關(guān)于開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制工作方案

1、關(guān)于開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制工作方案 為貫徹執(zhí)行上級(jí)有關(guān)內(nèi)部控制工作文件精神，全面推進(jìn)我單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，經(jīng)單位內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定，在全單位范圍內(nèi)開(kāi)展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制工作，現(xiàn)將相關(guān)事宜通知如下： 一、 工作目標(biāo)和任務(wù) 把單位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為重大決策、重大政策、重大項(xiàng)目、重大改革措施等制定實(shí)施的前置程序和必備條件，對(duì)重大事項(xiàng)實(shí)施可能出現(xiàn)的穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)先期預(yù)測(cè)、先期評(píng)估、先期化解，充分尊重和運(yùn)用預(yù)測(cè)評(píng)估結(jié)果，從源頭上預(yù)防和減少影響單位穩(wěn)定和發(fā)展問(wèn)題的發(fā)生。重點(diǎn)圍繞財(cái)政資金分配使用、固定資產(chǎn)監(jiān)管、項(xiàng)目建設(shè)和科室職權(quán)運(yùn)行等方面，從科室層面和個(gè)人崗位層面著手，認(rèn)真梳理工作流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，查

2、找業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，制定防控措施，建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、制衡有方、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，制定符合單位實(shí)際的內(nèi)部控制制度，編制完成單位內(nèi)部控制手冊(cè)。 二、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制范圍 本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估單位涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：科室層面風(fēng)險(xiǎn)和崗位業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。 1、科室層面風(fēng)險(xiǎn)主要包括：科室內(nèi)部崗位設(shè)置不合理、 崗位職責(zé)不清晰、關(guān)鍵崗位勝任能力不足、內(nèi)部控制管理機(jī) 制不健全等情況導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)； 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制不科學(xué)，決策程序不合理或未執(zhí)行導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。 2、崗位業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)：主要包括經(jīng)費(fèi)收支、物資采購(gòu)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理以及其他風(fēng)險(xiǎn)； 本科室職能業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中存在的管理風(fēng)險(xiǎn)，如辦證

3、、查辦 案件、處理投訴舉報(bào)等工作中的風(fēng)險(xiǎn)。 三、活動(dòng)步驟與時(shí)間安排 本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下、各職能科室全面參與的專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)。其主要步驟包括： （1）8月中下旬，單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究制定了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)和任務(wù)；單位里組織召開(kāi)了由各處室負(fù)責(zé)人參加的專(zhuān)題會(huì)議，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)做出了動(dòng)員、培訓(xùn)和安排； （2）會(huì)后，各科室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，研究整改措施，形成科室工作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)各科室的自查情況，選擇關(guān)鍵科室進(jìn)行重點(diǎn)檢查；單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組綜合各科室自查情況和抽查情況，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，組織編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。 （3）12月初，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和整改情況，在此基礎(chǔ)上制定符合單位實(shí)際的內(nèi)部控制制度，編制完成學(xué)校內(nèi)部控 制手冊(cè)。 四、工作要求 各科室主要負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)防控的第一責(zé)任人，要認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制建設(shè)，是從中央到地方統(tǒng)一開(kāi)展的一項(xiàng)工作，具有明確的工作指向和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，必