國際結(jié)算第二章 匯票

1、第二章第二章 匯票匯票本章目錄本章目錄 第一節(jié)第一節(jié) 匯票的概念匯票的概念 第二節(jié)第二節(jié) 匯票的種類匯票的種類 第三節(jié)第三節(jié) 匯票的票據(jù)行為匯票的票據(jù)行為第一節(jié)第一節(jié) 匯票的概念匯票的概念 一、匯票的定義一、匯票的定義 出票人出票人簽發(fā)的，委托簽發(fā)的，委托付款人付款人在見票時(shí)（或在見票時(shí)（或者在指定日期）無條件支付確定金額給者在指定日期）無條件支付確定金額給收收款人款人或持票人的票據(jù)?；虺制比说钠睋?jù)。二、匯票的必要記載項(xiàng)目二、匯票的必要記載項(xiàng)目 1.票據(jù)名稱票據(jù)名稱 2.無條件支付的委托無條件支付的委托 3.確定的金額確定的金額 4.付款人名稱付款人名稱 5.收款人名稱收款人名稱 6.出票日期

2、出票日期 7.出票人的簽章出票人的簽章二、匯票的必要記載項(xiàng)目二、匯票的必要記載項(xiàng)目 1.1.票據(jù)名稱票據(jù)名稱 標(biāo)明標(biāo)明“匯票匯票”字樣字樣 Bill of exchange Exchange draft 2.2.無條件支付委托無條件支付委托 “命令命令”而不是而不是“請求請求”，祈使句，祈使句 Pay to John Smith Pay to A Co. or order 凡附有條件的命令都將使匯票失效：凡附有條件的命令都將使匯票失效：“providing”或或“on the condition that”二、匯票的必要記載項(xiàng)目二、匯票的必要記載項(xiàng)目 3.3.確定的金額確定的金額 金額確定，不

3、能出現(xiàn)金額確定，不能出現(xiàn)“about”等詞語等詞語 文字大寫文字大寫,pay to the sum of 數(shù)字小寫，數(shù)字小寫，exchange for USD8000 數(shù)字和文字必須一致，否則匯票無效。數(shù)字和文字必須一致，否則匯票無效。 其他記載項(xiàng)：其他記載項(xiàng)： （1）利息條款）利息條款“plus interest at 6% p.a.” （2）匯率條款）匯率條款“converted into at current rate ” （3）分期付款條款）分期付款條款“by installment”二、匯票的必要記載項(xiàng)目二、匯票的必要記載項(xiàng)目 4.4.付款人名稱付款人名稱 左下角注明左下角注明 若為

4、自然人，記載姓名；法人，記載全稱。若為自然人，記載姓名；法人，記載全稱。 To:Bank of China, Hong Kong Branch二、匯票的必要記載項(xiàng)目二、匯票的必要記載項(xiàng)目 5.5.收款人名稱收款人名稱 （1 1）限制性抬頭：不能流通轉(zhuǎn)讓）限制性抬頭：不能流通轉(zhuǎn)讓 Pay to onlyPay to only Pay to not transferablePay to not transferable （2 2）指示性抬頭：可以背書轉(zhuǎn)讓）指示性抬頭：可以背書轉(zhuǎn)讓 Pay to the order of Pay to the order of Pay to or orderPay

5、to or order Pay to Pay to （3 3）來人抬頭：不指定付款人名稱）來人抬頭：不指定付款人名稱 Pay to bearerPay to bearer Pay to or bearerPay to or bearer 我國票據(jù)法不允許做成來人抬頭。我國票據(jù)法不允許做成來人抬頭。二、匯票的必要記載項(xiàng)目二、匯票的必要記載項(xiàng)目 6.6.出票日期出票日期 借以決定票據(jù)的有效期借以決定票據(jù)的有效期 借以判明出票人當(dāng)時(shí)有無行為能力借以判明出票人當(dāng)時(shí)有無行為能力 決定付款到期日和利息起算日。決定付款到期日和利息起算日。 7.7.出票人簽章出票人簽章 簽字以示承擔(dān)票據(jù)責(zé)任簽字以示承擔(dān)票據(jù)責(zé)

6、任 如果是受人委托而簽字，加上如果是受人委托而簽字，加上for,或或on behalf of 二、匯票的必要記載項(xiàng)目二、匯票的必要記載項(xiàng)目三、匯票的其他記載項(xiàng)目三、匯票的其他記載項(xiàng)目 1.1.擔(dān)當(dāng)付款人：擔(dān)當(dāng)付款人： 執(zhí)行付款的第三方，出票或承兌時(shí)可以記載。執(zhí)行付款的第三方，出票或承兌時(shí)可以記載。 2.2.預(yù)備付款人預(yù)備付款人 在付款人拒絕承兌或拒絕付款時(shí)，持票人可以向預(yù)在付款人拒絕承兌或拒絕付款時(shí)，持票人可以向預(yù)備付款人請求參加承兌或付款。備付款人請求參加承兌或付款。三、匯票的其他記載項(xiàng)目三、匯票的其他記載項(xiàng)目 3.3.付款日期付款日期 (1)見票即付見票即付 At sight pay to

7、 the order of 如果未記載付款日期，視為見票即付。如果未記載付款日期，視為見票即付。 (2)出票后定期付款出票后定期付款 At 30 days after date pay to (3)見票后定期付款見票后定期付款 At 60 days after sight pay to (4)定日付款定日付款 On April 10th ,2014 fixed pay to 三、匯票的其他記載項(xiàng)目三、匯票的其他記載項(xiàng)目 4.4.出票地點(diǎn)出票地點(diǎn) 當(dāng)發(fā)生有關(guān)出票的法律沖突時(shí)，以出票地所在國的法律為當(dāng)發(fā)生有關(guān)出票的法律沖突時(shí)，以出票地所在國的法律為準(zhǔn)繩。準(zhǔn)繩。 出票地點(diǎn)是匯票形式上記載的地點(diǎn)，即使

8、與真實(shí)地點(diǎn)不相出票地點(diǎn)是匯票形式上記載的地點(diǎn)，即使與真實(shí)地點(diǎn)不相符，也不影響效力。符，也不影響效力。 5.5.付款地點(diǎn)付款地點(diǎn) 持票人提示票據(jù)要求承兌或付款的地點(diǎn)，也是拒絕付款時(shí)持票人提示票據(jù)要求承兌或付款的地點(diǎn)，也是拒絕付款時(shí)持票人請求做出拒絕證書的地點(diǎn)。持票人請求做出拒絕證書的地點(diǎn)。三、匯票的其他記載項(xiàng)目三、匯票的其他記載項(xiàng)目 6.6.付款貨幣、利息、利率及匯率付款貨幣、利息、利率及匯率 7.7.必須提示承兌及提示期限或不得提示承兌必須提示承兌及提示期限或不得提示承兌 8.8.免做拒絕證書和拒付通知免做拒絕證書和拒付通知 9.9.免于追索免于追索 10.10.付一不付二付一不付二 Firs

9、t(second being unpaid) Second(first being unpaid)第二節(jié)第二節(jié) 匯票的種類匯票的種類 一、即期匯票和遠(yuǎn)期匯票：付款期限長短一、即期匯票和遠(yuǎn)期匯票：付款期限長短 1.即期匯票即期匯票 即票面標(biāo)明即票面標(biāo)明“見票即付見票即付” (at sight) 的匯票。的匯票。 持票人向付款人提示，付款人當(dāng)即付款。持票人向付款人提示，付款人當(dāng)即付款。 2.遠(yuǎn)期匯票遠(yuǎn)期匯票 （1）出票日后定期匯票）出票日后定期匯票 （2）見票日后定期匯票）見票日后定期匯票 （3）定日付款匯票）定日付款匯票第二節(jié)第二節(jié) 匯票的種類匯票的種類 二、銀行匯票與商業(yè)匯票：商業(yè)性質(zhì)二、銀行

10、匯票與商業(yè)匯票：商業(yè)性質(zhì) 1.銀行匯票銀行匯票 出票人和付款人都是銀行出票人和付款人都是銀行 2.商業(yè)匯票商業(yè)匯票 出票人是工商企業(yè)或個(gè)人，付款人可以是出票人是工商企業(yè)或個(gè)人，付款人可以是個(gè)人、企業(yè)或銀行。個(gè)人、企業(yè)或銀行。第二節(jié)第二節(jié) 匯票的種類匯票的種類 三、銀行承兌與商業(yè)承兌匯票三、銀行承兌與商業(yè)承兌匯票信用基礎(chǔ)信用基礎(chǔ) 1.銀行承兌匯票銀行承兌匯票 承兌人為銀行的遠(yuǎn)期匯票。承兌人為銀行的遠(yuǎn)期匯票。 2.商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票 建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上，由企業(yè)或個(gè)人承兌建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上，由企業(yè)或個(gè)人承兌的遠(yuǎn)期匯票的遠(yuǎn)期匯票 票據(jù)行為：是指依據(jù)票據(jù)上規(guī)定的權(quán)利和義票據(jù)行為：是指依據(jù)票據(jù)上

11、規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)所確立的法律行為。務(wù)所確立的法律行為。 具體包括：具體包括： 出票出票 背書、承兌、保證、付款背書、承兌、保證、付款第三節(jié)第三節(jié) 匯票的票據(jù)行為匯票的票據(jù)行為主票據(jù)行為主票據(jù)行為從票據(jù)行為從票據(jù)行為 1.出票即簽發(fā)匯票。出票即簽發(fā)匯票。 2.兩個(gè)動(dòng)作：兩個(gè)動(dòng)作： （1）簽字）簽字 （2）交付）交付 3.效力效力一、出票（一、出票（DrawDraw）對于收款人：對于收款人：取得付款請求權(quán)取得付款請求權(quán)對于付款人：對于付款人：承兌前無付款承兌前無付款責(zé)任責(zé)任對于出票人：對于出票人：法定擔(dān)保責(zé)任法定擔(dān)保責(zé)任 1.背書即匯票背面簽字。背書即匯票背面簽字。 2.兩個(gè)動(dòng)作：兩個(gè)動(dòng)作： （1

12、）簽字）簽字 （2）交付）交付 3.效力效力二、背書（二、背書（EndorsementEndorsement）獲得票據(jù)權(quán)利獲得票據(jù)權(quán)利承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任思考：思考：轉(zhuǎn)讓背書轉(zhuǎn)讓背書 1.1.特別背書（記名背書）特別背書（記名背書） 記載：被背書人名稱，背書日期，背書人簽章記載：被背書人名稱，背書日期，背書人簽章 特別背書后的匯票再流通轉(zhuǎn)讓時(shí)，必須再以背書方特別背書后的匯票再流通轉(zhuǎn)讓時(shí)，必須再以背書方式轉(zhuǎn)讓。式轉(zhuǎn)讓。 2.2.空白背書（無記名背書）空白背書（無記名背書） 記載：背書人簽名記載：背書人簽名背書的連續(xù)背書的連續(xù) 背書連續(xù)：票據(jù)在形式上，從收款人（第一背書連續(xù)：票據(jù)在形式上，從收

13、款人（第一背書人）起到最后背書人，各背書之間相互背書人）起到最后背書人，各背書之間相互銜接沒有間斷。銜接沒有間斷。 法律效力：法律效力： （1 1）背書連續(xù)的持票人，無需證明即可獲得全部）背書連續(xù)的持票人，無需證明即可獲得全部票據(jù)權(quán)利。票據(jù)權(quán)利。 （2 2）付款人即使對并非真正權(quán)利人的背書連續(xù)持）付款人即使對并非真正權(quán)利人的背書連續(xù)持票人付款，亦可免責(zé)。票人付款，亦可免責(zé)。背書的連續(xù)背書的連續(xù)權(quán)利證明效力權(quán)利證明效力非轉(zhuǎn)讓背書非轉(zhuǎn)讓背書 （1 1）限制性背書（不可轉(zhuǎn)讓流通）限制性背書（不可轉(zhuǎn)讓流通） Pay to A only Pay to A only （2 2）委托收款背書）委托收款背書

14、背書人委托被背書人代收票款而對票據(jù)所作的一種背書背書人委托被背書人代收票款而對票據(jù)所作的一種背書，票據(jù)不能再流通。，票據(jù)不能再流通。 （3 3）質(zhì)押背書）質(zhì)押背書 背書人將票據(jù)作為質(zhì)押物而做的背書。背書人將票據(jù)作為質(zhì)押物而做的背書。 當(dāng)質(zhì)押結(jié)束時(shí)，背書人可以贖回票據(jù)。當(dāng)質(zhì)押結(jié)束時(shí)，背書人可以贖回票據(jù)。 1.承兌：經(jīng)持票人提示，付款人同意按出票承兌：經(jīng)持票人提示，付款人同意按出票人指示支付票額的行為。人指示支付票額的行為。 2.三個(gè)程序：三個(gè)程序： （1）提示承兌）提示承兌 （2）承兌簽名）承兌簽名 （3）交還）交還 3.效力效力三、承兌（三、承兌（AcceptanceAcceptance）付款

15、人成為主債務(wù)人付款人成為主債務(wù)人真實(shí)的付款請求權(quán)真實(shí)的付款請求權(quán) 1.保證：為了擔(dān)保已經(jīng)存在的票據(jù)上的債務(wù)保證：為了擔(dān)保已經(jīng)存在的票據(jù)上的債務(wù)而為的票據(jù)行為，以增加票據(jù)信用。而為的票據(jù)行為，以增加票據(jù)信用。 2.方式：保證人在匯票或粘單上簽章。方式：保證人在匯票或粘單上簽章。四、保證（四、保證（GuaranteeGuarantee）GUARANTEEFOR (被保證人) 保證人簽章保證人簽章DATED（日期）（日期） 3.保證的類型：保證的類型： 全部保證和部分保證全部保證和部分保證 單獨(dú)保證和共同保證單獨(dú)保證和共同保證 正式保證和略式保證正式保證和略式保證 4.效力：保證人負(fù)有與被保證人相同

16、的連帶效力：保證人負(fù)有與被保證人相同的連帶責(zé)任；清償債務(wù)后可向被保證人及前手行使責(zé)任；清償債務(wù)后可向被保證人及前手行使追索權(quán)。追索權(quán)。 1.付款：由持票人提示，付款人或擔(dān)當(dāng)付款付款：由持票人提示，付款人或擔(dān)當(dāng)付款人支付票款以消滅票據(jù)關(guān)系的行為。人支付票款以消滅票據(jù)關(guān)系的行為。 2.兩個(gè)程序：兩個(gè)程序： （1）提示付款）提示付款 （2）付款）付款 3.效力：消滅票據(jù)上的一切債權(quán)債務(wù)關(guān)系。效力：消滅票據(jù)上的一切債權(quán)債務(wù)關(guān)系。五、付款（五、付款（PaymentPayment） 關(guān)于提示付款的期限關(guān)于提示付款的期限 （1 1）見票即付的匯票，我國）見票即付的匯票，我國票據(jù)法票據(jù)法規(guī)規(guī)定提示期限為自出票

17、起定提示期限為自出票起1 1個(gè)月。個(gè)月。 （2 2）遠(yuǎn)期匯票，我國）遠(yuǎn)期匯票，我國票據(jù)法票據(jù)法規(guī)定提示規(guī)定提示期限為自到期日起期限為自到期日起1010日內(nèi)。日內(nèi)。六、追索（六、追索（recourserecourse） 1.1.追索是持票人在票據(jù)被拒付時(shí)，向其前手追索是持票人在票據(jù)被拒付時(shí)，向其前手請求償還票據(jù)金額及其他法定款項(xiàng)的行為。請求償還票據(jù)金額及其他法定款項(xiàng)的行為。 2.2.追索的法定原因：追索的法定原因： 到期日不獲付款；到期日不獲付款； 到期前不獲承兌；到期前不獲承兌； 承兌人或付款人逃避或死亡；承兌人或付款人逃避或死亡； 承兌人或付款人被宣告破產(chǎn)或因違法被責(zé)令終止業(yè)承兌人或付款人被

18、宣告破產(chǎn)或因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)務(wù) 3.3.追索的權(quán)利人追索的權(quán)利人 （1 1）最后的持票人（票據(jù)的債權(quán)人）。）最后的持票人（票據(jù)的債權(quán)人）。 （2 2）已清償票據(jù)債務(wù)的人。）已清償票據(jù)債務(wù)的人。 如保證人、參加付款人等，清償債務(wù)后都可以如保證人、參加付款人等，清償債務(wù)后都可以向其前手再追索。向其前手再追索。 4.4.追索權(quán)的特點(diǎn)追索權(quán)的特點(diǎn) （1 1）選擇性。）選擇性。 追索人可以不按票據(jù)前后手關(guān)系，而對票據(jù)債務(wù)人中任追索人可以不按票據(jù)前后手關(guān)系，而對票據(jù)債務(wù)人中任何一人行使追索權(quán)。何一人行使追索權(quán)。 （2 2）變向性。）變向性。 受追索的人數(shù)沒有限制，追索人可以向票據(jù)債務(wù)人中的受追索的人數(shù)沒有限制，追索人可以向票據(jù)債務(wù)人中的一人、多人或全體行使追索權(quán)。一人、多人或全體行使追索權(quán)