企業(yè)年金方案模板

1、企業(yè)年金方案公司- 12 -企業(yè)首席代表簽章：日期：職工首席代表簽章：日期：第一章 總 則一一一建立企 業(yè)年金的目的： 為了保障和提高本 企業(yè)職 工退休后的生活水平，建立多支柱的養(yǎng)老保障 體系；調動本企業(yè)職工的勞動積極性，建立人才 長效機 制，增強 企業(yè) 的凝聚力和 創(chuàng)造力，促進 企業(yè) 健康持 續(xù)發(fā) 展。一一一建立企 業(yè)年金的依據：根據中華 人民共和 國勞動法，中華人民共和國信托法、企業(yè)年金試行辦 法、企業(yè) 年金基金管理 試行 辦法和集體合同規(guī)定 結合本單位的實際情況，特制定本 辦法。一一一建立企 業(yè)年金 應當遵循的原 則：1、堅持有利于企 業(yè)發(fā)展的原 則：旨在提高本企業(yè) 職工退休后的養(yǎng)老金待

2、遇，減少 職工的后 顧 之憂，最大 限度地保障 職工的利益，激勵 職工的勞動積 極性和 創(chuàng) 造性，增強企業(yè)凝聚力，促進企業(yè)的發(fā)展；2、充分體現 效率與兼 顧公平的原 則 ：根據國家的 相關政策確定 繳費水平；結合本企業(yè)的人力 資源發(fā)展策 略，保證資 金分配的合理和公平；3、企業(yè) 自愿和民主 協商的原 則：通過全體 職工協 商企 業(yè)年金方案內容，并形成相關的 專題 會議紀要；4、高度安全、適度收益的原則 ：選擇 合適的企 業(yè)年 金管理機構，根據本企 業(yè)的風險 承受能力 選擇 相應的 投資產品，以保證企業(yè)年金基金的安全性和收益性；5、適時調 整的原 則：根據國家企 業(yè)年金政策 調整 和企 業(yè)年金市

3、 場的發(fā)展、以及企業(yè) 自身的 發(fā)展，適時調 整本企 業(yè)年金方案。第二章 企業(yè)年金方案參加職工一一一方案參加人：截止 年月，企業(yè)職 工總數：人；參加企業(yè)年金方案的 職工人 數：人：1、企業(yè)職 工參加的條件：與企 業(yè)簽訂勞動合同、試 用期 滿并參加了基本養(yǎng) 老保 險的職工；2、參加職 工的 權利和 義務 ：1）有權了解企 業(yè)為 其供款的 額度和 規(guī)定；2）有權向企 業(yè)和企 業(yè)年金管理機構 查詢、抄錄 或 者復制與個人 賬戶有關的 賬目以及其他文件；3）在符合相關法 規(guī)的條件下，有 權申請領取、轉 移 和處置其個人 賬戶 上的供款；4）由于企業(yè)或企 業(yè)年金管理機構因 違背管理 職責、 處理管理 業(yè)務

4、 不當，致使參加 職工的企 業(yè)年金基金 財產受到 損失的，有權向人民法院申 請賠償 ；5）法律、法規(guī)規(guī) 定和本合同 約 定的其他 權利；6）參加職工需如 實向企 業(yè)或企 業(yè)年金管理機構提 供建立企 業(yè)年金 計劃所需的信息材料；7）參加職工需根據本方案 規(guī)定按 時供款；8）如果發(fā)生與企 業(yè)年金 計劃管理有關的信息 變更， 需及 時通知企 業(yè)或企 業(yè)年金管理機構；9）法律、法規(guī)規(guī) 定和本合同 約 定的其他 義務。3、參加職 工退出的條件和程序：本方案 實施后，參加 職工符合以下條件的，方可退 出本方案：1）達到國家規(guī)定領取條件的；2）與企業(yè)終止、解除勞動 合同的；3）法律、法規(guī)規(guī) 定和本方案 約定

5、的其他條件。 需退出本方案的，由 職工或企 業(yè)向企 業(yè)年金管理 機構提交申 請，并提供相關 證明。三三三 資金籌集方式和繳費辦法一一一資 金籌集方式和 繳費辦 法1、企業(yè) 的所有制性 質 ：xxx 制2、企業(yè) 年金的 資金來源：企業(yè)年金基金 繳費 由企 業(yè)和參加 職工個人共同承擔。3、企業(yè) 年金基金 繳費 分別按下列方式、時間 和比例計提：1）企業(yè)繳費 比例：（首年需確定）（參考：企業(yè) 首年 繳費比例按上年度 職工工資總額 的）；2）企業(yè)當年繳費按 全部 （如何）向個人 賬戶進 行分配，向個人 賬戶進 行分配的最高 額度與平 均額 度的差距不超 過三倍。企業(yè)繳費 按國家有關 規(guī)定 允許的列支渠

6、道列支。3）企業(yè)繳費 按年/半年/季度/月繳納 ；4、本企業(yè) 年金計劃要求每個 計劃參加人必 須繳費 ， 個人繳費額度為 ，個人繳費由所在單位代扣代 繳。在國家規(guī)定范圍內由企業(yè)和全體 職工或職工代表 共同 協 商確定；2）個人繳費 按年/半年/季度/月繳納。5、企業(yè)繳費 每年不超 過本企業(yè)上年度 職工工資總 額的十二分之一。企業(yè) 和職工個人 繳費合計一般不超 過本企業(yè)上年度 職工工資總額的六分之一。賬戶管理一一一企業(yè)年金個人 賬戶 管理方式：1、個人賬戶 的開立：由具備 企業(yè) 年金管理 資 格的 管理機構 為每位參加企 業(yè)年金 計劃的職工開立個人 賬 戶方式 進行管理。2、個人賬戶 的維護與更

7、新：由賬戶管理人 負責 個 人賬戶 和企 業(yè)賬戶 的日常 維護 與更新，包括：1）個人繳費進 入個人 賬戶 的記賬 ；2）企業(yè)繳費 在個人 賬戶 和企 業(yè)賬戶間 的分配和 記 賬；3）定期進行投 資運營收益在個人 賬戶和企 業(yè)賬戶 間的分配和 記賬 ；4）企業(yè)賬戶 中未歸屬權益的 歸集和投 資收益分配 尾差的 處 理；5）企業(yè) 年金待遇支付的 領 取方式；6）與受托人、托管人的核對 工作；7）與個人 賬戶 和企 業(yè)賬戶 相關的其他 資料。3、個人賬戶 的轉移：參加職工與企 業(yè)解除 勞動 合 同關系 時，該職 工在本方案中的個人 賬戶 中的 權益可 以轉移至其所加入的新 單位企 業(yè)年金 計劃的

8、賬戶 中進 行管理。如果出現 以下情況之一：1）參加職工未參加新 單位的企 業(yè)年金 計劃或新 單 位沒有 實行企 業(yè)年金制度、新單 位的企 業(yè)年金制度的 賬戶 管理系 統不健全，或發(fā)生其他由于新 單位的原因 而無法 轉移個人 賬戶 的情況的；2）參加職工在升學、參軍 期 間；3）本方案終止。則該職 工的個人 賬戶 可由本方案的 賬戶 管理人 繼 續(xù)管理，待具 備條件時予以 轉移，或待其本人達到符合 企業(yè)年金支付條件 時領 取企 業(yè)年金個人 賬戶積 累額。4、個人賬戶 的注銷：當參加職工的個人 賬戶滿 足 下列條件后， 則 注銷其個人 賬戶。1）參加職工在 領取完其個人 賬戶積 累額后，其企 業(yè)

9、年金個人 賬戶 注銷；2）參加職 工在退休前身故或在其企 業(yè)年金個人 賬 戶 未支付完身故，并且其個人 賬戶 余額 由指定受益人 或法定 繼承人全部 領取的，其個人 賬戶 注銷。5、企業(yè)賬戶 的 處理1）未歸屬的企 業(yè)繳費 部分及 該部分的投 資收益 歸 集于企 業(yè)賬戶中。企業(yè)賬戶 中 資金結余占當年企 業(yè)繳 費總 量的比例不超 過 國家和本市的相關 規(guī)定。2）為體現效率、兼顧 激勵的原 則 ，將企業(yè)賬戶 的金 額，設立企 業(yè)年金一次性 專項獎 勵，獎勵取得各種 獎項、 做出突出 貢獻、取得較 好績效的 職工，獎勵人 選及獎勵 標準由企 業(yè)與職工集體 協商確定，在企 業(yè)賬戶 中列支， 獎勵金

10、額一次性 記入企 業(yè)年金個人 賬戶中。第五章 企業(yè)年金基金管理一一一基金管理方式：1、企業(yè) 年金基金 組 成：1）企業(yè)繳費 ；2）參加職工的個人 繳費 ；3）企業(yè)年金基金按照國家 規(guī)定投 資運營的收益。2、基金管理：企業(yè) 年金基金 實行完全 積累，采用個 人賬戶 方式 進行管理；企業(yè)年金基金按照國家 規(guī)定投資 運營的收益 計入企 業(yè)年金基金；企業(yè)年金基金與企 業(yè)、 受托人、托管人、賬戶管理人、投資 管理人的自有 資產 或其他 資產分開管理，不得挪作其他用途。3、基金分配：1）企業(yè)繳費 按照企 業(yè)年金方案 規(guī)定比例 計算的數 額計 入職工企 業(yè)年金基金個人 賬戶；如 員工因企 業(yè)原因提前離 職

11、或合同期 滿離職 ，企 業(yè)繳費 部分及其投 資收益 100歸屬至 員工個人 賬戶。如 員工合同期未 滿 因個人原因主 動離 職，則企業(yè) 繳費 按以下比例 歸屬至 員工個人 賬戶 ：服務年限歸屬比例小于 * 年0%如職工因 違反公司相關 規(guī)定，對公司造成重大 損 失，違反國家法律法 規(guī)被企 業(yè)解除 勞動 合同，則本次合 同期 間內企 業(yè)繳納 部分及 該部分投 資收益全部 調整回 企業(yè)賬戶。2）職工個人 繳費全額計 入本人企 業(yè)年金基金個人 賬戶 ；3）企業(yè)年金基金投 資運營收益，按凈收益 計入企 業(yè) 年金基金個人 賬戶。第六章 企業(yè)年金基金待遇計發(fā)和支付方式 一一一待遇 計發(fā) 和支付方式：1、支

12、付條件：本方案實 施后，符合下列條件之一的 職工，可以按照國家 規(guī)定領取企 業(yè)年金。1）達到國家規(guī)定的退休年 齡 或因?。垼﹩适?勞動 能力 辦 理病退或者提前退休，已 辦 理退休手 續(xù)；2）退休前身故；3）出國定居并辦理 終止基本養(yǎng)老保 險手續(xù)；4）經市級勞動 能力 鑒定機構 鑒定為完全喪失勞動能力的；職工未達到國家 規(guī)定條件的，不得從個人 賬戶 中 提前 領取。2、支付、計 法辦法：參加職工根據 選擇 的支付方式 不同，不同的 計發(fā)辦 法如下：1）一次性領?。喊凑章毠€人 賬戶累積額 （含本金 和投 資收益）一次性全 額領 ??；2）分期領?。嚎梢赃x擇按月、年、固定期限（ 10 年、 15

13、 年、 20 年）領取，由企業(yè)年金管理機構根據 職工不同 的選擇，以其個人賬戶累積額（含本金和投資收益）為 基數 進行 計發(fā)。3、受益人的指定和修改：職 工可以在建立企 業(yè)年 金計 劃時以書 面形式指定受益人作 為本人身故后其企 業(yè)年金個人 賬戶財產 的 繼承人；職工也可以隨 時 以書面 形式撤回或修改指定受益人。如果職 工沒有指定受益 人，本人身故后其年金個人 賬戶財產 的法定 繼承人 為 受益人。第七章 中止繳費處理一一一中止 繳費 的條件：1、企業(yè) 中止 繳費 的條件：企業(yè)在本方案 實施過程 中，出現以下情況，可以申 請暫停繳費 ，等消除以下情 況后再恢復 繳費 ；如果無法消除以下情況，

14、企 業(yè)可以申 請最后終止繳費。1）企業(yè)在經營過 程中出 現虧損 等情況；2）本企業(yè)半數以上 職工反 對繼續(xù)實 施企 業(yè)年金方 案；2、職 工個人中止 繳費 的條件：在本方案 實施過程 中，職工若出 現以下情況可以申 請中止 繳費 ：1）職 工與企 業(yè)終止、解除勞動 合同；2）職 工自愿申 請不參加本方案3）職工因 發(fā)生重大事故 導致喪失繳費能力。3、中止繳費 后企 業(yè) 年金的 處理：因職工與企 業(yè)終止、解除勞動 合同或 職工自愿申 請不參加本方案 導致個人中止 繳費的，企業(yè)為 其提供 企業(yè)繳費 也同 時中止；職工因 發(fā)生重大事故 導致喪失繳 費 能力，企業(yè)繼續(xù)為 其提供企 業(yè)繳費，個人可酌情減

15、少。第八章 組織管理和監(jiān)督一一一組織 管理和 監(jiān)督方式：1、企業(yè) 年金方案 設 立的程序：本方案由企 業(yè)人力 資源部起草，提交 職工大會或 職工代表大會 協商審議 ，以書面形式 報送人力 資源和 社會保障部 門備案通 過后方可 實施。2、管理監(jiān) 督：由企 業(yè)作為企業(yè)和參加 職工的共同委托人，由其 選擇 有經營 企 業(yè)年金受托人 資 格的機構，代表企 業(yè)和 參加 職工與 該機構簽訂企業(yè)年金基金受托管理合同由企 業(yè)作為委托人 監(jiān)督與受托人 簽訂 的受托管理 合同的履行情況，并 監(jiān)督受托人與其他企 業(yè) 年金管理 機構 簽訂 的委托管理合同的 執(zhí)行情況。3、企業(yè) 年金基金 財產 在運 營過程中的 費用

16、支出如 下：1）受托費 ：受托人收取的受托 費從本方案所 設 立 的企 業(yè)年金基金 財產 中列支，每年最高不超 過企業(yè)年 金基金 財產凈值 的 0.2 ;2）賬戶 管理 費：賬戶管理人收取的 賬戶 管理 費由 企業(yè)另行支付，每個 賬號最高不超 過 5 元/月；3）托管費 ：托管人收取的托管 費由托管人從本 計 劃所 設立的企 業(yè)年金基金 財產 中列支，每年最高不超 過企 業(yè)年金基金 財產凈值 的 0.2；4）投資管理 費：投資管理人收取的投 資管理 費從 本計劃所 設立的企 業(yè)年金基金 財產中列支，每年最高 不超 過投資管理的企 業(yè)年金基金 財產凈值 的 1.2。5）其他費用：其他與企業(yè)年金計

17、劃和基金 財產相 關的費用（包括但不限于：計劃注冊費和經常性收 費、 審計費、律師費、中介費、清算費、交易費、額 外服 務費 用等）按照受托人指令從本 計劃所設立的企 業(yè)年金基金 財產 中列支，具體根據 實際發(fā) 生 額度支付；6）實際收取的費用以企業(yè)與管理機構 協商的結果 為 準，并在相關的企 業(yè) 年金管理合同中明確 說明。4、爭議 的 處理：職工對本方案 產生歧義或發(fā)生爭議時，由企業(yè)與職 工協商解決；協商不一致的，由 勞動 爭議仲裁機構 進行 仲裁。第九章 附則一一一一 在本方案 實施 過程中，企業(yè)可以根據情況 對本方案提出修改，需 滿足以下條件：1、企業(yè) 可以根據盈利情況，適 時調整企業(yè)繳費 比 例，但不得突破國家 規(guī) 定的上限；2、將草案提交職 工代表大會或 職工大會 討論討論 通過；3、由本企業(yè) 半數以上 職工提 議進行企 業(yè)年金方案 的修改。一一一一 企業(yè) 年金方案的修改需由企 業(yè) 與全體 職工或 職工代表 協商，并提交職工大會或 職工代表大 會討論 通過，重新報人力 資源和社會保障行政部 門備 案后，以書面形式通知參加 職工和企 業(yè)年金管理機構。 一一一一 當出 現下列情況之一 時，企業(yè)可以 終 止本方案：1、企業(yè) 全體 職工或職工代表半數以上反 對本方案 的 繼續(xù)實 施；2、企業(yè)暫 停繳費連續(xù) 期限超 過 5 年；3、企業(yè)被兼