. 75-2, 741.62-3, 129. 93-1, 194. 17-1,006. 29-56. 90%-35. 40%取得借款收 到的現(xiàn)金（萬元）53, 303. 1150,118. 3438,812. 7426, 525. 4429, 497. 8346, 747. 1580.70%6. 35%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)（萬元）53, 303. 1150,118.3440, 564. 3326, 525. 4429, 506. 546, 747. 1580. 65%6. 35%償還債務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）56, 737. 4935, 1

17、71.3634, 987. 6528, 175. 4436,615. 5241,303.4854.95%61.32%分配股利、 利潤或償付 利息支付的 現(xiàn)金（萬元）162. 33107. 49723. 253, 552. 93312. 77154. 73-48.10%51.02%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬元）58, 037. 0336, 621.635,710.931,745. 8636, 928. 2841,458.257. 16%58.48%籌 生£資活動(dòng)產(chǎn) :的現(xiàn)金流 宙凈額（萬元）-4, 733.9113,496. 754, 853. 43-5, 220. 43-7, 421

18、.795, 288. 95-36. 22%135. 07%匯率變動(dòng)對(duì) 現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物的影響-131.9969. 63-7.48-59. 13-60. 77-61. 79117.21%289. 56%現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物凈增 加額-1,815. 22-17, 358. 728, 191.8570. 64-3, 042. 164, 111.85-40.33%-89. 54%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬元）31,217.748,576.4140, 384. 5740,313. 9243, 356. 0939, 244. 24-28.00%-35. 73%期末現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬元）29

19、, 402. 4831,217.748,576.4140, 384. 5740,313.9243, 356. 09-27. 07%-5.81%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為29402. 48萬元，與2020年二季度的 40313. 92萬元相比，增長-27. 07%；環(huán)比2021年一季度的31217.7萬元相比，增長一5.81%。（h）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31 1同比環(huán)比貨幣資金 （萬元）29, 402. 4831,217.71 48, 576. 4140, 38

20、4. 5740,313. 9243, 356. 09-27. o'-5.81%交易性金融 資產(chǎn)（萬元）17. 4217.4217. 4217. 4217. 4217. 420. 00%0. 00%應(yīng)收賬款（萬元）134,044. 03116, 363. 6487, 342. 8479, 704. 6974, 126. 8776,651.9980. 83%15.19%預(yù)付款項(xiàng)（萬元）1,427. 261,473.312, 050. 582,217. 431,501.761,037. 95-4. 96%-3.13%其他應(yīng)收款 （萬元）6, 361. 319, 369. 096, 852.

21、714, 460. 856, 393. 727, 159. 59-0. 51%32.10%其他流動(dòng)資 產(chǎn)（萬元）90. 55101.23273. 98329. 12347.73723. 49-73. 96%10. 55%流動(dòng)資產(chǎn)合 計(jì)（萬元）171,343. 05158, 542. 38145, 113. 94127, 114. 08122,701.43128, 946. 5239.64%8.07%長期應(yīng)收款 （萬元）2, 435. 332, 459. 932, 728.742, 829. 382,815. 392, 939. 2-13. 50%-1.00%長期股權(quán)投 資（萬元）11,212.

22、 5511, 152.9311,038. 968, 695. 977, 333. 979, 326. 6952. 89%0. 53%固定資產(chǎn)（萬元）838. 94879. 091, 141. 191,099. 431, 125.01888. 85-25. 43%-4. 57%無形資產(chǎn)（萬元）17,535. 0517,862. 7417, 110.8117,311.2516, 801.4112,445. 754. 37%-1.83%開發(fā)支出（萬元）1,300. 57918.141,460. 38734. 691, 123.01681.0915.81%41.65%商譽(yù)（萬元）16, 031.321

23、6,040. 1716, 026. 3616,009. 1216, 009. 1215,244. 790. 14%-0. 06%長期待攤費(fèi) 用（萬元）1, 169. 112, 269. 622,441.362, 524. 41,580. 471,628. 99-26. 0-48. 49%遞延所得稅 資產(chǎn)（萬元）1,552. 461,379. 951,379. 96921.95921.98628.6268.38%|12. 50%非流動(dòng)資產(chǎn) 合計(jì)（萬元）63, 393. 764,721.6153, 406. 7450,213.5647,843.6143, 969. 0732.50%-2.05%資產(chǎn)

24、總計(jì)（萬元）234, 736. 75223, 263. 99198, 520. 68177, 327. 63170, 545. 03172,915. 5937. 64%5. 14%應(yīng)付賬款（萬元）6, 465. 175, 823. 554, 294. 64, 742. 345,016. 526, 953. 6728. 88%11.02%應(yīng)付職工薪 酬（萬元）36, 552. 3929,991.4634, 849. 7328, 723. 8726, 136. 5732, 307.619.8,21.88%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06

25、-302020-03-31同比環(huán)比應(yīng)交稅費(fèi)（萬元）13,964. 1511,905. 1311, 101.339,515. 069, 085. 617, 878. 1353.70%17. 30%其他應(yīng)付款 （萬元）10, 083. 0213,526.315,336.6111,015.419, 762. 259, 451.273. 29%25. 46%流動(dòng)負(fù)債合 計(jì)（萬元）92, 177. 6882, 588. 4675,955.4159, 507. 559, 873. 0867, 197. 8753. 96%11.61%預(yù)計(jì)負(fù)債 （萬元）1, 143. 441,256. 42830. 111,

26、312. 051, 112. 391,081.662. 79%-8.99%遞延所得稅 負(fù)債（萬元）3, 043. 753, 064. 483, 107. 323, 171. 343,214. 182, 116. 86-5. 30%-0.68%非流動(dòng)負(fù)債 合計(jì)（萬元）11,360.0316, 103. 164, 279. 924,814. 334, 659. 183, 543. 69143. 82%29. 45%負(fù)債合計(jì)（萬元）103, 537. 711:98,691.6280, 235. 3364,321.8364, 532. 2670,741.5660.44%4. 91%實(shí)收資本 （或股 本

27、）（萬元）18,279. 2818, 285.618,285.618,228.718, 228.718,228.70. 28%-0. 03%資本公積金 （萬元）31,075.4130, 677. 0230, 188. 0727,879.4127, 187.526, 456. 0714. 30%1.30%庫存股（萬 元）3,710. 363, 806. 35, 124. 553, 435. 763, 435. 763, 473. 957. 99%-2. 52%盈余公積金 （萬元）3,411.693,411.693,411.692, 787. 282, 787. 282, 787. 2822. 4

28、0%0. 00%未分配利潤 （萬元）67,421.2761,015. 1557, 137.552, 508. 6946, 497. 8244,809.2945. 00%10.50%歸屬于母公 司股東權(quán)益 合計(jì)（萬元）116, 371.49109,617. 62103, 834. 2597,995.6591,531.389, 043. 3227. 14%6. 16%少數(shù)股東權(quán) 益（萬元）14, 827. 5514,954. 7514, 451. 115,010. 1614,481.4713,130.722. 39%-0. 85%股東權(quán)益合 計(jì)（萬元）131, 199. 05124, 572. 3

29、7118, 285. 35113, 005.81106,012. 77102,174. 0323. 76%5. 32%負(fù)債和股東 權(quán)益合計(jì)234, 736. 75223, 263. 99198, 520. 68177, 327. 63170, 545. 03172,915. 5937. 64%5. 14%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計(jì)為234736. 75萬元，與2020年二季度的170545.03萬元相 比，增長37.64%；環(huán)比2021年一季度的223263. 99萬元相比,增長5.14%。負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計(jì)為103537. 71萬元，與2020年二季度的64532.

30、26萬元相 比，增長60. 44%；環(huán)比2021年一季度的98691.62萬元相比，增長4.91%。（四）財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps (元)0. 350.210. 290. 330. 260.140. 090. 14扣除非經(jīng)常損益后 的凈利潤(萬元)5, 262. 963, 386. 594, 108. 735, 369. 554, 069. 871,382.211193.091876.37經(jīng)營活動(dòng)凈收益(萬 元)8, 542. 485, 478. 25, 779.

31、757, 401.026, 220. 752, 830. 43.321. 733064. 28價(jià)值變動(dòng)凈收益(萬 元)59. 62113. 97242.9937.072.4-45. 01i -12.78-54.35凈資產(chǎn)收益率 roe(%)5.673. 635.216. 345. 243.010. 432. 04凈資產(chǎn)收益率(扣除 非經(jīng)常損益)(%)4. 663. 174. 075. 674.511.580. 151.49總資產(chǎn)凈利率 roa (%)3. 182.23.023. 723. 161.860. 020. 98銷售凈利率(瀝4. 273.24. 756. 626. 483. 44-2

32、.211.07銷售毛利率(%)11.579. 4312.4615.2716. 2210.81-4.652. 14營業(yè)總成本/營業(yè)總 收入(%)94. 9996. 2395. 1692.4292.5896. 932.41-1.24營業(yè)利潤/營業(yè)總收 入(%)5. 154. 095.248. 198. 263. 53-3. 111.06凈利潤/營業(yè)總收入(%)4. 273.24. 756. 626. 483. 44-2.211.07營業(yè)費(fèi)用/營業(yè)總收 入(%)2. 341.872. 722. 392.312.630. 030. 47管理費(fèi)用/營業(yè)總收 入(%)2. 752. 774.314. 435.414. 27-2.66-0. 02財(cái)務(wù)費(fèi)用/營業(yè)總收 入(%)0. 230. 1-0. 28-0. 130. 16-0. 090. 070. 13經(jīng)營活動(dòng)凈收益/利 潤總額(%)86. 1490. 9377.8588.9987. 8266. 05-1.68-4. 79價(jià)值變動(dòng)凈收益/利 潤總額(%)0.61.893.270. 441.02-