易飛ERP月結和成本操作手冊

1、精品y易飛 ERP 系統(tǒng)月結方案1、月結第一項：存貨管理系統(tǒng) -錄入庫存交易單 -把那些沒有貨號的產(chǎn)品出庫（ 999 ）-記入研發(fā)部門 -進入高級查詢月結流程描述：1、 相關子系統(tǒng)單據(jù)完整性檢查（銷售、采購、庫存、生產(chǎn)）銷售部門 ：應該檢查系統(tǒng)中的銷貨單和銷退單，查看這些單據(jù)的完整性：未審核、單據(jù)數(shù)量、價格有無錯 誤以及單據(jù)中的其他信息，如果是未審核又不要的單據(jù)，應作“作廢”處理。另外，對于不再執(zhí)行發(fā)貨的 客戶訂單，應作“指定結束”處理。采購部門 ：應該檢查系統(tǒng)中的進貨單和退貨單，查看這些單據(jù)的完整性：未審核、單據(jù)數(shù)量、價格有無錯 誤以及單據(jù)中的其他信息，如果是未審核又不要的單據(jù)，應作“作廢”

2、處理。另外，對于不再執(zhí)行進貨的 請購單和采購單，應作“指定結束”處理。重點注意是否有進貨單上進貨價格為0的 ,為防止成本計算不準確 ,必須由采購員提供實際價格。倉管部門 ：應該檢查系統(tǒng)中的庫存交易單、調(diào)撥單和成本調(diào)整單，查看這些單據(jù)的完整性：未審核、單據(jù) 數(shù)量、價格有無錯誤以及單據(jù)中的其他信息，如果是未審核又不要的單據(jù)，應作“作廢”處理。如果是要 拋轉到總帳系統(tǒng)的單據(jù) ,如制費領料單 ,維修領料單等還要檢查單頭“部門”字段是否已填入正確信息。生產(chǎn)部門： 應該檢查系統(tǒng)中的領料單 ,退料單 ,生產(chǎn)入庫單 ,委外進貨單 ,委外退貨單 , 查看這些單據(jù)的完整性： 未審核、單據(jù)數(shù)量、價格有無錯誤以及單據(jù)

3、中的其他信息，如果是未審核又不要的單據(jù)，應作“作廢”處理。另外，對于不再執(zhí)行生產(chǎn)的工單，應作”指定結束”處理，對于不需要發(fā)放的LRP生產(chǎn)計劃，要及時用“清除批次計劃”來清除。財務部門： 視需要抽查上述部門的單據(jù)。 以銷貨單為例，設定查詢條件【高級設置：審核碼等于未審核、銷貨日期小于或等于20110131 、銷貨日期大于等于 20110101 】可編輯備注：ERP項目組或企管部應指定每月上述工作最終的完成確認時間。2、凍結賬務將公用參數(shù)中進銷存系統(tǒng)的賬務凍結日期設為當月末，防止信息更改。程序位置：【系統(tǒng)設置-基礎信息子系統(tǒng)-基礎設置-點擊設置共用參數(shù)程序】如圖:3、重計現(xiàn)有庫存在凍結賬務日期后，

4、執(zhí)行“重計現(xiàn)有庫存”作業(yè)，防止出現(xiàn)庫存數(shù)量信息異常。本作業(yè)要求在單一用戶狀態(tài)下進行，建議由系統(tǒng)管理員或財務部專崗（如材料會計）執(zhí)行,不能隨意隨時執(zhí)行。 程序位置：【進銷存管理子系統(tǒng)-存貨管理-期末處理-點擊重計現(xiàn)有庫存程序】重計年月：月結月份 2011-01 ;點擊直接處理即可。如圖：4、存貨盤點（若月結月份無實物盤點，無須執(zhí)行此操作）庫存盤點的目的是確保系統(tǒng)賬與實物相符合，找出不符合的原因并加以改進。盤點一般分定期盤點和循環(huán) 盤點。定期盤點（大盤點）前，要先組織盤點小組，一般由財務部和物管部（倉庫）為主組成，生產(chǎn)部門, 采購部門，銷售部門主要責任是配合盤點和提供人員協(xié)助倉庫盤點。盤點小組負責

5、盤點的發(fā)文，提出盤點 要求和相關部門的工作職責，原則上要求盤點期間不能有出入庫動作；如果是循環(huán)盤點（小范圍或臨時盤 點）時，則由倉庫組織盤點，財務監(jiān)盤抽盤即可。結合ERP系統(tǒng)盤點應按下列過程進行：4.1、 凍結當月賬務【“共用參數(shù)”中將“帳務凍結日期”設為結帳期末最后一天】。4.2、 自動生成抽盤料件【存貨管理子系統(tǒng)-庫存盤點-自動生成抽盤料件】說明:（1）盤點方式可依據(jù)品號 或倉庫兩種。（2）盤動輸入盤點底稿編 號，原則：月結年月+盤點 首字母大寫。tTB華本說項蒿疑站T累蘇責選擇底稿排序w按品號 1扌費空庫選擇品號童區(qū)間選擇盤點底稿編號201101PJ盤點曰期R011-01-31盤點工廠_

6、fall選攆盤點倉庫區(qū)間選擇謹擇批號止分拱方式面F皿擇類別-區(qū)間謹擇選擇批號結束狀態(tài)1 -未結束T礪后臺處理TX取消世周期性4.3、打印庫存盤點卡和品號盤點清單，并按盤點要求進行實地盤點。（各保管員完成） 4.4、由財務部監(jiān)盤、抽查;4.5、錄入實盤數(shù)量。方法：單人操作則使用錄入盤點料件錄入實盤數(shù)量，若多人操作則用補入實盤數(shù)量此 作業(yè)。【存貨管理子系統(tǒng)-庫存盤點-錄入盤點料件/補入實盤數(shù)量】當實盤數(shù)據(jù)錄入完成后，進入錄入，查看盤盤點料件作業(yè)，點擊工具欄上的盤點結算，將賬面數(shù)量和盤點數(shù)量分開，打印【盤盈盤虧明細表】 點差異明細。 2i ® S水4卜瞪夠 z 0 口盤點結算按鈕盤.卓 E

7、nk-： i-i -.：祁fi=ltftfii更5i命毎若if|世乞書q襯面匕爭Sir.Eora血iqT301j匕專戰(zhàn)環(huán)咅iDO-oun0-0001-901 MdnunnItiMM01北零點幾在(1 0400 OOC-iaoiwCl. DDODOS .JJnootid-O«0Q.ooao.miX imiDOC 34ft SSCH3I D3USWt：99-C3D0. DDQ皿annO, HDD?ooovi召斤?。簍eik：翳期HPI03孫h臨品它知-DMQ-rODO開 >X ur(HUOIfWWaOSHU(將札jm no0 00«lockm0.動0甸8胖fttf ije

8、F J.F *nj；¥W 戰(zhàn)品*2t：LO«0a.oodan i. doou. Mfll點料盤卡蘭克if幼DE廉時科gE<0.Q3DD . DDQino. ODDo. ann300.E?3600*3DFI仃-花*爼朗諌黑誡矗乜BOBOfluODoD.D0VnunoWin帥 oo»m05審申*住則moQ DESOOkDMnnti.10011JDWI63LTU帖尿甘料吻J 30-010Q.Q聞120.皿他皿1DD01S32TAFftfD5廉曲科色24J-Q3DD.DDQJOl DDKICL DDD1001；AAAU2北©售trE-1II.MD11,00

9、0lULQridim4.6、分析盤點盈虧明細表，查找盈虧原因（單據(jù)是否未入系統(tǒng)、單據(jù)是否審核等）4.7、如果是單據(jù)問題，解除當月賬務凍結，將單據(jù)調(diào)整，調(diào)整完畢，在系統(tǒng)中重新進行盤點盤點結算，重 新分析盤點盈虧明細。4.8、自動生成盤點調(diào)整單 程序位置：【存貨管理子系統(tǒng)-庫存盤點-自動生成盤點調(diào)整單】N賦予計輸入畫面：【選擇底稿編號201101PD、選擇盤盈盤虧調(diào)整單別（單據(jù)性質為 11的一般交易單、算結果）、調(diào)整日期2011-01-31、）4.9、審核盤點調(diào)整單，由財務部專人審核”盤點調(diào)整單”并打印備查。程序位置：【存貨管理子系統(tǒng)-庫存交易-錄入庫存交易單】注意：審核盤點調(diào)整單之前，需要解除財

10、務凍結日期為2011-01-30 ，方可以審核此盤點調(diào)整單并審核日為 2011-01-31。4.10、檢查庫存明細表，看是否還有期末數(shù)量為負的品號，如果還有，及時找出原因處理。4.11、凍結當月賬務5、進貨價差成本調(diào)整（解決采購進貨與采購發(fā)票的價差）負責財務應付賬務的人員，在完成了本月應付發(fā)票的錄入和審核后，作“進貨價差成本調(diào)整”，具體作法:5.1、 系統(tǒng)中，執(zhí)行“進貨價差成本調(diào)整表”，打印出該表，核對采購進貨價差信息是否正確。5.2、 解除進銷存賬務凍結，日期可為月結月末前一天（20110130 ），以便可以更新庫存成本。5.3、 執(zhí)行“自動生成進貨價差成本調(diào)整單”，由財務人員審核自動生成的

11、”調(diào)整單”。程序位置：【存貨管理子系統(tǒng)-期末處理-自動生成進貨價差成本調(diào)整單】如圖：5.4、審核調(diào)整單。錄入成本開帳/調(diào)整單6、月底成本計價（采購件）程序位置：【存貨管理子系統(tǒng)-期末處理-月底成本計價】注意事項：一、運行前建議將賬務凍結日期設置至現(xiàn)行年月月底，以確保其他用戶不再更新信息。二、運行此作業(yè)時請務必確定現(xiàn)行年月所有當月份信息已輸入完畢，以及沒有其他用戶在使用本系統(tǒng)，才能確保信息的正確性。三、本作業(yè)需在執(zhí)行“進貨價差成本調(diào)整”后進行。四、本作業(yè)可重復運行，也可針對某個品號運行。7、計算生產(chǎn)成本7.1自動生成工單工時程序位置：【財務管理-成本計算子系統(tǒng)-自動生成工單工時】7.2匯總工作中

12、心工時7.3錄入工作中心成本程序說明：點擊查詢按鈕找到歸屬于2011-01月份的單據(jù)，依據(jù)工作中心進行成本維護。其中人工成本和制造費用的數(shù)據(jù)來源于生產(chǎn)成本（人工和制費）科目值。&計算成本年月低階碼財管管理-成本計算子系統(tǒng)-計算成本年月低階碼9、成本異常檢測表計算生產(chǎn)成本之前，對相關單據(jù)進行檢查，選擇如下相關單據(jù)。10、計算生產(chǎn)成本11、成本計算后檢查（成本異常檢測表）后面 暫不處理，等使用自動分錄后方進行操作。12、拋轉相關單據(jù)成會計憑證并進行核對。拋轉單據(jù)類型：領/退料單、生產(chǎn)入庫單、銷貨 /銷退成本、銷貨成本（銷售發(fā)票）、委外進貨/退貨成 本程序名稱：自動生成分錄底稿。依據(jù)不同的單

13、據(jù)類型進行單據(jù)拋轉，生成不同的底稿批號。說明核對方式：同類型單據(jù)的分錄底稿明細表與同類型單據(jù)的庫存交易統(tǒng)計表。 核對無誤后，自動生成會計憑證及憑證審核操作。從這再開始處理13、月末暫估處理操作由負責應付暫估的人員進行處理此作業(yè)。15.1 暫估賬款核算程序位置：【財務管理-應付管理子系統(tǒng)-暫估成本核算-暫估成本核算此作業(yè)】輸入界面：【選擇來源：進貨、退貨、委外進貨、委外退貨，并輸入相應的單別】15.2 維護暫估賬款核算單審核、轉分錄及會計憑證執(zhí)行暫估成本核算作業(yè)后，查看暫估成本核算明細表進行檢查核對。核對無誤后，由負責人員進入【維護暫估賬款核算單】此作業(yè)下，進行單據(jù)審核，日期應2011-01-3

14、1 。點擊工具欄上按鈕進行拋轉分錄底稿操作以及憑證的制單及審核處理。16自動調(diào)整庫存16.1 、自動調(diào)整庫存將庫存數(shù)量為零，金額不為零的品號，生成一張尾差調(diào)整單將這些品號的庫存數(shù)量及金額均為零。若同一品號存在于不同倉庫的料件單位成本不一致時，生成一張分庫調(diào)整單將這些品號的成本調(diào)整一致。調(diào)整單的整張調(diào)整金額為零。程序位置：【庫存管理子系統(tǒng)-期末處理-自動調(diào)整庫存】輸入界面：【】16.2、尾差調(diào)整單和分庫調(diào)整單檢查審核執(zhí)行自動調(diào)整庫存作業(yè)后，進入【庫存管理子系統(tǒng)-庫存交易-錄入成本開賬/調(diào)整單】此作業(yè)下,進行單據(jù)的檢查及審核。注意：審核之前需要解除財務凍結日期為2011-01-30 ，然后進行審核

15、、日期應為 2011-01-31。注意事項：一、須在月底成本計價作業(yè)完成后才可執(zhí)行本作業(yè)。二、 此作業(yè)是“存貨月結”前的最后一步，一定待“月底成本計價”，“計算生產(chǎn)成本”等作業(yè)運行完畢， 并檢查無誤后，才執(zhí)行此步驟。三、如果發(fā)現(xiàn)生成的調(diào)整單有誤，如“分庫調(diào)整單”的總金額不為 0, 般是未進行“月底成本計價”或進行的“月底成本計價”有誤，需要重新進行計價。生成的調(diào)整單都需要刪除后重新作月底成本計價后的所有步驟四、 如果需要重新執(zhí)行“自動調(diào)整庫存”，需要將已生成的“尾差調(diào)整單”或“分庫調(diào)整單”撤審后刪除或 作廢，再重新執(zhí)行本作業(yè)。17月底存貨結轉作業(yè)目的：結算當月份的存貨及統(tǒng)計當月的庫存交易，生成

16、品號現(xiàn)行年月交易統(tǒng)計信息，并將現(xiàn)行年月累加。程序位置：【庫存管理子系統(tǒng)-期末處理-月底存貨結轉】注意事項：一、必須在月底成本計價作業(yè)完成后才可執(zhí)行本作業(yè)。二、已運行過自動調(diào)整庫存作業(yè)三、月結后不能更改存貨現(xiàn)行年月前的存貨單據(jù)。如果需要更改，就需要進行“存貨反月結”作業(yè)，此作 業(yè)在“基本信息子系統(tǒng)”的“基礎設置”菜單下，但此程序需嚴格控制權限。18 凍結賬務日期 2011-01-31，完成月結。應收子系統(tǒng)月結應收子系統(tǒng)月結注意事項：1、在銷售部門完成銷貨單、銷退單單據(jù)完整性檢查后，財務應收賬務處理人員應檢查未作結帳單的銷貨單和 銷退單。執(zhí)行程序“已出貨未結帳檢查表”。視需要將未結帳的銷貨單、銷退

17、單作結帳單處理。2、在所有的銷貨單、銷退單都作結帳單處理后，應檢查系統(tǒng)中結帳單單據(jù)的完整性，包括：是否審核、結帳 單信息是否完整正確，不正確的應修改正確，不需要的結帳單應作“作廢”處理。3、執(zhí)行“應收賬款月結”。4、應收帳務處理人員可通過”客戶帳款明細表”和”應收帳款分類帳”等管理報表查詢應收帳款的余額和發(fā) 生額等信息，另可通過”應收帳款對帳單”與客戶進行應收對帳。5、通過自動分錄系統(tǒng)， 將應收系統(tǒng)單據(jù)拋轉生成總帳系統(tǒng)的會計憑證， 單據(jù)一般包括 :銷貨/銷退成本， 收款單， 結帳單 （一般結帳單 ,預收結帳單和其他結帳單 ）。注意檢查分錄底稿中的部門信息是否完整及正確；工程銷 貨單和結帳單還要

18、在分錄底稿中填入核算項目編號；收款單的分錄底稿請注意現(xiàn)金流量表項目是否正確， 如不正確在底稿中直接修改。結帳單和銷貨/ 銷退成本由于不涉及現(xiàn)金類科目，不會納入現(xiàn)金流量表的生成范圍，因而底稿的現(xiàn)金流量表項目不用檢查。應付子系統(tǒng)月結應付子系統(tǒng)月結注意事項：1、在采購部門完成進貨單、退貨單、委外進貨單、委外退貨單等單據(jù)完整性檢查后，財務應付賬務處理人員 應檢查未作應付憑單的進貨單和退貨單。使用程序“已進貨未結帳檢查表” 。核對發(fā)票和未結帳的進貨單、退貨單,如有遺漏作應付憑單處理。2、在所有的進貨單、退貨單都作應付憑單處理后，應檢查系統(tǒng)中應付憑單單據(jù)的完整性，包括：是否審核、 應付憑單信息是否完整正確

19、，不正確的應修改正確，不需要的應付憑單應作“作廢” 。3、執(zhí)行“應付賬款月結” 。4、應付帳務處理人員可通過“應付帳款明細表”,“應付帳款分類帳” ,“未付款應付明細表”等管理報表查看應付余額和本期發(fā)生額以及未付款的部分。5、應付帳務處理人員執(zhí)行“已進貨未結帳檢查表”和“暫估成本明細表”,根據(jù)暫估成本總金額在總帳系統(tǒng)進行暫估處理 （目前處理方式：月末錄入暫估憑證 ,下月初全額重回 ）。6、通過自動分錄系統(tǒng) ,將應付系統(tǒng)單據(jù)拋轉生成到總帳系統(tǒng)。單據(jù)一般包括：應付憑單,付款單?？傎~子系統(tǒng)月結總賬子系統(tǒng)月結注意事項：1、應檢查結帳單、收款單、應付憑單、付款單、庫存交易單是否都已經(jīng)拋轉為會計憑證，銷貨