貝達藥業(yè)2021年二季度財務(wù)分析報告

1、貝達藥業(yè)2021年二季度財務(wù)分析報告一、上市公司基本信息機構(gòu)簡介：本公司系由貝達有限整體變更設(shè)立的股份有限公司。根據(jù)立信會計師于2013年7月 24日出具的信會師報字2013第610297號審計報告，截至2013年6月30日,貝達有限 經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為227, 011, 861.46元。2013年7月30 b,貝達有限董事會作出決定，由貝達 有限全體股東作為發(fā)起人，以貝達有限截至2013年6月30日經(jīng)審計的賬面凈資產(chǎn) 227,011,861.46元按1： 0. 6608的比例折合為15, 000萬股，每股面值為人民幣1. 00元，注冊 資本為15, 000萬元，凈資產(chǎn)中超過注冊資本的部份，即7

2、7,011,861.46元計入資本公積。2013 年8月20日，立信會計師對公司注冊資本進行了審驗，并出具了信會師報字2013第610311 號驗資報告，驗證各股東出資到位。2013年8月13日，杭州市對外貿(mào)易經(jīng)濟合作局出具 了杭外經(jīng)貿(mào)外服許201366號杭州市對外貿(mào)易經(jīng)濟合作局準予變更浙江貝達藥業(yè)有限公司行 政許可決定書，批準貝達有限變更為股份公司。2013年8月29日，公司經(jīng)杭州市工商行政 管理局核準變更登記為“貝達藥業(yè)股份有限公司”，注冊號為330100400024187,注冊資本為 15, 000 萬元。主營業(yè)務(wù)：藥品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售經(jīng)營范圍：藥品的研發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)推廣和技術(shù)服務(wù)

3、，藥品生產(chǎn)（憑許可證經(jīng)營），進出 口業(yè)務(wù)。二、財務(wù)報表分析（-）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、 提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金（萬元）50, 937. 0759,729.345, 222. 5646, 328. 6237, 662. 6759, 350. 1135. 25%-14. 72%收到其他與 經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬1,909.211,670. 1 7, 960. 853, 558. 141,991.671, 383. 24-4.14%14. 32%2021-06-302021-0

4、3-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）經(jīng)營活動現(xiàn) 金流入小計1 （萬元）52, 846. 2861,399.453,183.4149, 886. 7539, 654. 3460, 733. 3533. 27%-13. 93%購買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）5, 150. 237,036.911,645. 963, 476. 665, 529. 111,657.0-6. 85%-26. 81%支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金（萬元）8, 878. 3722,811.56, 451.049, 187. 285, 272. 37

5、14,272.6168.39%-61. 08%支付的各項 稅費（萬元）3, 562. 731,919. 88692. 012, 494. 592, 101.284, 569. 069. 55%85. 57%支付其他與 經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）20, 112.2921,875.9828, 825. 1421,056. 1519, 835. 2211,790. 221.40%-8. 06%經(jīng)營活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）37, 703. 6253, 644. 2737,614. 1536,214.68p32, 288. 8315.17%-29. 72%經(jīng)營活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）15,

6、 142.667, 755. 1315, 569. 2613,672.086,916. 3528,444.52118. 94%95. 26%購建固定資 產(chǎn)、無形資 產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬 元）14, 829. 9718,455. 5414, 733. 3426,867. 1315,539.6611,443. 54-4.57%-19. 64%投資活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）91,829.971111,455. 5442, 582.7440, 487. 3315,539.6611,443. 54490. 94%-17.61%投資活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）13, 363. 06-5

7、9, 210. 132, 793. 6617, 784. 7415, 386. 0711,443. 54-13. 15%-77. 43%籌資活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）15, 580. 56197. 1433, 860. 545,912. 3811,009.0918, 188.2641.52%7803. 34%籌資活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）-9, 449. 8-197.143, 153. 839, 492. 1-9, 009. 09-2, 188. 264.89%4693. 47%匯率變動對 現(xiàn)金及現(xiàn)金-137.03135. 74-777. 07-1,439. 59-17. 25468.

8、 55694. 49%-200. 95%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比等價物的影 響現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物凈增 加額-7, 807. 23-51,516. 3750,739.6533, 939. 8517,496. 0515, 281.26-55. 38%-84. 85%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價物 余額（萬元）83, 078. 09134, 594. 4683,854.8149,914.9667,411.0152, 129. 7523. 24%-38. 28%期末現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價物 余額（萬元）75, 2

9、70. 8683,078. 09134,594. 4683,854.8149,914.9667,411.0150. 80%-9. 40%利潤分析:2021年二季度利潤總額為8306. 48萬元，與2020年二季度的2277. 72萬元相比， 增長264. 68%；環(huán)比2021年一季度的17243. 93萬元相比,增長-51.83%,利潤總額主要來源于 主營業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、 提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金（萬元）50, 937. 0759, 729. 345, 2

10、22. 5646, 328. 6237, 662. 6759, 350. 1135. 25%-14. 72%收到其他與 經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）1,909.211,670. 17, 960. 853, 558. 141,991.671,383. 24-4.14%14.32%經(jīng)營活動現(xiàn) 金流入小計（萬元）52, 846. 2861,399.453, 183.41f 149, 886. 75;39,654.3460, 733. 3533. 27%-13. 93%購買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）5, 150. 237,036.911,645. 963, 476. 665,529. 11

11、1,657.0-6. 85%-26.81%支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金（萬元）8, 878. 3722,811.56, 451.049, 187. 285, 272. 3714,272.6168. 39%-61.08%支付的各項 稅費（萬元）3, 562. 731,919. 88692. 012, 494. 592, 101.284, 569. 069.55%85. 57%支付其他與 經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金（萬元）20, 112. 2921,875. 9828, 825. 1421,056. 1519,835.2211,790. 221.40%-8. 06%經(jīng)營活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）3

12、7, 703. 62153, 644. 2737,614. 1536,214.6832, 737. 9932, 288. 8315.17%-29.72%經(jīng)營活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）15, 142. 667, 755. 1315,569. 2613,672.086,916. 3528,444.52118.94%95. 26%購建固定資 產(chǎn)、無形資 產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬 元）14,829.9718, 455. 5414,733. 3426,867. 1315, 539. 6611,443. 54-4. 57%-19. 64%2021-06-302021-03-312020-

13、12-312020-09-302020-06-302020-03-31 |同比環(huán)比投資活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）91,829.97111,455. 5442, 582. 7440, 487. 3315,539.6611,443. 54490. 94%-17.61%投資活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）13,363. 06一59, 210. 132, 793. 6617,784. 7415,386. 0711,443. 54-13. 15%-77. 43%籌資活動現(xiàn) 金流出小計（萬元）15, 580. 56197. 1433, 860. 545,912. 3811,009.0918, 188.

14、2641.52%7803. 34%籌資活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）-9, 449. 8-197.143, 153. 839, 492. 1-9, 009. 09-2, 188. 264.89%4693. 47%匯率變動對 現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物的影響-137.03135. 74-777. 07-1,439. 59-17. 25468. 55694. 49%-200. 95%現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物凈增 加額-51,516. 37- 50,739.6533, 939. 851 1117,496. 0515,281.26-55. 38%-84. 85%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價物 余額（萬元）83, 078

15、. 09134, 594. 4683,854.8149,914.9667,411.0152,129.7523. 24%-38. 28%期末現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價物 余額（萬元）75, 270. 8683,078. 09134,594. 4683,854.8149,914.9667,411.0150. 80%-9.40%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為75270. 86萬元，與2020年二季度的 49914. 96萬元相比，增長50. 8%；環(huán)比2021年一季度的83078. 09萬元相比，增長-9.4%。（三）資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-

16、312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金（萬元）75, 270. 8683, 078. 09134, 594. 4683,854.8149,914.9667,411.0150. 80%-9. 40%應(yīng)收賬款（萬元）14, 630. 3510, 030. 685,261.3112, 507. 335, 749. 216, 901.27154.48%45. 86%預(yù)付款項（萬元）1,301.92, 253. 471,493. 241,953. 992, 285. 05540. 86-43. 03%-42. 23%其他應(yīng)收3, 899. 23889. 9768

17、0. 896, 214. 48174. 97223. 232128.58%338.13%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比款（萬元）存貨（萬 元）23, 470. 320, 324. 2118, 859. 3915,446. 4614, 162.312,395.365. 72%15. 48%其他流動1資/15, 873. 0966,972.5823, 897. 31 5,321.996, 565. 887,631.9-10. 55%-91.23%流動資產(chǎn) 合計（萬元）1183, 677. 17183,

18、 548. 99184, 786. 59125, 305. 5679, 841.89105, 103. 57130.05%0. 07%投資性房 地產(chǎn)（萬元）13, 600. 613, 706. 573, 698. 53, 076. 256,080.7556,922.12-93. 58%-2. 86%固定資產(chǎn)（萬元）69, 802. 1871,266. 2371,260. 164, 175. 9865, 462. 9266, 483. 366. 63%-2. 05%在建工程 （萬元）21,221.777, 793. 966,311.8412,815. 5716, 800. 8314,513. 2

19、226.31%172. 28%無形資產(chǎn)（萬元）67, 046. 9863,657.2160, 336. 5854, 365. 2645, 727. 6447,019. 2446. 62%5. 33%開發(fā)支出（萬元）132, 157. 08123, 529. 87117, 144. 38118, 065. 81111,333. 32101,261.3618.70%6. 98%商譽（萬 元）41,358.441,358.441,358.442, 745. 4642, 745. 4642, 745. 46-3.24%0. 00%遞延所得 稅資產(chǎn)（萬 元）3,711.235, 376. 475, 52

20、2. 32| 2, 864. 3<|2, 896. 682, 923. 1728. 12%-30. 97%其他非流 動資廣（萬79. 986, 220. 825, 080. 191 5, 158. 3959. 5810. 4234.23%-98. 71%非流動資 產(chǎn)色h萬375, 992. 47351,274. 63338, 167. 17328, 693.411353, 038. 45343, 861.076. 50%7. 04%資產(chǎn)總計（萬元）559, 669. 64534, 823.61522, 953. 76453, 998. 97432, 880. 34448, 964. 65

21、29.29%4. 65%應(yīng)付賬款 （萬元）15,298. 555, 933. 4711,362. 374, 461.877,017. 359, 881.37118.01%157. 83%應(yīng)付職工 薪酬（萬元）14, 705. 858, 274. 5411,711.2212, 192. 3711,828. 110,503.824.33%77. 72%應(yīng)交稅費（萬元）6, 497. 354, 809. 3310, 032. 4515,331.582, 996. 123, 460. 03116. 86%35.10%其他應(yīng)付 裁（萬元）19, 190. 1718,875.049, 425. 3620,

22、 992. 9719, 693. 4828,516. 74-2. 56%1.67%流動負債 合計（萬 元）57, 154.9139, 187. 7343,810. 0359, 805. 0778, 847. 6289, 704. 28-27. 51%45. 85%長期應(yīng)付51,680.852,831.9452, 458. 8954, 480. 856, 636. 056, 680. 8-835*-2.18%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比款（萬元）遞延所得 稅負債（萬1元）7, 036. 347,

23、267. 676, 464. 06, 370. 186, 473. 436, 396. 658. 70%-3.18%非流動負 債合計（萬 元）64, 323. 6466, 375. 5364, 724. 23;94, 688.3297, 058. 8297, 190. 36-33. 73%-3. 09%負債合計（萬元）121,478. 55105, 563. 26108,534. 26154, 493. 39175, 906. 44186, 894. 64-30. 94%u5. 08%實收資本 （或股 本）（萬元）41,498. 5241,316. 2941,316. 2940, 302. 4

24、340, 100. 040,100.03. 49%0. 44%資本公積 金（萬元）186, 046. 5179, 487.5179, 252. 2274, 998.8167, 543. 7667,499. 89175. 45%3.65%盈余公積 金（萬元）20, 943. 7220, 943. 7220, 943. 7220, 943. 7220, 943. 7220, 943. 720. 00%0. 00%未分配利 潤（萬元）176, 100.9182, 175. 18167, 337. 47158, 093.31121,090. 39127, 376. 8745. 43%-3. 33%歸屬

25、于母 公司股東 權(quán)益合計（萬元）ss, 126. 13429, 044. 99414, 078. 11299, 032. 29256, 359. 69261,322.6270. 90%2. 12%少數(shù)股東: 權(quán)益（萬元）164. 96215. 37341. 39473. 29614.21747. 39-89. 42%-69. 84%股東權(quán)益 合計（萬元）1438, 191. 09429, 260. 36414, 419. 5299, 505. 58256, 973. 9262, 070.0170. 52%2.08%負債和股 東權(quán)益合559, 669. 64534,823.61522,953.7

26、6"53, 998. 97432, 880. 34：448, 964. 6529.29%4. 65%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為559669. 64萬元，與2020年二季度的432880. 34萬元相 比，增長29.29%；環(huán)比2021年一季度的534823.61萬元相比，增長4. 65%。負債分析：2021年二季度負債總計為121478. 55萬元，與2020年二季度的175906.44萬元相 比，增長-30. 94%；環(huán)比2021年一季度的105563. 26萬元相比，增長15. 08%（四）財務(wù)指標數(shù)據(jù)2021-2021-03-2020-2020-09-2020-202

27、0-03-r=i up06-303112-31 :3006-3031cl2021-06-302021-03-2020-12-312020-09-2020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps (元)0. 160. 360. 220. 920. 030. 330. 13-0. 20扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤(萬1元)5,714. 7814,037.016, 430. 3812, 838. 681, 044. 7813, 079. 054670. 008322.23經(jīng)營活動凈收益(萬元)7, 148. 2616, 386. 365, 760. 7413,612.412, 243.

28、3315, 599. 394904. 949238.10價值變動凈收益(萬元)671.93212. 88691.2528, 628. 1-26. 46-26. 46698. 38459. 04凈資產(chǎn)收益率roe(%)1.553.52.613. 320.515. 141.04-1.95凈資產(chǎn)收益率(扣 除非經(jīng)常損1.323. 331.84. 620.45. 160. 92-2.01益)(%)總資產(chǎn)凈利率roa(%)1.22. 771.878.310. 273.00. 93-1.57銷售凈利率(%)12.2723.6825."66. 323.9319. 988. 34-1 1. 11銷售

29、毛利率(%)91.6393.6490. 8293. 1992.8892.88-1.25-2.01營業(yè)總成本/營業(yè) 總收入(%)86. 6873.5184. 1175.5192.6475. 89-5. 9613. 17營業(yè)利潤/營業(yè)總 收入(%)15.8528. 0518.6276.618. 6824. 867. 17-12. 20凈利潤/營業(yè)總收入(%)12.2723. 6825. 1666. 323. 9319. 988. 34-11.41營業(yè)費用/營業(yè)總 收入(%)39. 1338. 0428.338.236. 3439. 922. 791.09管理費用/營業(yè)總 收入(%)14.7110.318.0510.417. 9313. 13-3. 224.41財務(wù)費用/營業(yè)總 收入(%)0. 38-0. 472.782.713. 11.24-2. 720. 85經(jīng)營活動凈收益/ 利潤總額(%)86. 0695.0391.2732. 1798. 4998.93-12. 43-8.97價值變動凈收益/ 利潤總額(%)8. 091.2310. 9567.66-1. 16-0. 179. 256. 86扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤/歸屬 于母公司所有者 的凈利潤(%)84.8795.0169. 4934.778.41100. 246. 46-10. 14銷售商品提供勞 務(wù)收到的現(xiàn)