財務(wù)職責(zé)分工

1、河北 * 股份有限公司財務(wù)部崗位職責(zé)為規(guī)范管理，明確職責(zé)，為崗位考核提供依據(jù)，特制定本制度。一、財務(wù)經(jīng)理主持公司財務(wù)預(yù)決算、財務(wù)核算、會計監(jiān)督和財務(wù)管理工作；組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督財務(wù)部日常管理工作，監(jiān)督執(zhí)行財務(wù)計劃，完成公司財務(wù)目標(biāo)。工作內(nèi)容：1、根據(jù)公司中、長期經(jīng)營計劃，組織編制年度綜合財務(wù)計劃和控制標(biāo)準(zhǔn)；2、建立、健全財務(wù)管理體系，對財務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、資金運(yùn)作等進(jìn)行總體控制；3、主持財務(wù)報表及財務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務(wù)分析，保證財務(wù)信息對外披露的正常進(jìn)行，有效地監(jiān)督檢查財務(wù)制度、預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時的調(diào)整；4、對公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時完成稅

2、務(wù)申報以及年度審計工作；5、比較精確地監(jiān)控和預(yù)測現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對其進(jìn)行有效的風(fēng)險控制；6、對公司重大的投資、融資、并購等經(jīng)營活動提供建議和決策支持，參與風(fēng)險評估、指導(dǎo)、跟蹤和控制；7、與財政、稅務(wù)、銀行、證券等相關(guān)政府部門及會計師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系；8、向上級主管匯報公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、財務(wù)收支及計劃的具體情況，為集團(tuán)高級管理人員提供財務(wù)分析，提出有益的建議；9、財務(wù)人員的招聘，部門內(nèi)部人員工作考核。二、總賬會計分析、研究會計數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備財務(wù)報告，向管理層提供財務(wù)信息。工作內(nèi)容：1、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定業(yè)務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)

3、算、監(jiān)督計劃；2、審核、編制會計憑證，整理保管財務(wù)會計檔案；3、登記保管各種明細(xì)賬、總分類賬；4、定期對賬，如發(fā)現(xiàn)差異，查明差異原因，處理結(jié)賬時有關(guān)的賬務(wù)的調(diào)整事宜；5、分析財務(wù)結(jié)構(gòu)，編制會計報告、報表；負(fù)責(zé)編制公司財務(wù)預(yù)算及財務(wù)部門費(fèi)用預(yù)算；6、具體執(zhí)行資金預(yù)算及控制預(yù)算內(nèi)的經(jīng)費(fèi)支出，管理往來賬、應(yīng)收、應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)，每月計提核算稅金、費(fèi)用、折舊等費(fèi)用項目；7、完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。三、成本會計收集成本計算資料，編制成本計算表，為生產(chǎn)管理提供財務(wù)數(shù)據(jù)。工作內(nèi)容：1、負(fù)責(zé)公司的成本核算，每日上報成本日報，各項費(fèi)用按使用部門及費(fèi)用性質(zhì)進(jìn)行分配；2、做記賬憑證并登賬；3、月末對庫

4、存盤點數(shù)據(jù)進(jìn)行核實，對費(fèi)用進(jìn)行核算；4、統(tǒng)計各項費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報經(jīng)理；5、根據(jù)成本構(gòu)成和歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)平均指標(biāo)進(jìn)行公司的成本分析，并編制分析報告；6、月度、年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃的編制，并根據(jù)實際情況對經(jīng)營計劃進(jìn)行調(diào)整；7、按時、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報表，對公司經(jīng)營狀況和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析；8、按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計提折舊、分?jǐn)傎M(fèi)用；9、固定資產(chǎn)的建賬與核算。10、完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。四、往來會計1、預(yù)付、應(yīng)付款的審核、核算工作；2、預(yù)付款發(fā)票、收據(jù)的收集、敦促；每月10 號前將超期未到票據(jù)的上報部門主管；3、預(yù)付、應(yīng)付款核銷；4、定期進(jìn)行預(yù)付、應(yīng)付款的對賬工作，月末對預(yù)付、應(yīng)收賬款進(jìn)

5、行分析編制報表并上報部門主管；5、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理；根據(jù)銷售出庫單做銷售發(fā)票并上賬。6、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳（按合同號）；7、做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳；8、負(fù)責(zé)對客戶開具發(fā)票情況的審核；負(fù)責(zé)對照單項工程項目進(jìn)度款支付情況對該工程材料款支付進(jìn)行審核；9、日常費(fèi)用的審核；10、編制會計憑證、會計檔案的歸檔；11、合同的登記、錄入；12、完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。五、物資會計通過 k3 系統(tǒng)清晰的獲知各供應(yīng)商應(yīng)付款，已開發(fā)票，未開發(fā)票

6、及開票日期等信息，確?！静少彴l(fā)票】數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時、有效、可查；解決異常發(fā)票管理混亂的局面，提高工作效率。工作內(nèi)容：1、根據(jù)合同、磅單、結(jié)算單、質(zhì)檢報告、外購入庫單、發(fā)票根據(jù)實際計算數(shù)量金額對【采購發(fā)票】進(jìn)行修改確認(rèn)；2、根據(jù)采購發(fā)票進(jìn)行核算并生成會計憑證；3、對專用發(fā)票制表登記，與稅務(wù)會計的進(jìn)項稅金的進(jìn)行核對；4、根據(jù)廢鋼結(jié)算單錄入當(dāng)日的廢鋼外購入庫單并打印。4、月末未到票的外購入庫單與k3中未勾稽單據(jù)進(jìn)行核對；5、月末對庫存盤點數(shù)據(jù)進(jìn)行核實；6、完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。六、稅 務(wù)會計辦理公司與稅務(wù)相關(guān)的各種業(yè)務(wù)，確保企業(yè)稅務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)。工作內(nèi)容: 1、協(xié)助財務(wù)主管組織擬訂企業(yè)整體稅務(wù)計

7、劃；2、協(xié)助推進(jìn)實施企業(yè)的稅務(wù)計劃，確保企業(yè)稅務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)；3、根據(jù)國家稅收、財務(wù)政策對企業(yè)稅務(wù)實際問題提出建議和可行性方案；4、發(fā)票認(rèn)證、開具、購買，國地稅的申報等日常事務(wù)；4、承辦有關(guān)稅務(wù)方面的其他事務(wù)；5、及時了解掌握國家、地方的財稅政策。六、統(tǒng)計員組織、監(jiān)督、指導(dǎo)完成各類統(tǒng)計報表，并提交上級領(lǐng)導(dǎo)。工作內(nèi)容 : 1、建立統(tǒng)計報表體系；2、匯總統(tǒng)計分析所需信息，整理、分析統(tǒng)計資料；3、建立相關(guān)的統(tǒng)計分析模型；4、組織公司的統(tǒng)計報告，檢查統(tǒng)計數(shù)據(jù)的完整性、正確性，向公司經(jīng)理層報告月統(tǒng)計結(jié)果，并按上級主管部門要求報送規(guī)定的報表；5、 磅單、出入庫單據(jù)、 銷售單、出門證等的收集、 整理、核對，為

8、公司提供準(zhǔn)確統(tǒng)計數(shù)據(jù)；6、每日將統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)與賬面數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)與賬面一致。（廢鋼欠款、銷售余款、廢鋼庫存、鋼坯庫存）7、保證資料的安全性。七、出納員做好貨幣資金、應(yīng)收/ 應(yīng)付票據(jù)、稅款的收付及記賬、結(jié)賬工作。工作內(nèi)容 : 1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收入保管、支付工作；2、嚴(yán)格按照公司的財務(wù)制度報銷結(jié)算公司各項費(fèi)用并編制相關(guān)憑證；3、及時準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證；4、及時與銀行定期對賬；5、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動報表；6、配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；7、管理銀行賬戶、網(wǎng)銀、承兌匯票、轉(zhuǎn)賬支票等銀行票據(jù)；8、完成其他由上級主

9、管指派及自行發(fā)展的工作。在工作中重點注意的事項：1、審核付款時，對應(yīng)合同登記表、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、暫估入庫一起查找。2、審核費(fèi)用時， 費(fèi)用單據(jù)應(yīng)當(dāng)面審核。正規(guī)發(fā)票與白條分開報銷。差旅費(fèi)按公司規(guī)定報銷。3、審核發(fā)票，與合同及外購入庫單進(jìn)行核對4、廢鋼卸貨單注明卸貨地點。直接卸至煉鋼廠的應(yīng)煉鋼廠陳廠長簽字，承包后內(nèi)部廢鋼切割入庫需陳廠長簽字確認(rèn)。從廢鋼車間倒運(yùn)至煉鋼廠的需陳廠長簽字。5、制氧等需要計入煉鋼承包成本的均需陳廠長簽字確認(rèn)。生產(chǎn)成本中需要公司承擔(dān)的加上韓總審批。6、審核外購入庫單（部門檢驗人員和庫管簽字），要求有隨貨同行（對方送貨人和供銷簽字）、磅單（司磅員在磅單上手工簽字）、對方的質(zhì)檢報告、我方的質(zhì)檢報告（如有需檢驗