商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)控制問題研究

1、    商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)控制問題研究    華俊民摘要：改革開放以來，中小企業(yè)的發(fā)展成為國家扶持的重點(diǎn)之一，然而中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)問題一直難以解決，商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制變的也越來越重要。本文首先探討商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀及問題，然后分析問題原因，從而提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制對策。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信貸業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)控制雖然近幾年國家已經(jīng)提出了一系列扶持政策來解決中小企業(yè)信貸方面的問題，比如：放寬信貸準(zhǔn)入門檻、加大自己扶持力度、完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制法律等。然而商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)控制依然存在很多難題，商業(yè)銀行沒有建立能夠有效控制

2、市場信貸風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)控、規(guī)避、預(yù)防、分散和轉(zhuǎn)移機(jī)制等。因此，通過對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的研究，首先可以對中小企業(yè)發(fā)展面臨的現(xiàn)狀進(jìn)行一個(gè)清晰的認(rèn)識(shí)，梳理出影響銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的各種要素和體系，對于信貸控制管理方法具有良好的指導(dǎo)意義。一、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題（一）中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)自身因素（1）企業(yè)規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)模較小，生產(chǎn)工藝方式落后，商品知名度不足、依附性太強(qiáng)，適應(yīng)主導(dǎo)市場能力落后，種種原因?qū)е轮行∑髽I(yè)信貸業(yè)務(wù)上存在眾多風(fēng)險(xiǎn)。眾多中小企業(yè)技術(shù)含量低，生產(chǎn)工藝落后，相應(yīng)的中小企業(yè)在市場接受方面變得過于被動(dòng)，由于生產(chǎn)規(guī)模小，難以在固定成本和生產(chǎn)效益上產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)，導(dǎo)致

3、固定成本過高，資金難以正常運(yùn)營；技術(shù)水平落后導(dǎo)致產(chǎn)品競爭力不足，在市場上難以保證強(qiáng)勢地位，在競爭日益加劇的當(dāng)前環(huán)境下面臨破產(chǎn)以及信貸風(fēng)險(xiǎn)等問題。（2）企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)。由于資金規(guī)模不足，競爭力不強(qiáng)等一系列自身問題，在吸引人才方面本來就存在劣勢，再由于技術(shù)水平難以改進(jìn)以及資金方面不足，從而導(dǎo)致管理水平低下；另外，由于大多數(shù)中小企業(yè)沒有建立現(xiàn)代化運(yùn)營的企業(yè)管理制度，多數(shù)為家族式管理模式，控制權(quán)難以分散，在企業(yè)運(yùn)營中決策過于集中與單一，種種風(fēng)險(xiǎn)問題凸顯。（3）企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)大部分資金來源于自身積累，難以從市場上籌取到充足資金，由于資金鏈上存在著很多不穩(wěn)定性，中小企業(yè)一旦欠款就面臨著難以按期償還債

4、務(wù)。同時(shí)，中小企業(yè)信用意識(shí)和法律意識(shí)淡薄，偷稅漏稅現(xiàn)象常見，另外一些企業(yè)負(fù)債較重，經(jīng)濟(jì)效益差，逃避債務(wù)嚴(yán)重，中小企業(yè)負(fù)債欠款數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于大型企業(yè)，也就導(dǎo)致商業(yè)銀行不愿貸款給中小企業(yè)。（二）商業(yè)銀行自身原因（1）貸前調(diào)查不足。在實(shí)際操作中，部分信貸人員在調(diào)查中只注重講究形式，缺乏對企業(yè)實(shí)質(zhì)進(jìn)行調(diào)查，只是簡單的在企業(yè)中進(jìn)行走訪，看看報(bào)表、聽聽匯報(bào)等形式，而不是對企業(yè)的股東構(gòu)成，資金規(guī)模，財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行細(xì)致全面的了解，這樣也就導(dǎo)致銀行后續(xù)審批環(huán)節(jié)出現(xiàn)一系列問題，為以后的風(fēng)險(xiǎn)埋下了伏筆。（2）貸中跟蹤監(jiān)管存在問題。貸中監(jiān)管是發(fā)放貸款的一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)施合理的貸款監(jiān)管可以有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，所以必須客觀的去核

5、查貸款人主體、擔(dān)保人主體合法性和抵押物的真實(shí)有效性，此項(xiàng)工作有利于貸款行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展以及有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。然而，由于貸款發(fā)放是有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)直接授意，從而使得一些不該發(fā)放的貸款也必須經(jīng)過授意研究，不僅影響貸款發(fā)放的工作效率，而且影響工作人員積極性。（3）事后對企業(yè)相關(guān)指標(biāo)監(jiān)管不足。貸款發(fā)放后，資金運(yùn)轉(zhuǎn)到企業(yè)門下，銀行就從主動(dòng)地位變成了被動(dòng)地位，一方面是企業(yè)相關(guān)指標(biāo)的信息以及企業(yè)運(yùn)行掌握不及時(shí)，一方面是地位的互換，信息不對稱和地位的轉(zhuǎn)變使的貸后監(jiān)管比貸前監(jiān)管難度更大。（三）外部環(huán)境因素（1）關(guān)于銀行債券的法律環(huán)境因素。健全的法律環(huán)境對于信貸業(yè)務(wù)的良好發(fā)展起著重要作用，然而在當(dāng)前的社會(huì)中，我國的法律制度

6、并不健全，一些借款人失信后，相關(guān)處罰機(jī)制不健全以及不能正常實(shí)施，使的企業(yè)法人誠信觀念淡薄，借款不還，長期賴帳，借貸市場風(fēng)氣日益變差，助長了誠信缺失企業(yè)的不良風(fēng)氣。對于債券人保護(hù)的一系列法律也存在不健全，導(dǎo)致一些銀行即使打贏了官司，借錢不還的企業(yè)依舊賴帳不還，令相關(guān)銀行無計(jì)可施，陷入尷尬局面。（2）中介服務(wù)因素。相比于國外，我國關(guān)于商業(yè)銀行與企業(yè)的中介機(jī)構(gòu)相對落后，缺乏良好的信用評價(jià)機(jī)構(gòu)，很多資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)以及律師服務(wù)機(jī)構(gòu)自我法律約束不足，關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)、資金規(guī)模、人才構(gòu)成等眾多評估存在眾多造假不真實(shí)情況，誠信度遭到質(zhì)疑。二、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制對策（一）中小企業(yè)從自

7、身完善自己（1）提升自身競爭能力。中小企業(yè)雖然面臨著生產(chǎn)規(guī)模小、技術(shù)水平低、市場開拓能力不足等問題，然而為了避免自身在發(fā)展經(jīng)營中融資難以及信貸風(fēng)險(xiǎn)等問題，自身應(yīng)該通過一系列問題提升自身能力。首先，應(yīng)該形成一套完善的公司管理制度，盡量避免家族式的管理模式，積極探索形成一套民主有效的管理制度。其次，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來越多規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營模式出現(xiàn)，比如期貨這一經(jīng)營模式，很多企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)企業(yè)員工關(guān)于期貨方面的學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，通過對期貨行業(yè)的了解與掌握，實(shí)現(xiàn)對現(xiàn)貨風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，保證自身盈利能力提高，在這種情況下，自身競爭力也會(huì)相應(yīng)提高，從而降低信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。（2）遵守法律制度、提升自身信用。中小企業(yè)應(yīng)該

8、把信用放在一個(gè)重要的位置，誠信不僅僅是在與別的企業(yè)進(jìn)行合作中重要，同時(shí)對于商業(yè)貸款方面也起著積極作用，只有信用提高了，才能在商業(yè)銀行中留下良好形象，這樣商業(yè)銀行才會(huì)放心的批下貸款，才會(huì)愿意合作。因此，中小企業(yè)應(yīng)該做到借帳必還，在合理的評估自身能力下去借帳，做到不盲目借帳，給中小企業(yè)留下良好印象。（二）商業(yè)銀行健全事前、事中、事后監(jiān)管（1）貸前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。針對貸款前的問題，調(diào)查制度必須完善、規(guī)范，保證事前貸款的合理有效。貸前審查環(huán)節(jié)，不能只是注重簡單的形式，應(yīng)該對公司做一個(gè)全方位、細(xì)致的了解，通過與誠信良好的中介評估機(jī)構(gòu)聯(lián)系，對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、資金規(guī)模、運(yùn)行模式等進(jìn)行細(xì)致的評估，確保貸款前的質(zhì)量，

9、嚴(yán)格規(guī)范調(diào)查的相關(guān)流程。（2）貸中完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制體系。加強(qiáng)信貸人員素質(zhì)對于降低信用風(fēng)險(xiǎn)有著重要的作用。應(yīng)該提升其道德水平和道德境界，不作假確保審查的真實(shí)性，通過銀行的培訓(xùn)和自身學(xué)習(xí)提升自己信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和分散信貸風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)能力。進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，簡化信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)手續(xù)，對中小企業(yè)進(jìn)行相關(guān)信用評級(jí)，貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)同時(shí)對預(yù)警信號(hào)進(jìn)行管理，商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)該形成職責(zé)明確的管理層，對相關(guān)人員的工作分理完善。建立預(yù)警信號(hào)具有很多有利作用，比如：預(yù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用銀行貸前搜集到的企業(yè)數(shù)據(jù)，及時(shí)跟蹤并加以反饋，可以有效的防止風(fēng)險(xiǎn)失態(tài)擴(kuò)大；減少多頭開戶，促進(jìn)資金歸位；提供行業(yè)信息，防止盲目競爭。（三）完善外部環(huán)境。首先，完善相關(guān)信貸方面的法律法規(guī)，信貸涉及到的知識(shí)，法律法規(guī)都應(yīng)該涉及到，補(bǔ)全漏洞。對于賴帳不還者，加大懲罰力度，確保官司后還銀行一個(gè)公道。其次，相關(guān)行政部門對信貸中介服務(wù)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管，法律意識(shí)淡薄單位進(jìn)行嚴(yán)格管理，確保中介服務(wù)機(jī)構(gòu)能夠良好的保證信貸業(yè)務(wù)順暢發(fā)展。三、結(jié)論通過相應(yīng)的對策，把信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)良好的控制住，使中小企業(yè)可以順利的籌集到資金，從而可以更好的發(fā)展，另外也可以消除商業(yè)銀行借款的顧慮，在誠信良好的環(huán)境中開展信貸業(yè)務(wù)，保證信貸環(huán)境在一個(gè)持續(xù)良好的氛圍中進(jìn)行，對企業(yè)和銀行有利，對國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展也將起到重要的支撐作用。參考文獻(xiàn)：