Z模具公司盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

1、z模具公司盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書 模具公司盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書 1、目的 為確實(shí)核查公司財(cái)產(chǎn)狀況,進(jìn)行核算和管理,規(guī)范盤點(diǎn)過(guò)程,提升數(shù)據(jù)真實(shí)性、有效性,指導(dǎo)整體作業(yè)特?cái)M定本程序。 2、適用范圍 適用于公司所有設(shè)備、原輔材料、工具、配件、辦公勞保用品等物資的盤點(diǎn)作業(yè)。 3、定義(無(wú)) 4、內(nèi)容 4.1 分類 4.1.1依照盤點(diǎn)規(guī)模分為大盤點(diǎn)(對(duì)公司所有的物資進(jìn)行盤點(diǎn))和一般盤點(diǎn)(對(duì)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存物資的盤點(diǎn)); 4.1.2依照盤點(diǎn)范圍分為全盤(對(duì)規(guī)定對(duì)象明細(xì)項(xiàng)目分權(quán)盤點(diǎn))和抽盤(部分盤點(diǎn)); 4.1.3依照時(shí)間分為月末盤點(diǎn)(每月月底結(jié)帳日)和年終(中)盤點(diǎn)(每年年底31/12和年中30/6),年終(中盤點(diǎn)覆蓋月末盤點(diǎn)

2、); 4.1.4依照盤點(diǎn)順序分為初盤(保管者全盤),復(fù)盤(物控部全盤或抽盤),抽盤(財(cái)務(wù)部抽盤)。 4.2 流程 4.2.1保管者對(duì)保管對(duì)象進(jìn)行全盤,并填寫貼置【盤點(diǎn)卡】(如附件一),數(shù)據(jù)匯總填入【盤存表】(附件二)的"初盤數(shù)"一欄; 4.2.2物控部參照管理對(duì)象的重要性和價(jià)值進(jìn)行復(fù)盤并填寫【盤存表】 "復(fù)盤數(shù)"一欄; 4.2.3財(cái)務(wù)部進(jìn)行抽盤并填寫【盤存表】的"抽盤數(shù)"一欄; 4.2.4初、復(fù)、抽盤數(shù)不一致的,相關(guān)人員必須共同執(zhí)行核實(shí),以確認(rèn)盤點(diǎn)數(shù)準(zhǔn)確、全面、無(wú)誤; 4.2.5倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)填寫【盤存表】上"帳面結(jié)余數(shù)"

3、;一欄,假設(shè)盤點(diǎn)數(shù)與帳面結(jié)余數(shù)發(fā)生差異,須會(huì)同相關(guān)保管人員進(jìn)行復(fù)盤作業(yè),以進(jìn)一步確認(rèn)盤點(diǎn)數(shù)的準(zhǔn)確性;另一方面須進(jìn)行帳面記錄的查詢,以確認(rèn)帳面結(jié)余數(shù)無(wú)誤;如確認(rèn)確屬差異,必須查找差異原因,作出說(shuō)明,填寫于【盤存表】上; 4.2.6【盤存表】經(jīng)物控及財(cái)務(wù)核查后歸檔作為受控文件存放財(cái)務(wù)部及倉(cāng)庫(kù); 4.2.7在確認(rèn)盤點(diǎn)數(shù)準(zhǔn)確無(wú)誤的狀況政,出現(xiàn)的帳實(shí)差異數(shù)須進(jìn)行帳面調(diào)整(包括倉(cāng)庫(kù)和財(cái)務(wù)),由財(cái)務(wù)部進(jìn)行盤虧、盤盈的處理。 4.3管理規(guī)定 4.3.1各保管員須對(duì)盤點(diǎn)對(duì)象作好整理和標(biāo)識(shí)及分類儲(chǔ)放,以便于各通盤點(diǎn); 4.3.2盤點(diǎn)數(shù)據(jù)不得弄虛作假、不利巧立、變幻名目,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),依公司規(guī)定嚴(yán)懲不怠; 4.3.3【盤存表】作為受控文件,任何人(除物控及財(cái)務(wù)作業(yè)需要和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)外)不得私自復(fù)印和收藏; 4.3.4