江南大學(xué)金融學(xué)商業(yè)銀行管理詳解.

1、制作：制作：Hrcfm制作：制作：Hrcfm第三章第三章 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行管理學(xué)商業(yè)銀行管理學(xué) 3本章目錄本章目錄 學(xué)習(xí)指引學(xué)習(xí)指引 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行存款管理商業(yè)銀行存款管理 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行借入資金的管理商業(yè)銀行借入資金的管理 第四節(jié)第四節(jié) 案例分析案例分析 復(fù)習(xí)思考題復(fù)習(xí)思考題 4學(xué)習(xí)指引學(xué)習(xí)指引主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：商業(yè)銀行負債商業(yè)銀行負債的性質(zhì)、構(gòu)成；商業(yè)銀行存款的性質(zhì)、構(gòu)成；商業(yè)銀行存款管理的目標、存款的成本管理管理的目標、存款的成本管理與商業(yè)銀行存款的定價；商業(yè)

2、與商業(yè)銀行存款的定價；商業(yè)銀行借入資金的渠道與借入資銀行借入資金的渠道與借入資金時應(yīng)考慮的因素。金時應(yīng)考慮的因素。學(xué)習(xí)重點：學(xué)習(xí)重點：商業(yè)銀行負債的商業(yè)銀行負債的性質(zhì)；商業(yè)銀行負債的構(gòu)成；歷性質(zhì)；商業(yè)銀行負債的構(gòu)成；歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法及預(yù)計加史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法及預(yù)計加權(quán)平均成本法在商業(yè)銀行存款成權(quán)平均成本法在商業(yè)銀行存款成本計算中的應(yīng)用；商業(yè)銀行借入本計算中的應(yīng)用；商業(yè)銀行借入資金應(yīng)考慮的因素。資金應(yīng)考慮的因素。 5第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成負債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成本節(jié)主要知識點：本節(jié)主要知識點： 商業(yè)銀行負債的性質(zhì)商業(yè)銀行負債的性質(zhì) 商業(yè)銀行負債的構(gòu)成商業(yè)銀

3、行負債的構(gòu)成 6一、商業(yè)銀行負債的性質(zhì)一、商業(yè)銀行負債的性質(zhì) 商業(yè)銀行負債的性質(zhì)可歸納如下：商業(yè)銀行負債的性質(zhì)可歸納如下：l負債是銀行滿足流動性需要的重要手段負債是銀行滿足流動性需要的重要手段l負債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)負債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)l負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量l負債是銀行的主要資金來源負債是銀行的主要資金來源 7二、商業(yè)銀行負債的構(gòu)成二、商業(yè)銀行負債的構(gòu)成 商業(yè)銀行負債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。商業(yè)銀行負債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。l按負債的內(nèi)容分按負債的內(nèi)容分 各項存款各項存款各種借款各種借款其他負債其他負債l按負債的流動性

4、分按負債的流動性分流動負債流動負債應(yīng)付債券應(yīng)付債券其他長期負債其他長期負債 8各項存款各項存款l我國對存款的分類我國對存款的分類按按存款資金性質(zhì)存款資金性質(zhì)及及計息范圍計息范圍劃分：財政性存款和一般劃分：財政性存款和一般性存款性存款按按存款期限存款期限長短劃分：活期存款和定期存款長短劃分：活期存款和定期存款按按存款對象存款對象不同劃分：單位存款和個人存款不同劃分：單位存款和個人存款l國外常見的存款分類國外常見的存款分類傳統(tǒng)種類傳統(tǒng)種類：包括活期存款、定期存款、儲蓄存款。：包括活期存款、定期存款、儲蓄存款。創(chuàng)新種類創(chuàng)新種類：包括可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（：包括可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWsNOWs）、自

5、）、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、協(xié)定賬戶、市場存款賬戶、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、協(xié)定賬戶、個人退休金賬戶個人退休金賬戶 9各種借款各種借款l同業(yè)借款同業(yè)借款同業(yè)拆借同業(yè)拆借抵押借款抵押借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)l回購協(xié)議回購協(xié)議l歐洲貨幣市場歐洲貨幣市場l向中央銀行借款向中央銀行借款再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)再貸款再貸款 10其他負債其他負債l發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDsCDs）面額大（以百萬美元為計算單位）面額大（以百萬美元為計算單位）存期短（存期短（ 16個月）個月）流動性好（可以轉(zhuǎn)讓）流動性好（

6、可以轉(zhuǎn)讓）發(fā)行采取無記名方式發(fā)行采取無記名方式l發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券l結(jié)算占用他人資金結(jié)算占用他人資金 11商業(yè)銀行負債構(gòu)成圖商業(yè)銀行負債構(gòu)成圖 12第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行存款管理商業(yè)銀行存款管理本節(jié)主要知識點：本節(jié)主要知識點： 商業(yè)銀行存款管理的目標商業(yè)銀行存款管理的目標 商業(yè)銀行存款的成本管理商業(yè)銀行存款的成本管理 商業(yè)銀行存款的定價商業(yè)銀行存款的定價 13一、商業(yè)銀行存款管理的目標一、商業(yè)銀行存款管理的目標l保持存款的穩(wěn)定性保持存款的穩(wěn)定性%100活期存款平均余額活期存款最低余額活期存款穩(wěn)定率l降低存款的成本率降低存款的成本率l提高存款的增長率提高存款的增長率活期存款支付總額計算期天

7、數(shù)活期存款平均余額活期存款平均占用天數(shù)%100各項存款數(shù)量營業(yè)成本利息成本存款成本率%100上期存款量上期存款量本期存款量存款增長率 14商業(yè)銀行存款管理的目標（續(xù)）商業(yè)銀行存款管理的目標（續(xù)） 15二、商業(yè)銀行存款的成本管理二、商業(yè)銀行存款的成本管理l商業(yè)銀行存款成本的構(gòu)成商業(yè)銀行存款成本的構(gòu)成利息成本利息成本營業(yè)成本營業(yè)成本資金成本資金成本可用資金成本率可用資金成本率存款加權(quán)平均成本率存款加權(quán)平均成本率邊際成本邊際成本%100存款資金營業(yè)成本利息成本存款資金成本率%100可用資金數(shù)額營業(yè)成本利息成本可用資金成本率QXQXQTCMC 16商業(yè)銀行存款成本的管理商業(yè)銀行存款成本的管理( (續(xù)續(xù)

8、) )l商業(yè)銀行存款成本的計算商業(yè)銀行存款成本的計算歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法預(yù)計加權(quán)平均成本方法預(yù)計加權(quán)平均成本方法 17歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法%100 活期存款平均余額活期存款利息總額活期存款加權(quán)平均利率%86. 000080006%5 . 1000800006 活期存款平均余額活期存款成本總額率活期存款加權(quán)平均成本 l歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法的運用歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法的運用以以表表3-13-1為例說明該方法的運用為例說明該方法的運用根據(jù)根據(jù)表表3-13-1的數(shù)據(jù)資料，計算有關(guān)負債的歷史加權(quán)成本的數(shù)據(jù)資料，計算有關(guān)負債的歷史加權(quán)成本%27

9、. 400080006%4 . 40008%1 . 40006 18歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法( (續(xù)續(xù)) )有息負債平均余額有息負債平均余額有息負債利息總額有息負債利息總額有息負債加權(quán)平均利率有息負債加權(quán)平均利率 全部負債平均余額全部負債平均余額全部負債成本總額全部負債成本總額率率全部負債加權(quán)平均成本全部負債加權(quán)平均成本 %82. 20006000903692 %12.4000907083 19預(yù)計加權(quán)平均成本方法預(yù)計加權(quán)平均成本方法預(yù)期余額預(yù)期余額資金成本率率預(yù)計全部資金加權(quán)成本 %34.40001160405 %80. 5950860405盈利資產(chǎn)總成本盈利資產(chǎn)保本

10、收益率l預(yù)計加權(quán)平均成本方法的運用預(yù)計加權(quán)平均成本方法的運用以以表表3-23-2為例說明該方法的運用為例說明該方法的運用根據(jù)根據(jù)表表3-23-2計算加權(quán)平均預(yù)計成本率和盈利資產(chǎn)收益率計算加權(quán)平均預(yù)計成本率和盈利資產(chǎn)收益率 20三、商業(yè)銀行存款的定價三、商業(yè)銀行存款的定價l商業(yè)銀行存款定價方法商業(yè)銀行存款定價方法目標利潤定價法目標利潤定價法邊際成本定價法邊際成本定價法市場滲透定價法市場滲透定價法高層目標定價法高層目標定價法價格表定價法價格表定價法 21目標利潤定價法目標利潤定價法l目標利潤定價法公式目標利潤定價法公式每項存款服務(wù)的單位價格每項存款服務(wù)的單位價格= =每單位存款的經(jīng)營費用每單位存款

11、的經(jīng)營費用+ +每單位存款的管理費用每單位存款的管理費用+ +每單位存款的預(yù)計利潤每單位存款的預(yù)計利潤 l上述公式把存款定價和銀行成本結(jié)合起來，有利于各地上述公式把存款定價和銀行成本結(jié)合起來，有利于各地的銀行家把價格和成本更密切地配合起來，調(diào)整以前許的銀行家把價格和成本更密切地配合起來，調(diào)整以前許多免費服務(wù)的做法。向客戶收取與存款服務(wù)相關(guān)的費用多免費服務(wù)的做法。向客戶收取與存款服務(wù)相關(guān)的費用在銀行業(yè)中基本得到了認可。在銀行業(yè)中基本得到了認可。 22邊際成本定價法邊際成本定價法l計算公式計算公式邊際成本邊際成本= =總成本變動額總成本變動額 = =新利率新利率新利率下吸收的存款量新利率下吸收的存

12、款量- -舊利率舊利率 舊利率下吸收的存款量舊利率下吸收的存款量邊際成本率邊際成本率= =總成本變動額總成本變動額存款增量存款增量如導(dǎo)論所指出的，注意邊際成本方如導(dǎo)論所指出的，注意邊際成本方法在商業(yè)銀行運用具有局限性。法在商業(yè)銀行運用具有局限性。 23市場滲透定價法市場滲透定價法l概述概述這是一種至少在短期內(nèi)不強調(diào)利潤對成本的彌補，這是一種至少在短期內(nèi)不強調(diào)利潤對成本的彌補，而主要以迅速擴大存款市場份額為目標的一種定價而主要以迅速擴大存款市場份額為目標的一種定價方法。方法。采取這種策略的銀行主要通過提供明顯高于市場水采取這種策略的銀行主要通過提供明顯高于市場水平的高利率，或者向客戶收取遠遠低于

13、市場標準的平的高利率，或者向客戶收取遠遠低于市場標準的費用來吸引更多的客戶。費用來吸引更多的客戶。這種方法有助于銀行快速擴張，但通常是以利潤的這種方法有助于銀行快速擴張，但通常是以利潤的嚴重損失為代價的。嚴重損失為代價的。 24高層目標定價法高層目標定價法l概述概述這種方法針對客戶中高存款余額者設(shè)計。銀行家利這種方法針對客戶中高存款余額者設(shè)計。銀行家利用精心設(shè)計的廣告方案，向事業(yè)有成的專業(yè)人員、用精心設(shè)計的廣告方案，向事業(yè)有成的專業(yè)人員、業(yè)主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務(wù)并收業(yè)主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務(wù)并收取較高的費用，而對其他存款賬戶，尤其是那些低取較高的費用，而對其他存款

14、賬戶，尤其是那些低余額高進出的賬戶按照盈虧平衡原理定價。余額高進出的賬戶按照盈虧平衡原理定價。這種方法的優(yōu)點是可以抓住存款大戶，控制小額存這種方法的優(yōu)點是可以抓住存款大戶，控制小額存款，有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點是款，有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點是對銀行的社會形象有一定的負面影響。對銀行的社會形象有一定的負面影響。 25價格表定價法價格表定價法l概述概述這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費標準這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費標準及計息規(guī)定列成表格，張榜公布。及計息規(guī)定列成表格，張榜公布。價格表按收費條件可分為三類：第一類免費定價格表按收費條件可分為三類：第一類免費定價

15、；第二類固定費率；第三類有條件免費定價價；第二類固定費率；第三類有條件免費定價（參看教材（參看教材表表3-33-3、表表3-43-4）。）。這種定價法嚴格按銀行的實際成本確定，安全這種定價法嚴格按銀行的實際成本確定，安全可靠，且透明度高?？煽浚彝该鞫雀?。 26第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行借入資金的管理商業(yè)銀行借入資金的管理本節(jié)主要知識點：本節(jié)主要知識點： 商業(yè)銀行借入資金的各種渠道商業(yè)銀行借入資金的各種渠道 商業(yè)銀行借入資金時應(yīng)考慮的因素商業(yè)銀行借入資金時應(yīng)考慮的因素 27一、商業(yè)銀行借入資金的渠道一、商業(yè)銀行借入資金的渠道 同業(yè)拆借同業(yè)拆借向中央銀行借款向中央銀行借款 歐洲貨幣市場借款歐洲貨幣市

16、場借款同業(yè)存款同業(yè)存款回購協(xié)議回購協(xié)議 發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券借入資金渠道借入資金渠道轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)抵押借款抵押借款再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)再貸款再貸款 28二、借入資金時應(yīng)考慮的因素二、借入資金時應(yīng)考慮的因素l借入資金的借入資金的規(guī)模規(guī)模資金缺口資金缺口= =當前和預(yù)期未來的貸款與投資量當前和預(yù)期未來的貸款與投資量- -當前和預(yù)當前和預(yù)期的存款量期的存款量l借入資金的借入資金的期限期限l借入資金的借入資金的相對成本相對成本l借入資金的借入資金的風(fēng)險風(fēng)險l借入資金的借入資金的法規(guī)限制法規(guī)限制 29第四節(jié)第四節(jié) 案例分析案例分析 XXXX分行堅持以效益為中心，以調(diào)整負債結(jié)構(gòu)為突破分行堅持以效益為中心，以調(diào)整

17、負債結(jié)構(gòu)為突破口，擴大負債規(guī)模為出發(fā)點，努力降低負債成本，口，擴大負債規(guī)模為出發(fā)點，努力降低負債成本，全面提高經(jīng)營效益，收到了較好的成效。截至全面提高經(jīng)營效益，收到了較好的成效。截至20082008年年1010月底，該行各項存款余額達月底，該行各項存款余額達100100億元，在全部億元，在全部存款中，活期占比為存款中，活期占比為42.16%42.16%，存款付息率為，存款付息率為2.5%2.5%。1-101-10月年該行完成利潤月年該行完成利潤2.42.4億元，在當?shù)赝愋豌y億元，在當?shù)赝愋豌y行名列前茅。該行在調(diào)整負債結(jié)構(gòu)、降低籌資成本行名列前茅。該行在調(diào)整負債結(jié)構(gòu)、降低籌資成本上所進行的有

18、益探索，具有很強借鑒意義。上所進行的有益探索，具有很強借鑒意義。 l情況介紹情況介紹 30案例分析（續(xù)）案例分析（續(xù)）經(jīng)驗之一：不斷提高創(chuàng)新產(chǎn)品，提高服務(wù)水平。實踐使經(jīng)驗之一：不斷提高創(chuàng)新產(chǎn)品，提高服務(wù)水平。實踐使XXXX分行深刻地體會到，客戶選擇銀行關(guān)鍵取決于其服務(wù)分行深刻地體會到，客戶選擇銀行關(guān)鍵取決于其服務(wù)質(zhì)量優(yōu)劣。因此，它們始終把改進和提高服務(wù)水平當作質(zhì)量優(yōu)劣。因此，它們始終把改進和提高服務(wù)水平當作一件大事來抓。一件大事來抓。經(jīng)驗之二：夯實客戶基礎(chǔ)，培育負債持續(xù)增長動力。經(jīng)驗之二：夯實客戶基礎(chǔ)，培育負債持續(xù)增長動力。 經(jīng)驗之三：建立健全考核機制，有效調(diào)動員工吸收低成經(jīng)驗之三：建立健全考

19、核機制，有效調(diào)動員工吸收低成本存款的積極性，運用適度的財務(wù)激勵促進業(yè)務(wù)發(fā)展。本存款的積極性，運用適度的財務(wù)激勵促進業(yè)務(wù)發(fā)展。 l經(jīng)驗經(jīng)驗 31案例分析（續(xù)）案例分析（續(xù)）積極經(jīng)營的具體策略措施很多。就居民儲蓄存款而言，積極經(jīng)營的具體策略措施很多。就居民儲蓄存款而言，首先，必須要重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服首先，必須要重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)開發(fā)，并針對客戶的儲蓄動機設(shè)計出多樣化的儲蓄存務(wù)開發(fā)，并針對客戶的儲蓄動機設(shè)計出多樣化的儲蓄存款工具；其次，必須做好廣告宣傳、加強外勤工作和合款工具；其次，必須做好廣告宣傳、加強外勤工作和合理設(shè)置網(wǎng)點；最后，必須注重儲蓄業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)代化建理設(shè)置網(wǎng)點；最后，必須注重儲蓄業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)代化建設(shè)，提高儲蓄工作人員的積極性、改善服務(wù)態(tài)度等。設(shè)，提高儲蓄工作人員的積極性、改善服務(wù)態(tài)度等。同時，銀行應(yīng)提供全方位的信用服務(wù)，以密切銀行與企同時，銀行應(yīng)提供全方位的信用服務(wù)，以密切銀行與企業(yè)的關(guān)系為核心，開發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做業(yè)的關(guān)系為核心，開發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做到以貸引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間到以貸引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，協(xié)助企業(yè)管好、用好資金。業(yè)務(wù)，協(xié)助企業(yè)管好、用好資金。 32復(fù)習(xí)思考題復(fù)習(xí)思考題l負債對商業(yè)銀行管理有何意義？負債對商業(yè)銀行管理有何意