股份公司財務(wù)決算工作會議上的總結(jié)

1、股份公司財務(wù)決算工作會議上的總結(jié)同志們：下午好！在與會代表的一致努力下，本次決算會各項 議程如期結(jié)束，會議取得了圓滿成功。會議期間，股份公 司財務(wù)總監(jiān)王同志代表公司管理層做了重要講話，財務(wù)部 副總經(jīng)理同志就xx年財務(wù)決算工作做了部署，財務(wù)部會計 處的同志就決算編報的具體事宜進(jìn)行了講解。王財務(wù)總監(jiān) 的重要講話和副總經(jīng)理的決算報告，對指導(dǎo)公司的財務(wù)工 作和搞好xx年度財務(wù)決算工作有著重要的作用，希望各單 位會后深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會。特別是對王總監(jiān)的重要講話，要與 前幾次王總講話貫穿起來，進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)和領(lǐng)會，統(tǒng)一思 想，把握脈搏，明確方向，學(xué)習(xí)方法，抓好落實，努力實 現(xiàn)財務(wù)工作的“兩推進(jìn)、兩深化、兩延伸”，

2、為建設(shè)“兩個 一流”，為公司持續(xù)有效快速發(fā)展做出貢獻(xiàn)。本次會議期 間，財務(wù)部還特別邀請了國家財政部會計司準(zhǔn)則一處女士 介紹了中國會計準(zhǔn)則制度的發(fā)展演變歷程及執(zhí)行中的問題, 北京市西城區(qū)國稅局所長也為我們講解了所得稅匯算清繳 報表填制方法，會計公司的先生向我們介紹了國際會計準(zhǔn) 則的發(fā)展變化趨勢。會議組織了分組討論，大家暢所欲言, 提出了許多好的意見和建議，對我們今后的工作大有裨益。 本次決算會既是一次年度財務(wù)決算工作布置會，又是一次 財務(wù)工作業(yè)務(wù)交流會，盡管會期較短，但是內(nèi)容十分豐富, 希望各位代表會后及時消化吸收并逐級傳達(dá)，切實貫徹執(zhí) 行。今后我們在會議內(nèi)容的安排上，在完成決算工作布置 的基礎(chǔ)

3、上，將盡可能多的安排一些業(yè)務(wù)交流和研討活動， 創(chuàng)建“知識型”、“學(xué)習(xí)型”、“溝通型”的會風(fēng)，充分體現(xiàn)“以人為本”的先進(jìn)文化理念，增進(jìn)總部、專業(yè)公司、地 區(qū)公司財務(wù)人員的溝通和理解，集思廣益，把財務(wù)系統(tǒng)真 正建設(shè)成一個團(tuán)結(jié)友愛的集體，一所培養(yǎng)人才的學(xué)校，一 支能打硬仗的隊伍，努力把我們共同的事業(yè)做得更好。下 面，我就如何貫徹王財務(wù)總監(jiān)財務(wù)工作電話會議講話和本 次決算會上的講話精神，以及如何做好xx年度財務(wù)決算工 作講幾點(diǎn)具體意見：一、今后一年的重點(diǎn)財務(wù)工作過去一年來，財務(wù)系統(tǒng) 各級組織和廣大財務(wù)人員認(rèn)真貫徹國家財經(jīng)法規(guī)和政策， 嚴(yán)格遵循會計準(zhǔn)則和制度，積極落實公司的有關(guān)財務(wù)會計 政策和制度，緊緊

4、圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，思路清晰，重點(diǎn)突 出的開展了一系列工作，不斷向建設(shè)“一流的財務(wù)管理體 制和運(yùn)行機(jī)制，一流的財務(wù)管理隊伍”的總體奮斗目標(biāo)邁 進(jìn)，為公司出色完成生產(chǎn)經(jīng)營各項指標(biāo)付出了大量艱辛的 勞動，做出了積極貢獻(xiàn)，得到公司各級管理層的表揚(yáng)。在 此，我代表財務(wù)部向長期支持我們工作的各級領(lǐng)導(dǎo)和廣大 財務(wù)人員，及其家屬表示衷心的感謝，希望我們財務(wù)戰(zhàn)線的 廣大員工進(jìn)一步團(tuán)結(jié)起來，上下一心，精誠合作，為建設(shè)“兩個一流”獻(xiàn)策獻(xiàn)力，加快公司財務(wù)管理工作的現(xiàn)代化 步伐。進(jìn)一步深化全面預(yù)算管理，積極研究建立科學(xué)的財務(wù) 預(yù)算模型和機(jī)制去年以來，在各專業(yè)公司和地區(qū)公司財務(wù) 部門的配合努力下，財務(wù)部建立了 “以利潤目

5、標(biāo)為基礎(chǔ)、 以市場變化為依據(jù)、以業(yè)務(wù)單元為載體”的預(yù)算模型，制 定了增產(chǎn)增收、降本降費(fèi)的預(yù)算機(jī)制，明確了總部、專業(yè) 公司、地區(qū)公司的三級預(yù)算管理體系中各層次的責(zé)、權(quán)、 利關(guān)系，強(qiáng)化了各職能部門的橫向協(xié)調(diào)配合。為了更好的 發(fā)揮預(yù)算管理的約束和激勵機(jī)制，為公司的生產(chǎn)經(jīng)營提供 有力支持，財務(wù)部從年初開始，按月編制了執(zhí)行預(yù)算。公 司在預(yù)算管理方面所作的努力，進(jìn)一步完善了公司的預(yù)算 編制體系和運(yùn)行機(jī)制，全面預(yù)算管理得以進(jìn)一步深化，預(yù) 算約束與激勵機(jī)制日趨完善，有力的保證了公司經(jīng)營目標(biāo) 的實現(xiàn)。但是，我們還應(yīng)清醒地看到，我們目前的工作與 國際大公司的管理水平和公司領(lǐng)導(dǎo)的要求還有較大差距。 隨著公司的發(fā)展和

6、業(yè)務(wù)的拓展，我們還要再接再厲，抓緊 研究，盡快建立一套適合公司實際的、科學(xué)的財務(wù)預(yù)算模 型和機(jī)制，充分發(fā)揮預(yù)算管理的約束和激勵作用，為管理 層進(jìn)行決策和對公司實現(xiàn)有效管理提供有力的支持。在這 項工作上，要重視繼承，更要注重創(chuàng)新，要把經(jīng)驗理性化, 要通過事實發(fā)現(xiàn)規(guī)律，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，勇于實踐，挑戰(zhàn)難關(guān)。積極穩(wěn)健推進(jìn)收支兩條線，逐步實現(xiàn)資金全額集中管 理，不斷完善現(xiàn)行資金管理體制近年來，在公司管理層和 有關(guān)部門的大力支持下，在各有關(guān)地區(qū)公司的密切配合 下，資金集中管理的力度進(jìn)一步加強(qiáng)，收支兩條線已經(jīng)在 化工銷售企業(yè)和煉化企業(yè)全面啟動并平穩(wěn)運(yùn)行，煉油銷售 系統(tǒng)的試點(diǎn)工作也取得了階段性成果。這些都

7、為我們?nèi)?實現(xiàn)收支兩條線進(jìn)行了有益的嘗試，取得了許多寶貴的經(jīng) 驗。為確保收支兩條線工作的安全平穩(wěn)運(yùn)行和穩(wěn)步推進(jìn)， 下一步我們要在全面總結(jié)正反兩方面經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，按照 王總監(jiān)10月13日在“全面啟動煉油銷售系統(tǒng)資金收支兩 條線工作會議”上提出的時間表，進(jìn)一步完善現(xiàn)行的資金 管理運(yùn)行機(jī)制，積極穩(wěn)妥地開展工作。一是要建立完善的 管理辦法和健全的內(nèi)部控制機(jī)制，規(guī)范業(yè)務(wù)審批及操作程 序，形成內(nèi)部控制與外部監(jiān)督相結(jié)合的管理機(jī)制，確保資 金安全。二是要在不斷總結(jié)試點(diǎn)單位經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合 本單位實際情況，科學(xué)論證，因地制宜地做好方案設(shè)計和 優(yōu)化工作，以確保資金收支順暢，運(yùn)行安全高效。三是要 繼續(xù)加強(qiáng)和鞏固

8、與工商銀行的合作關(guān)系，本著“友好協(xié)商、 共同發(fā)展”的原則，進(jìn)一步加強(qiáng)與工行的交流與合作。四 是要充分發(fā)揮資金管理對企業(yè)全面財務(wù)管理的支持和保障 作用，防范風(fēng)險，注重總量和過程，實現(xiàn)有效控制。五是 要強(qiáng)化資金管理人員的職業(yè)道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)教育，樹立正 確的權(quán)力觀、事業(yè)觀，不斷提高他們的業(yè)務(wù)技能和風(fēng)險意 識，堅決杜絕資金不安全事故的發(fā)生。進(jìn)一步加強(qiáng)債務(wù)集中管理，加大對控股公司的債務(wù)管 理工作力度上市以來，股份公司堅持實施債務(wù)集中管理， 取得了巨大的成效，合并報表有息債務(wù)余額從底的1 444億 元下降到xx年底的813億元，三年累計為公司減少財務(wù)費(fèi) 用億元。截至xx年三季度末，公司合并報表有息債務(wù)余額

9、 為71 8億元，比年初又下降了 95億元。在各級地區(qū)公司的 理解和支持下，債務(wù)集中管理為公司增加了十分可觀的經(jīng) 濟(jì)效益，多次得到公司管理層的肯定。但是，仍有個別合 并報表單位，和部分新增的控股公司，對股份公司債務(wù)集 中管理的政策理解不深、重視不夠。對此，股份公司已經(jīng) 開始著手對控股公司債務(wù)集中管理工作進(jìn)行細(xì)化，以督促 控股公司樹立風(fēng)險和效益意識，規(guī)范操作程序、明確工作 責(zé)任，強(qiáng)化地區(qū)公司的管理監(jiān)督作用。各地區(qū)公司要認(rèn)真 清理所轄控股公司、尤其是新增合并報表控股公司的有息 債務(wù)，積極主動地發(fā)揮本級公司的管理職能，與股份公司 總部和專業(yè)公司緊密配合，共同做好控股公司債務(wù)集中管 理工作。繼續(xù)推進(jìn)財

10、務(wù)集中核算，保證集中核算工作如期實現(xiàn) 去年財務(wù)工作電話會議之后，各地區(qū)公司立足實際，在各級領(lǐng)導(dǎo)的直接參與和大力支持下，在廣大財務(wù)人員的共同 努力下，積極穩(wěn)健，有條不紊的開展集中核算工作，取得 了良好的效果。到目前為止，股份公司所屬所有煉化企業(yè) 已經(jīng)全面實現(xiàn)了一級集中核算，油田企業(yè)集中核算工作也 已基本完成，并于10月1 0日在遼河油田召開了現(xiàn)場總結(jié) 會，比計劃的時間表提前了兩個月。從目前各單位運(yùn)行情況看，集中核算工作的開展和實施，大大減少了各地區(qū)公 司的會計實體，縮短了財務(wù)報告流程，減輕了財務(wù)人員的 工作強(qiáng)度，提高了工作效率。并且會計核算工作得以進(jìn)一步規(guī)范，數(shù)據(jù)口徑統(tǒng)一了,信息質(zhì)量也提高了,集

11、中核算工作已經(jīng)得到了公司上下的一致認(rèn)可，可謂深入人心，深 得民意。集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、股份公司管理層對這項工作一直都非常重視和支持，并充分肯定了所取得的階段性成果，也對下一步工作提出了明確要求。為了實現(xiàn)公司財務(wù)管理模式、管理方法和核算流程的巨大變革,實現(xiàn)會計信息共享，進(jìn)一步改進(jìn)和提升公司的財務(wù)管理工作手段，為實現(xiàn)建設(shè)具有國際競爭力跨國企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)提供現(xiàn)代化的會計保障，希望各地區(qū)公司對前一個階段的工作進(jìn)行一次 全面系統(tǒng)的認(rèn)真總結(jié)，查錯補(bǔ)漏，不斷完善，為下一步工 作打好基礎(chǔ)。按照集中核算工作的既定目標(biāo)，明年要在銷 售企業(yè)以及尚未實現(xiàn)集中核算的其他地區(qū)公司進(jìn)行實施。 銷售企業(yè)和煉化、油氣田企業(yè)相比，存

12、在著地域分散、基 礎(chǔ)設(shè)施落后、經(jīng)營模式復(fù)雜多樣、人員素質(zhì)參差不齊等較 為特殊的因素，對于集中核算工作的推進(jìn)，可能面臨更多 的困難，對此要做好充分估計和準(zhǔn)備。對于未實施集中核 算的地區(qū)公司，要認(rèn)真學(xué)習(xí)煉化企業(yè)和油氣田企業(yè)的成功 經(jīng)驗，科學(xué)研究，多方求證，堅持業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，堅持投 資效益的原則，立足實際，克服困難，謹(jǐn)慎決策，積極穩(wěn) 妥地開展工作，確保會計集中核算工作穩(wěn)步推進(jìn)，為增值 稅的集中繳納創(chuàng)造條件，為實現(xiàn)股份公司集中核算目標(biāo)， 提升股份公司整體財務(wù)管理水平，向各級領(lǐng)導(dǎo)提供及時準(zhǔn) 確的會計信息，給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策提供高質(zhì)量的服務(wù)。加強(qiáng)會計制度研究，進(jìn)一步夯實會計基礎(chǔ)工作隨著我 國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展

13、和國企改革的逐步深入，企業(yè)會計制度 做出了一系列重大調(diào)整，會計準(zhǔn)則的頒布出臺進(jìn)度也有所 加快。再加之安然、世通等聲名顯赫的國際大公司相繼爆 出財務(wù)丑聞，國際會計準(zhǔn)則、美國會計準(zhǔn)則也紛紛增加了 一些新的條款，加大對上市公司的監(jiān)管力度。為了正確理 解與貫徹實施這些準(zhǔn)則和制度，規(guī)避公司財務(wù)和經(jīng)營風(fēng) 險，滿足財務(wù)信息披露需要，適應(yīng)政府有關(guān)部門和監(jiān)管機(jī) 構(gòu)的要求，各地區(qū)公司總會計師要高度重視對會計制度的 研究工作，每年都要將學(xué)習(xí)研究會計制度作為財務(wù)工作的 一項重要內(nèi)容來抓。要通過舉辦研討會、經(jīng)驗交流會、業(yè) 務(wù)培訓(xùn)班等多種形式，在本單位養(yǎng)成一個學(xué)習(xí)研究會計制度的良好習(xí)慣，進(jìn)一步夯實會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計核算, 提高會計信息的真實性和有效性。此外，我們還應(yīng)積極配 合國家有關(guān)部門，參與會計準(zhǔn)則和制度的制定。日前，國 家財政部正式批準(zhǔn)立項由集團(tuán)公司總會計師貢華章主持的 “石油天然氣會計”課題研究。此課題將為我國制定石油 天然氣會計準(zhǔn)則提供服務(wù)。按照領(lǐng)導(dǎo)指示，這項工作具體 由我公司來做基礎(chǔ)性的研究，希望各地區(qū)公司積極配合財 務(wù)部，共同完成好課題的研究工作。不久前，財務(wù)部組織 了股份公司成立以來的