公司概論藍(lán)本1-3

1、公司概論 藍(lán)本 作業(yè)答案作業(yè)1-2 一、判斷1業(yè)主制、合伙制和公司制三種企業(yè)制度之間的關(guān)系是替代關(guān)系。（ × ）2最初占主導(dǎo)地位的企業(yè)組織形式是合伙制企業(yè)。（ × ） 3公司就是企業(yè)，企業(yè)就是公司。（ × ）4在業(yè)主制企業(yè)中，產(chǎn)權(quán)主體唯一的。（）5母公司可以依靠行政命令控制子公司。（ × ） 6母公司和子公司之間的控制關(guān)系是以股權(quán)的占有為基礎(chǔ)的。（ ）7政企分開是建立現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、現(xiàn)代企業(yè)組織制度和現(xiàn)代企業(yè)管理制度的基礎(chǔ)。（ ）8有限責(zé)任公司與股份有限公司在設(shè)立方面的最大區(qū)別是只能采取發(fā)起設(shè)立方式。（ ）9法人產(chǎn)權(quán)包含收益權(quán)的內(nèi)容，經(jīng)營(yíng)權(quán)不僅包含收益

2、權(quán)的內(nèi)容，還包含處置權(quán)的內(nèi)容。（ × ）10一人有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本最低限額為人民幣3萬元,股東應(yīng)一次足額繳納公司章程規(guī)定的出資額。（ × ）11. 股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額。（ ×）12公司的法人財(cái)產(chǎn)既包括股本及其增值部分，也包括負(fù)債所形成的財(cái)產(chǎn)。（ ）13公司設(shè)立時(shí)出資者出資形成的財(cái)產(chǎn)不屬于公司的法人財(cái)產(chǎn)。（ ×）14股東權(quán)益與公司的凈資產(chǎn)兩者數(shù)額相等。（）15.股份有限公司必須由全體股東制定公司章程。（ ×）16公司產(chǎn)權(quán)制度的關(guān)鍵是公司成為不依賴于股東獨(dú)立存在的法人。（ ） 17凡在我國(guó)批準(zhǔn)

3、登記設(shè)立的公司均為我國(guó)公司。包括中外合資企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)公司和外商獨(dú)資公司。（） 18. 我國(guó)公司法規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人所認(rèn)購的股份，不得低于公司股票總數(shù)的35%。（ ）19有限公司和股份公司以工業(yè)產(chǎn)權(quán)（包括非專利技術(shù)）作價(jià)出資的金額不得超過公司注冊(cè)資本的30%。（ ×）20.召開公司創(chuàng)立大會(huì)是募集設(shè)立獨(dú)有的一項(xiàng)設(shè)立程序，因此，發(fā)起設(shè)立方式不必召開創(chuàng)立會(huì)。（）1. 有限責(zé)任制起源于美國(guó)。（ × ）2. 公司有限責(zé)任的含義就是指股東對(duì)其公司或公司的債權(quán)人沒有履行支付超出其股份出資額的義務(wù)。（ ）3. 股份有限公司的董事必須是股東。（ × ）4

4、. 在有限責(zé)任制的條件下，債權(quán)人的權(quán)益得到了有力的保護(hù)。（ × ）5. 有限責(zé)任產(chǎn)生的結(jié)果是公司的人格與其成員的人格的分離。（ × ）6. 財(cái)產(chǎn)混合是指公司與其成員之間或其他公司之間沒有嚴(yán)格的區(qū)別。（ ）7. 公司法人治理結(jié)構(gòu)中的信任托管關(guān)系是指董事會(huì)與經(jīng)理人員之間的關(guān)系。（ × ）8. 在CEO存在的條件下，董事會(huì)不再對(duì)重大經(jīng)營(yíng)決策拍板，其主要功能是如何選擇、考評(píng)和制定以CEO為中心的管理層。（ ）9. 有限責(zé)任是鼓勵(lì)投資的最有效的一種法律形式。（ ）10. 在股份公司中，董事長(zhǎng)與總經(jīng)理職務(wù)集于一身時(shí)，能夠有效制衡。（ × ）11. 公司治理問題產(chǎn)生的

5、根源在于公司所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離。（ ）12. 企業(yè)集團(tuán)是一個(gè)企業(yè)聯(lián)合體，自身不是法人實(shí)體。（ ）13. 母公司、子公司和關(guān)聯(lián)公司共同組成一個(gè)獨(dú)立的法人實(shí)體。（ × ）14. 專業(yè)性控股公司的經(jīng)營(yíng)往往集中于一個(gè)產(chǎn)業(yè)。（ ）1. 期股激勵(lì)適用于上市公司。（ × ）2. 資本市場(chǎng)能夠約束經(jīng)營(yíng)者的行為，其中，股票市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束強(qiáng)度大于債券市場(chǎng)。（ × ）3. 實(shí)行股票期權(quán)激勵(lì)，如果未來的股票市價(jià)高于“施權(quán)價(jià)”，則期權(quán)持有者的股票毫無價(jià)值可言。（ × ）4. 經(jīng)營(yíng)者的效益年薪是指經(jīng)營(yíng)者年度應(yīng)得到的與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況掛鉤的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)收入。 （ ）5. 股票的內(nèi)在

6、價(jià)值取決于兩個(gè)因素：一是預(yù)期的股息收入，它與股價(jià)成反比，二是銀行的利率，它與股價(jià)成正比。（ × ） 6. 無償增資發(fā)行股票，公司是以籌措資金為目的。（ × ）7. 公司股票和公司債券的收益都具有穩(wěn)定性。（ × ）8. 股息和紅利都必須從公司的盈利中發(fā)放。（ ）9. 公司合并后，各消滅公司的股東自然取得了經(jīng)合并后存續(xù)或另立公司的股東資格。（ ）10. 股價(jià)指數(shù)是反映某一時(shí)點(diǎn)各種股票價(jià)格波動(dòng)情況的相對(duì)指標(biāo)。（ × ）11. 股份有限公司與有限責(zé)任公司合并后的存續(xù)公司，可以是股份有限公司，也可以是有限責(zé)任公司。（ × ）12. 股份公司分立后，新成立

7、的公司必須是股份有限公司。（ × ）13. 公司清算的直接目的是終結(jié)公司尚未了解的法律關(guān)系。（ ）二、單選1公司起源于：（A.中世紀(jì)的歐洲 ）2現(xiàn)代公司產(chǎn)生于：（C資本主義由自由競(jìng)爭(zhēng)到壟斷的過渡時(shí)期 ）3以下哪一個(gè)不是傳統(tǒng)的企業(yè)制度？（ C公司制企業(yè) ） 4以下哪一點(diǎn)是股份有限公司的缺點(diǎn)？（ C. 信用程度低 ）5.我國(guó)公司法規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的（A. 35%）。 6現(xiàn)代企業(yè)制度是以（ D股份有限公司和有限責(zé)任公司 ）為主要形式的。7.關(guān)于公司資產(chǎn)是指：（C股東權(quán)益+負(fù)債 ）。8關(guān)于無形財(cái)產(chǎn)出資，以下哪種說法不正確？（B允許分期給

8、付 ） 9下列關(guān)于產(chǎn)權(quán)的說法不正確的是：（ D產(chǎn)權(quán)的各項(xiàng)權(quán)能不能轉(zhuǎn)化 ）10.下列關(guān)于所有權(quán)的說法不正確的是：（ A強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)關(guān)系的社會(huì)屬性）11.下列哪個(gè)不是私有產(chǎn)權(quán)的特征？（ C非排他性 ）12產(chǎn)權(quán)強(qiáng)調(diào)的是財(cái)產(chǎn)關(guān)系的（A. 社會(huì)屬性 ）。13.產(chǎn)權(quán)制度最基本的功能是（A界區(qū)功能）14.哪一種權(quán)利的載體是股票或債權(quán)（A.原始所有權(quán) ）。 15下列哪個(gè)不屬于股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)的職權(quán)？( A制定公司章程)1. 直索責(zé)任是指：（ B. 公司人格否定論 ）2. 控股公司的職能主要是：（A. 資本運(yùn)營(yíng)）3. 關(guān)于有限責(zé)任制的缺陷，下列哪種說法不正確？（A. 忽略了對(duì)股東的保護(hù) ）4. 以下哪一個(gè)不是有

9、限責(zé)任制的功能？（B. 管理效率的提高）5. 公司法人人格否認(rèn)制度可以在濫用行為出現(xiàn)后，最大限度地保護(hù)（C. 債權(quán)人 ）的權(quán)益。6. 下列職權(quán)中，屬于董事會(huì)的有：（B. 制定公司增減資本、發(fā)行公司債券的方案 ）7. 總經(jīng)理和CEO之間的關(guān)系，下列哪種說法是正確的？（C. CEO比總經(jīng)理的權(quán)利大 ）8. 下列哪種權(quán)力需要股東付出而不是得到？（A. 投票權(quán) ）9. 董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的關(guān)系是：（ C. 董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)平等制約 ）10. 國(guó)有控股公司的出資者是：（D. 國(guó)家 ）1. 下列哪種說法不正確？（C. 股票比債券的期限長(zhǎng) ）2. 期股激勵(lì)適用于：（ B. 未上市公司 ）3. 期股期權(quán)激勵(lì)的對(duì)象主

10、要是：（B. 中上層管理者 ）4. 顯示經(jīng)營(yíng)者的績(jī)效和經(jīng)營(yíng)能力的市場(chǎng)是：（A. 產(chǎn)品市場(chǎng) ）5. 狹義地講，經(jīng)理人員的激勵(lì)機(jī)制是指：（B. 報(bào)酬激勵(lì)機(jī)制）6. 以下哪一個(gè)不是期股期權(quán)激勵(lì)的特點(diǎn)？（C. 激勵(lì)的低成本性）7. 下列價(jià)格或價(jià)值中，決定股票市場(chǎng)價(jià)格的是：（D. 內(nèi)在價(jià)值 ）8. 無償增資發(fā)行的發(fā)行對(duì)象是：（ A. 原股東 ）9. 促使股票價(jià)格上漲的因素是（D. 企業(yè)盈利提高 ）。10. 從理論上講，股票的清算價(jià)值與下列哪個(gè)一致 (C. 賬面價(jià)值 )11. 公司重整的權(quán)力機(jī)構(gòu)是（ C. 關(guān)系人會(huì)議 ）。12. 下列價(jià)格中表現(xiàn)為股東權(quán)益的是（ C. 賬面價(jià) ）。13. 信譽(yù)度最高、利率最

11、低的債券是（D. 國(guó)家債券 ）。14. 兼并指的是：（A. 吸收合并 ）15. 以下哪一個(gè)不是吸收合并的特點(diǎn)？（D. 易于公平協(xié)調(diào)員工之間的關(guān)系 ）三、多選1下列企業(yè)中，具有法人資格的有：（ AB ）A有限責(zé)任公司B股份有限公司2下列哪些是公司制企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)？（ AB ）A分散風(fēng)險(xiǎn)B籌資方便3個(gè)人業(yè)主制的優(yōu)點(diǎn)有：（ ABC ）A.組建簡(jiǎn)單容易B.經(jīng)營(yíng)方式靈活C.經(jīng)營(yíng)的保密性強(qiáng)4對(duì)股份有限公司敘述不正確的是：（ BC ）B股本轉(zhuǎn)讓困難C公司容易組建5以下哪兩個(gè)是構(gòu)建現(xiàn)代公司的兩大基石：（ BC ）B公司人格獨(dú)立C股東有限責(zé)任6.產(chǎn)權(quán)是法定主體所擁有的各項(xiàng)權(quán)能，這里的“法定主體”包括（ ABD ）。

12、A.原始所有者 B.企業(yè)法人 D.經(jīng)營(yíng)者 7股東權(quán)益包括（ ABCD ）。A.股本 B.資本公積 C.盈余公積 D.未分配利潤(rùn) 8.公司資本的法律意義表現(xiàn)在：（ ABD ）A是公司進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的物質(zhì)基礎(chǔ)B是股東對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任的界限D(zhuǎn)是公司承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的基礎(chǔ) 9.股東的出資方式包括：（ ABC ）A貨幣出資B實(shí)物作價(jià)出資C工業(yè)產(chǎn)權(quán)出資10.股權(quán)主要包括以下哪些權(quán)利？（ ABC ）A對(duì)股票或其他股份憑證的所有權(quán)B對(duì)公司決策的參與權(quán)C.對(duì)公司收益參與分配的權(quán)利11.產(chǎn)權(quán)的形態(tài)包括（ ABCD ）。A. 實(shí)物形態(tài) B. 股權(quán)形態(tài) C. 債權(quán)形態(tài) D. 知識(shí)產(chǎn)權(quán)形態(tài)1. 公司應(yīng)以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)債務(wù)負(fù)責(zé)，是

13、由什么決定的？（ AC ）A. 公司的獨(dú)立人格C. 民事責(zé)任的一般原則2. 在什么情況下，對(duì)公司的獨(dú)立人格予以否定？（ ABC ）A. 財(cái)產(chǎn)混合 B. 業(yè)務(wù)混同C. 人員混同3. 公司有限責(zé)任的含義是指：（ AC ）A. 公司以其全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任C. 股東以其出資額承擔(dān)責(zé)任4. 公司總經(jīng)理是：（ ABD ）A. 公司法人代表的代理人B. 公司行政工作首腦D. 董事會(huì)的雇員5. 獨(dú)立董事是（ CD ）。C. 公正董事 D. 專家董事6. 公司法人治理結(jié)構(gòu)形成的原因是：（ ABC ）A. 彌補(bǔ)股東的功能性缺陷B. 克服責(zé)任無人承擔(dān)的缺陷C. 維護(hù)股東和公司利益7. 股份公司出現(xiàn)哪些情形必須召開臨時(shí)

14、股東大會(huì)？（ CD ）C. 持有公司股份10%以上股東請(qǐng)求D. 公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的三分之一8. 以下哪些是企業(yè)集團(tuán)在戰(zhàn)略上的優(yōu)勢(shì)？（ ABC ）A. 多元化經(jīng)營(yíng)B. 拓展經(jīng)營(yíng)邊界C. 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避9. 下列哪些是公司的合議制機(jī)構(gòu)？（ ABD ）A. 權(quán)力機(jī)構(gòu)B. 決策機(jī)構(gòu)D. 監(jiān)督機(jī)構(gòu)10. 對(duì)公司管理不善，總經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是：（ ACD ）。A. 經(jīng)濟(jì)上C. 職務(wù)上D. 法律上1. 下列哪些公司可以發(fā)行公司債券？（ABC ）A. 股份有限公司B. 國(guó)有獨(dú)資公司C. 兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體設(shè)立的有限責(zé)任公司2. 公司合并與公司聯(lián)合的區(qū)別表現(xiàn)在：（ ABD ）A. 合并行為會(huì)引起原主體資

15、格的變更B. 合并行為會(huì)引起公司全部資本的轉(zhuǎn)移D. 合并與聯(lián)合具有不同的法律程序3. 下列哪些屬于公司合并的特點(diǎn)？（ ACD ）A. 是一種法律行為C. 與公司聯(lián)合具有相同的法律程序D. 涉及公司全部資本的轉(zhuǎn)移4. 經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)與約束問題產(chǎn)生的根源在于委托人與代理人之間的：（ ABC ）A. 利益目標(biāo)不一致B. 信息不對(duì)稱C. 責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)等5. 資本市場(chǎng)的約束包括：（ ABD ）A. 債券市場(chǎng)B. 股票市場(chǎng)D. 主銀行制度6. 我國(guó)股票期權(quán)受益人的范圍主要限定為以下哪幾類？（ABCD ）A. 企業(yè)的高級(jí)管理人員B. 技術(shù)骨干 C. 經(jīng)營(yíng)骨干D. 有突出貢獻(xiàn)的員工7. 公司債券與股票的相同之處

16、表現(xiàn)在：（ ABCD ）。A. 都是籌資手段B. 都是虛擬資本C. 價(jià)格形成具有特殊性D. 具有流動(dòng)性8. 下列哪些公司可以發(fā)行公司債券？（ABC ）A. 股份有限公司B. 國(guó)有獨(dú)資公司C. 兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體設(shè)立的有限責(zé)任公司9. 公司債券的發(fā)行目的包括（ BCD ）。B. 擴(kuò)大資金來源 C. 減少稅收支出D. 降低資金成本10. 許多專家認(rèn)為，標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)比道.瓊斯指數(shù)更能全面地反映股票市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，是因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù) ( ABD )A. 包括的股票范圍廣泛B. 樣本股票是隨機(jī)抽樣的D. 以股票的交易額為權(quán)數(shù)計(jì)算得出11. 下列哪些屬于公司合并的特點(diǎn)（ACD）A. 是一種法律行為C.

17、 與公司聯(lián)合具有相同的法律程序D. 涉及公司全部資本的轉(zhuǎn)移12. 公司分立的原因有（ AB ）A.財(cái)產(chǎn)分割 B.經(jīng)營(yíng)分別 13.公司解散包括兩層含義：（AD ）A.公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的停止 D.公司對(duì)內(nèi)對(duì)外法律關(guān)系的結(jié)束14.在公司解散時(shí)，下列哪些情況下不必履行清算程序：（ AB ）A.合并 B.分立 15.公司合并與公司聯(lián)合的區(qū)別表現(xiàn)在：（ABD）A. 合并行為會(huì)引起原主體資格的變更B. 合并行為會(huì)引起公司全部資本的轉(zhuǎn)移D. 合并與聯(lián)合具有不同的法律程序四、簡(jiǎn)答題1、業(yè)主制企業(yè)有什么特點(diǎn)？答：業(yè)主制企業(yè)的主要特征是：（1）產(chǎn)權(quán)主體是唯一的，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是完整統(tǒng)一的，業(yè)主作為投資者享有所有、占有、使

18、用、處置和收益權(quán)。（2）企業(yè)自負(fù)盈虧，業(yè)主對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)及其債務(wù)負(fù)無限清償責(zé)任，業(yè)主的一切財(cái)產(chǎn)在法律上都是可以用來抵償債務(wù)的。（3）主要依靠個(gè)人積累，謀求企業(yè)發(fā)展和追求最大利潤(rùn)，表現(xiàn)在企業(yè)行為上是兢兢業(yè)業(yè)、精打細(xì)算、努力擴(kuò)充資本。（4）企業(yè)內(nèi)部的組織管理結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，業(yè)主親自指揮生產(chǎn)、組織營(yíng)銷，并直接對(duì)生產(chǎn)工人和其他雇員實(shí)行監(jiān)督，包括分派工作、指導(dǎo)生產(chǎn)、確定報(bào)酬和解雇人員等。（5）企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品單一。 2、公司制企業(yè)的特點(diǎn)和優(yōu)缺點(diǎn)如何？答：公司制企業(yè)的主要特征:公司制企業(yè)投資主體多元化,各個(gè)投資主體所占份額十分明確,產(chǎn)權(quán)界定非常清晰。投資者的責(zé)任是有限的，股東以其出資額為限來承擔(dān)責(zé)任。公司有一套

19、規(guī)范、嚴(yán)密而靈活的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓機(jī)制，上市公司的股票很容易通過股票交易市場(chǎng)進(jìn)行購買或出售。非上市公司的股權(quán)轉(zhuǎn)移和股權(quán)認(rèn)購也較便利、快捷。公司的法律地位明確，使公司的合法權(quán)益不受侵犯，除非公司自愿終止或破產(chǎn)，其他因素一般都不會(huì)影響公司的存續(xù)和發(fā)展。 公司制企業(yè)與業(yè)主制企業(yè)和合伙制企業(yè)相比較，具有許多突出的優(yōu)點(diǎn)： （1）分散風(fēng)險(xiǎn)。出資人只以出資額為限對(duì)公司債務(wù)負(fù)有限責(zé)任，即使公司破產(chǎn)也不會(huì)殃及個(gè)人的其他財(cái)產(chǎn)，公司也以其法人資產(chǎn)承擔(dān)有限責(zé)任，這就大大減小了投資者和公司的投資風(fēng)險(xiǎn). （2）籌資方便。有限責(zé)任的重要意義不僅在于投資于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)有限，使人們?cè)敢鉃槠髽I(yè)提供資本，還在于分散的投資風(fēng)險(xiǎn)也使企業(yè)樂于

20、籌資，有利于企業(yè)通過股份的形式廣泛地籌措社會(huì)上分散的閑置資金，在很短的時(shí)間內(nèi)創(chuàng)辦起大規(guī)模的企業(yè)，提高企業(yè)的規(guī)模效益。 （3）企業(yè)的管理水平高。公司制企業(yè)實(shí)現(xiàn)了所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，公司股東一般不再直接參與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，而是聘請(qǐng)受過專門訓(xùn)練的各方面的專家來管理企業(yè)，這些專家往往都經(jīng)過了專門訓(xùn)練，具有特殊的管理才能和技術(shù)，因而能夠?qū)崿F(xiàn)有效的管理。 公司制企業(yè)的缺點(diǎn)表現(xiàn)在： （1）組建程序復(fù)雜，費(fèi)用較高。公司的設(shè)立必須依據(jù)公司法的要求，如最低法定資本金等，還要遵守一系列嚴(yán)格的法律程序，因此組建程序復(fù)雜，創(chuàng)辦周期較長(zhǎng)，費(fèi)用也較高。 （2）政府對(duì)公司的限制較多。對(duì)于公司的開辦、股票的上市、產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓、合

21、并與分立、破產(chǎn)與終止、公司的財(cái)務(wù)管理制度、各項(xiàng)報(bào)告與記錄等，政府都制定有一整套相應(yīng)的法律法規(guī)，并有權(quán)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，公司必須依法辦事，不得違反。 （3）保密性較差。各國(guó)公司法都規(guī)定，公司經(jīng)營(yíng)必須有透明度，要定期公布財(cái)務(wù)狀況，定期向股東（大）會(huì)報(bào)告經(jīng)營(yíng)情況，并自覺接受來自各方面的監(jiān)督和檢查。因此，公司在財(cái)務(wù)及股權(quán)方面的變動(dòng)情況幾乎是無密可保的，公司是一種公開性、公眾性的企業(yè)。3、公司設(shè)立的方式有哪兩類？各自適用于哪類公司答：1發(fā)起設(shè)立方式。又稱共同設(shè)立、單純?cè)O(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)足全部資本額而設(shè)立公司的設(shè)立方式。發(fā)起設(shè)立具有程序簡(jiǎn)單和成本較低的優(yōu)點(diǎn)，在我國(guó)，有限責(zé)任公司和股份有限公司均可以采取這種

22、方式設(shè)立。2募集設(shè)立方式。又稱募股設(shè)立、漸次設(shè)立、復(fù)雜設(shè)立，是指發(fā)起人只認(rèn)購公司的一部分資本，其余部分向社會(huì)公開募集而設(shè)立公司的設(shè)立方式。募集設(shè)立較為復(fù)雜，但其在廣泛地募集社會(huì)巨額資金方面有著發(fā)起設(shè)立不可比擬的優(yōu)越性。股份公司和股份兩合公司可以采取這種方式設(shè)立。4、股份有限公司的設(shè)立程序如何？答：1發(fā)起人發(fā)起；2制定公司章程；3認(rèn)購公司股份；4召開創(chuàng)立大會(huì)；5建立組織機(jī)構(gòu)；6申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。5什么是產(chǎn)權(quán)？怎樣理解產(chǎn)權(quán)的含義？答：產(chǎn)權(quán)是財(cái)產(chǎn)權(quán)的簡(jiǎn)稱。產(chǎn)權(quán)是建立在某種所有制基礎(chǔ)上的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)以及財(cái)產(chǎn)的所有者運(yùn)用其財(cái)產(chǎn)的權(quán)利?？梢詮囊韵聨讉€(gè)方面來理解產(chǎn)權(quán)的含義: 1.產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)和核心是所有權(quán)；2.產(chǎn)權(quán)

23、是以財(cái)產(chǎn)為基礎(chǔ)的若干權(quán)能的集合；3.產(chǎn)權(quán)的本質(zhì)是人與人之間的社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系。6什么是產(chǎn)權(quán)制度？產(chǎn)權(quán)制度的功能如何？答：產(chǎn)權(quán)制度是指由一定的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和產(chǎn)權(quán)規(guī)則相結(jié)合而形成的，能夠?qū)Ξa(chǎn)權(quán)關(guān)系實(shí)行有效保護(hù)、調(diào)節(jié)和組合的制度安排。產(chǎn)權(quán)制度的功能：1界定功能。產(chǎn)權(quán)制度的界定功能是產(chǎn)權(quán)制度最基本的功能。它從制度上將企業(yè)的產(chǎn)權(quán)獨(dú)立化，使企業(yè)對(duì)自身的資產(chǎn)擁有明確、完整、獨(dú)立、排他的權(quán)利；界定了產(chǎn)權(quán)主體之間、產(chǎn)權(quán)主體與非產(chǎn)權(quán)主體之間的權(quán)利和義務(wù)。2激勵(lì)和約束功能。產(chǎn)權(quán)實(shí)質(zhì)上是一套約束和激勵(lì)機(jī)制，它決定著人們的行為。產(chǎn)權(quán)是人們由于財(cái)產(chǎn)的存在和使用所引起的相互認(rèn)可的行為規(guī)范，以及相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。因此有什么樣的

24、產(chǎn)權(quán)安排也就有什么樣的激勵(lì)效果、行為方式和資源配置效率。企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的實(shí)質(zhì)是要在各要素所有者之間形成一種投入與報(bào)酬相平衡的機(jī)制，以激勵(lì)和約束他們各自的行為。3資源配置功能。要實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的資源優(yōu)化配置，就要保證資源流動(dòng)的順暢，而資源流動(dòng)順暢的前提是公司產(chǎn)權(quán)要清晰。4收益分配功能。產(chǎn)權(quán)之所以具有收益分配功能，是因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)的每一項(xiàng)權(quán)能都包含一定的收益，或者擁有產(chǎn)權(quán)可轉(zhuǎn)化為供人們享用的各種物品和服務(wù)，或者產(chǎn)權(quán)是取得收益分配的依據(jù)。所以，產(chǎn)權(quán)的界定也是利益的劃分，收益的分配要以產(chǎn)權(quán)的界定作為依據(jù)。5交易功能。產(chǎn)權(quán)具有可交易性，產(chǎn)權(quán)制度的確立使產(chǎn)權(quán)能夠轉(zhuǎn)化為商品，并作為商品交換的對(duì)象。通過產(chǎn)權(quán)交易，企業(yè)能

25、夠促進(jìn)自身的資源合理配置，促進(jìn)改革、管理，提高效率。從宏觀角度來看，產(chǎn)權(quán)的交易對(duì)于調(diào)整存量資產(chǎn)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)具有重要意義。7、產(chǎn)權(quán)與所有權(quán)有什么區(qū)別？答: 產(chǎn)權(quán)與所有權(quán)二者既有聯(lián)系又有區(qū)別。產(chǎn)權(quán)以所有權(quán)為核心，所有權(quán)性質(zhì)決定著產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，甚至可以決定產(chǎn)權(quán)的存在與否，但產(chǎn)權(quán)并不等于所有權(quán)。產(chǎn)權(quán)和所有權(quán)的主要區(qū)別有： （1）反映財(cái)產(chǎn)關(guān)系的角度不同。所有權(quán)是指對(duì)財(cái)產(chǎn)歸屬關(guān)系的權(quán)利規(guī)定，確定的是財(cái)產(chǎn)的最終歸屬關(guān)系，強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)關(guān)系的物質(zhì)屬性。產(chǎn)權(quán)是以所有權(quán)為核心的若干權(quán)能的集合，指的是以財(cái)產(chǎn)所有權(quán)為核心的一組權(quán)利的有機(jī)結(jié)合體。它主要反映由財(cái)產(chǎn)所引起的人與人之間的關(guān)系。產(chǎn)權(quán)強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)關(guān)系的社會(huì)屬性。 （2）外延

26、不同。所有權(quán)表明的是一種生產(chǎn)資料的所有制關(guān)系，是對(duì)財(cái)產(chǎn)歸屬作出的權(quán)利規(guī)定，比較容易確立排他性的權(quán)利關(guān)系。而產(chǎn)權(quán)不僅僅表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)歸屬關(guān)系，同時(shí)還表明了占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處分權(quán)的關(guān)系，因此，產(chǎn)權(quán)比所有權(quán)有著更廣泛的外延。 （3）內(nèi)涵不同。所有權(quán)以財(cái)產(chǎn)關(guān)系為核心設(shè)置權(quán)利，反映由人擁有物而產(chǎn)生的各種現(xiàn)象的本質(zhì)屬性。產(chǎn)權(quán)內(nèi)含各項(xiàng)權(quán)利的設(shè)置，除了必須考慮財(cái)產(chǎn)關(guān)系外，還要更多地考慮人際關(guān)系。實(shí)際上產(chǎn)權(quán)是一種以財(cái)產(chǎn)所有權(quán)為基礎(chǔ)形成的社會(huì)性行為權(quán)利，內(nèi)涵比所有權(quán)的內(nèi)涵豐富得多。 （4）運(yùn)動(dòng)屬性不同。所有權(quán)在運(yùn)動(dòng)的過程中始終具有獨(dú)占性和壟斷性，是一種具有排他性的獨(dú)占權(quán)。而在由產(chǎn)權(quán)所分解的四種權(quán)能中，只有收益

27、權(quán)具有排他性，占有權(quán)、使用權(quán)和處分權(quán)均不具有排他性，而是可以流動(dòng)、交易的。產(chǎn)權(quán)進(jìn)入市場(chǎng)使各種生產(chǎn)要素在市場(chǎng)機(jī)制的作用下具有了高度的流動(dòng)性，從而有利于實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。1、概述有限責(zé)任制的含義。有限責(zé)任制具有哪些特征？答：有限責(zé)任制起源于英國(guó)。公司的有限責(zé)任是指公司應(yīng)以其全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)清償債務(wù)的責(zé)任，債權(quán)人也有權(quán)對(duì)公司的全部財(cái)產(chǎn)提出清償請(qǐng)求。但是，在公司的全部財(cái)產(chǎn)不足以清償其全部債務(wù)的情況下，公司的債權(quán)人不得請(qǐng)求公司的股東承擔(dān)超過其出資義務(wù)的責(zé)任，公司也不得將其債務(wù)轉(zhuǎn)移到其股東身上。有限責(zé)任制具有兩個(gè)基本特征：（1）公司具有與其投資者（股東）個(gè)人互相分離的獨(dú)立人格。（2）公司股東對(duì)公司負(fù)有出資的

28、義務(wù)，股東以其認(rèn)購的出資額承擔(dān)對(duì)公司的責(zé)任。2、簡(jiǎn)述公司人格否定的特征？答：公司人格否定制度，是指當(dāng)股東濫用公司法人人格，損害債權(quán)人利益或社會(huì)公共利益時(shí)，否定公司獨(dú)立的人格和股東有限責(zé)任，讓股東直接對(duì)債權(quán)人或社會(huì)公共利益負(fù)無限責(zé)任的制度。公司人格否認(rèn)制度作為公司法人制度的補(bǔ)充，起源于19世紀(jì)末的美國(guó)。它彌補(bǔ)了單純法人人格制度的固有缺陷，有效地防范了不法分子利用法人的獨(dú)立人格和有限責(zé)任特性逃避承擔(dān)法定或約定的義務(wù)，保護(hù)了社會(huì)公共利益和債權(quán)人的利益。公司人格否定的特征主要有：（1）是對(duì)特定法律關(guān)系中公司獨(dú)立人格的否認(rèn)（2）是對(duì)失衡的公司利益關(guān)系的事后司法規(guī)制（3）是對(duì)法人制度的必要補(bǔ)充和發(fā)展3.公

29、司治理與公司管理的區(qū)別表現(xiàn)在哪幾方面？答：公司治理與公司管理的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： （1）主體不同。公司治理的主體包括股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、員工等，董事會(huì)是公司治理的核心；公司管理的主體一般僅包括董事會(huì)、經(jīng)理層，經(jīng)理層是公司管理的核心。 （2）對(duì)象不同。公司治理主要針對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)者，體現(xiàn)出資人（委托人）對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子（代理人）的管理；公司管理的具體對(duì)象則是公司員工，體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)班子對(duì)一般員工的管理。 （3）實(shí)施基礎(chǔ)不同。公司治理是以契約關(guān)系（包括書面的和口頭的）為基礎(chǔ)，通過企業(yè)內(nèi)外部顯性和隱性契約、公司治理結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)機(jī)制來實(shí)施的；公司管理則是以行政權(quán)威為基礎(chǔ)，通過企業(yè)

30、內(nèi)部的組織機(jī)構(gòu)和制度來運(yùn)作的。 （4）手段不同。公司治理的手段是協(xié)調(diào)、防范和制約；公司管理的手段則主要是組織、規(guī)劃、控制和領(lǐng)導(dǎo)。 （5）具體目標(biāo)不同。公司治理的主要目標(biāo)是處理公司與其他利益相關(guān)者的權(quán)、責(zé)、利的相互制衡關(guān)系，強(qiáng)調(diào)公平；公司管理的目標(biāo)則是提高公司的效率和盈利水平，側(cè)重于公司的日常經(jīng)營(yíng)，最求效率。4.法人治理結(jié)構(gòu)有哪些特征？答：公司法人治理結(jié)構(gòu)的特征： （1）職權(quán)分明又相互制衡。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，對(duì)公司的一切重大事務(wù)具有最后的決定權(quán)，其權(quán)力由股東直接行使；董事會(huì)作為股東大會(huì)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，依據(jù)股東大會(huì)決議對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策；經(jīng)理班子執(zhí)行董事會(huì)的決定，對(duì)公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行

31、指揮和領(lǐng)導(dǎo)；監(jiān)事會(huì)則代表股東和職工對(duì)公司活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督。這些機(jī)構(gòu)之間自上而下層層授權(quán)，又自上而下層層負(fù)責(zé)每個(gè)機(jī)構(gòu)的職權(quán)都是有限制的、受制約的。（2）民主和法制相結(jié)合。公司的組織機(jī)構(gòu)體現(xiàn)了民主精神：一方面，整個(gè)領(lǐng)導(dǎo)群體權(quán)力的最初來源是全體股東和職工。另一方面，公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)均實(shí)行民主制和集體領(lǐng)導(dǎo)。然而，公司所實(shí)行的民主又都是以法制為基礎(chǔ)的，都是在公司法、公司章程以及其它法律基礎(chǔ)上履行職責(zé)的。因此，公司管理既是民主的，又是有序的。5、董事會(huì)的職權(quán)和職責(zé)是什么？答：董事會(huì)是股東（大）會(huì)閉會(huì)期間的最高決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)的主要職權(quán)包括：1.召集股東(大)會(huì)會(huì)議，執(zhí)行股東(大)會(huì)的決議；

32、2.決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；3.制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案、利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；4.制定公司增減資本、發(fā)行公司債券的方案；5.制定公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；6.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；7.聘任或解聘公司經(jīng)理等高級(jí)管理人員并決定其報(bào)酬；8.制定公司的基本管理制度；9.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。6.企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部治理有哪些特殊性？（1）企業(yè)集團(tuán)的治理對(duì)象和范圍更為寬泛。在一個(gè)或多個(gè)法人聯(lián)合體的企業(yè)集團(tuán)中，公司治理的邊界要明顯大于公司的法人邊界。 （2）企業(yè)集團(tuán)的治理機(jī)制更為復(fù)雜多樣。對(duì)于企業(yè)集團(tuán)而言，處于中心地位的母公司不僅要解決子公司的代理問題，同時(shí)還要面臨著對(duì)各

33、成員企業(yè)的控制和利益協(xié)調(diào)的問題。因此，在企業(yè)集團(tuán)中，除了激勵(lì)和監(jiān)督機(jī)制外，治理機(jī)制還包括控制與協(xié)調(diào)。 （3）企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的代理鏈條更長(zhǎng)。由于母子公司的股東隨股權(quán)結(jié)構(gòu)表現(xiàn)出一種層級(jí)性，即母公司的經(jīng)營(yíng)者要將其所有者委托的一部分經(jīng)營(yíng)權(quán)再委托給子公司的經(jīng)營(yíng)者，從而使子公司的經(jīng)營(yíng)者與母公司的所有者之間的代理鏈條拉長(zhǎng)，形成一種多重委托下的代理問題。 （4）企業(yè)集團(tuán)內(nèi)對(duì)經(jīng)理層的激勵(lì)手段更為豐富。7.簡(jiǎn)述母公司對(duì)子公司控制的主要手段母公司對(duì)子公司的主要控制手段：1、股權(quán)控制 2、戰(zhàn)略控制 3、人事控制 4、財(cái)務(wù)控制 5、文化控制8、產(chǎn)權(quán)與所有權(quán)有什么區(qū)別？答：產(chǎn)權(quán)與所有權(quán)二者既有聯(lián)系又有區(qū)別。產(chǎn)權(quán)以所有權(quán)為核

34、心，所有權(quán)性質(zhì)決定著產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，甚至可以決定產(chǎn)權(quán)的存在與否，但產(chǎn)權(quán)并不等于所有權(quán)。產(chǎn)權(quán)和所有權(quán)的主要區(qū)別有： （1）反映財(cái)產(chǎn)關(guān)系的角度不同。所有權(quán)是指對(duì)財(cái)產(chǎn)歸屬關(guān)系的權(quán)利規(guī)定，確定的是財(cái)產(chǎn)的最終歸屬關(guān)系，強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)關(guān)系的物質(zhì)屬性。產(chǎn)權(quán)是以所有權(quán)為核心的若干權(quán)能的集合，指的是以財(cái)產(chǎn)所有權(quán)為核心的一組權(quán)利的有機(jī)結(jié)合體。它主要反映由財(cái)產(chǎn)所引起的人與人之間的關(guān)系。產(chǎn)權(quán)強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)關(guān)系的社會(huì)屬性。 （2）外延不同。所有權(quán)表明的是一種生產(chǎn)資料的所有制關(guān)系，是對(duì)財(cái)產(chǎn)歸屬作出的權(quán)利規(guī)定，比較容易確立排他性的權(quán)利關(guān)系。而產(chǎn)權(quán)不僅僅表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)歸屬關(guān)系，同時(shí)還表明了占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處分權(quán)的關(guān)系，因此，產(chǎn)權(quán)比所有權(quán)有

35、著更廣泛的外延。 （3）內(nèi)涵不同。所有權(quán)以財(cái)產(chǎn)關(guān)系為核心設(shè)置權(quán)利，反映由人擁有物而產(chǎn)生的各種現(xiàn)象的本質(zhì)屬性。產(chǎn)權(quán)內(nèi)含各項(xiàng)權(quán)利的設(shè)置，除了必須考慮財(cái)產(chǎn)關(guān)系外，還要更多地考慮人際關(guān)系。實(shí)際上產(chǎn)權(quán)是一種以財(cái)產(chǎn)所有權(quán)為基礎(chǔ)形成的社會(huì)性行為權(quán)利，內(nèi)涵比所有權(quán)的內(nèi)涵豐富得多。 （4）運(yùn)動(dòng)屬性不同。所有權(quán)在運(yùn)動(dòng)的過程中始終具有獨(dú)占性和壟斷性，是一種具有排他性的獨(dú)占權(quán)。而在由產(chǎn)權(quán)所分解的四種權(quán)能中，只有收益權(quán)具有排他性，占有權(quán)、使用權(quán)和處分權(quán)均不具有排他性，而是可以流動(dòng)、交易的。產(chǎn)權(quán)進(jìn)入市場(chǎng)使各種生產(chǎn)要素在市場(chǎng)機(jī)制的作用下具有了高度的流動(dòng)性，從而有利于實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。1、簡(jiǎn)述期權(quán)與期股的區(qū)別？答：1獲得物

36、不同。在期權(quán)制中，企業(yè)家獲得的是一種權(quán)利，這種權(quán)利可以履行，也可以不履行。在期股制中，企業(yè)家獲得的是股份或股票，是一種憑證。2收益獲得的來源不同。在期權(quán)制中，企業(yè)家主要靠買賣股票的價(jià)差獲得收益。在期股制中，企業(yè)家是從企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)的部分按一定比例獲得收益。前者分享資本，后者分享利潤(rùn)。3收益獲得的方式不同。在期權(quán)制中，企業(yè)家行權(quán)前分文不得，行權(quán)后一次性獲得全部收益。在期股制中，企業(yè)家獲得股票或股份后，就有了分紅權(quán)，在期股價(jià)款支付完畢后享有全部收益權(quán)，可以全部變現(xiàn)股票，也可以留存一部分股票繼續(xù)享受分紅。2.股票具有哪幾個(gè)方面的特征？一般來說，股票具有以下六個(gè)方面的特征：（1）收益性。股票的收益性是指

37、股票持有者有權(quán)按公司章程的規(guī)定憑其持有的股票從公司領(lǐng)取股息和紅利，獲取投資收益。（2）風(fēng)險(xiǎn)性。證券投資的內(nèi)涵是預(yù)期收益的不確定性。同時(shí)，當(dāng)公司虧損時(shí)，股東要承擔(dān)一定的責(zé)任；當(dāng)公司破產(chǎn)清償時(shí)，按照償還順序，股東排在最后。股票的風(fēng)險(xiǎn)還在于，股票的市場(chǎng)價(jià)格也會(huì)隨公司的贏利狀況而變化，如果股價(jià)下跌，股票持有者會(huì)因?yàn)楣善辟H值而蒙受損失。（3）流動(dòng)性。股票的流動(dòng)性是指股票可以作為買賣對(duì)象或抵押品，股票持有人可以按照自己的需要和市場(chǎng)情況靈活地轉(zhuǎn)讓股票，還可以作為抵押以獲得貸款。（4）波動(dòng)性。股票的波動(dòng)性是指股票交易價(jià)格經(jīng)常發(fā)生變化，或者說與股票票面價(jià)格經(jīng)常不一致。（5）決策性。股票的決策性又叫做參與性，股票

38、持有者作為股份有限公司的股東，具有法律規(guī)定的各種權(quán)利和義務(wù)，其中很重要的一條就是可以參與公司的決策。（6）虧損責(zé)任有限性。股票的虧損責(zé)任有限性是指股東以其持有的股份為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。3、在我國(guó)對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者基薪的設(shè)計(jì)主要應(yīng)考慮哪些因素？答：基本年薪的設(shè)計(jì)?；灸晷绞墙?jīng)營(yíng)者勞動(dòng)性報(bào)酬的收入，用于解決經(jīng)營(yíng)者基本生活問題。我國(guó)目前國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者基薪設(shè)計(jì)除了要遵守最低工資(維持生存及勞動(dòng)再生產(chǎn))原則外，還要考慮以下因素：(1)企業(yè)規(guī)模。(2)企業(yè)平均工資水平。(3)行業(yè)工資水平。(4)行業(yè)之間的差距。4、影響股票市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的因素有哪些？答：（1）宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素：宏觀經(jīng)濟(jì)因素：經(jīng)濟(jì)周期、通貨變動(dòng)、國(guó)際貿(mào)易收支、國(guó)際收支、國(guó)際金融市場(chǎng)。宏觀政策因素：貨幣政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)管政策。（2）微觀經(jīng)濟(jì)因素：公司業(yè)績(jī)及成長(zhǎng)性、資產(chǎn)重組與收購、行業(yè)。（3）市場(chǎng)因素：市場(chǎng)供求、市場(chǎng)投資者的構(gòu)成、市場(chǎng)總體價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)交易制度和工具、市場(chǎng)操縱、市場(chǎng)心理預(yù)期。（4）影響股價(jià)波動(dòng)的非經(jīng)濟(jì)因素：就股市而言，一般意義上的非經(jīng)濟(jì)因素主要是指自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)以及政治局勢(shì)變動(dòng)等。 5、什么是公司債券？股票與債券有何異同？公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還