某公司管理細(xì)則范本

1、某公司管理細(xì)則范本 一個(gè)公司得以良好運(yùn)轉(zhuǎn),離不開(kāi)管理細(xì)則的實(shí)行。下面是小編整理的幾篇公司管理細(xì)則范本,期望對(duì)你有幫助。 企業(yè)會(huì)計(jì)工作管理細(xì)則 1.目的: 為了更有效地加強(qiáng)公司對(duì)資金、費(fèi)用等方面的合理使用和有效監(jiān)控,規(guī)范各財(cái)務(wù)相關(guān)崗位的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)工作,特制定本規(guī)范。 2.工作內(nèi)容: 2.1公司財(cái)務(wù)人員要根據(jù)財(cái)務(wù)審批手續(xù)專心辦理好每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),如收銀員轉(zhuǎn)來(lái)的款項(xiàng)、銀行的存取款、銷售人員及其它人員的借款和報(bào)賬等。 2.2各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支要符合公司規(guī)定,不得超出公司規(guī)定的范 圍。 按公司核定的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)核銷費(fèi)用。 在公司下達(dá)的費(fèi)用開(kāi)支預(yù)算外開(kāi)支費(fèi)用,必需向公司報(bào)告并說(shuō)明充分的理由,否則不予報(bào)銷。 2.3當(dāng)有關(guān)

2、人員報(bào)賬時(shí),會(huì)計(jì)(主管)、出納要順手編制記賬 憑證,正確填寫各項(xiàng)內(nèi)容,如日期、編號(hào)、摘要、制單人等須填寫清晰。 2.4編制記賬憑證時(shí),取得或填制的票據(jù)要真實(shí)、完整、合規(guī)、有效,內(nèi)容要全面、規(guī)范。 如日期、附單據(jù)張數(shù)、制單人等,摘要要簡(jiǎn)明扼要,文字、金額大小寫要規(guī)范、清晰。 2.5記賬要規(guī)范、清晰,記錯(cuò)賬時(shí)要使用正確的更正方法更正,不得刮、擦、挖、補(bǔ)、涂。 須做到賬賬相符(明細(xì)賬與總賬)、賬證(明細(xì)賬與會(huì)計(jì)憑證)相符、賬實(shí)(明細(xì)賬與實(shí)物、資金)相符、明細(xì)賬與口袋相符。 2.6公司實(shí)行流淌資金定額管理。 當(dāng)天收支相抵后,以“內(nèi)部往來(lái)”(需具體列明“內(nèi)部往來(lái)”各明細(xì)項(xiàng)目)形式進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,以打算各財(cái)

3、務(wù)是劃款給財(cái)務(wù)總監(jiān)還是由公司補(bǔ)充流淌資金。 不得以任何形式截留資金。 2.7記賬憑證裝訂實(shí)行分層的方式:第一層:與銷售日?qǐng)?bào)表相 關(guān)的賬務(wù)處理;第二層:內(nèi)部轉(zhuǎn)條、存取現(xiàn)金、選購(gòu)入庫(kù)及結(jié)算、轉(zhuǎn)賬;第三層:經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、還預(yù)收及內(nèi)部往來(lái)等。 層與層之間用憑證封面或封底紙進(jìn)行分隔。 憑證裝訂位置在左上角,裝訂方法采取“斜三角法”,必要時(shí)應(yīng)進(jìn)行分冊(cè)裝訂。 憑證封面應(yīng)加蓋各分公司小方章(紅色)。 2.8各單位的記賬憑證,在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)必需傳遞至總公司審計(jì)室,由審計(jì)人員進(jìn)行審計(jì)檢查及匯總。 2.9會(huì)計(jì)人員每月22-25號(hào)之間應(yīng)將應(yīng)收賬款明細(xì)表提交給公司經(jīng)理、銷售人員須準(zhǔn)時(shí)催收應(yīng)收賬款。 2.10按規(guī)定須有總公司

4、批復(fù)的開(kāi)支,必需要有總公司批復(fù)才 能入賬,同時(shí)也必需在五天內(nèi)報(bào)賬(特別狀況除外)。 2.11對(duì)于大的項(xiàng)目費(fèi)用(1萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目),先由總經(jīng)理審批后,財(cái)務(wù)方可開(kāi)始支付款項(xiàng)。 此類項(xiàng)目費(fèi)用均在“在建工程”科目中進(jìn)行全面核算,各單位應(yīng)依據(jù)實(shí)際狀況,與業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人一起擬定“工程項(xiàng)目”明細(xì)。 如涉及分期付款的,賬務(wù)處理時(shí)先掛“預(yù)付賬款-×××單位”(在口袋中除了應(yīng)裝相應(yīng)的單據(jù)外,還應(yīng)將載有相關(guān)預(yù)付條款的合同復(fù)印件也裝在口袋中),待款項(xiàng)付完后再轉(zhuǎn)入相應(yīng)“在建工程”明細(xì)項(xiàng)目。 對(duì)于不涉及分期付款的項(xiàng)目費(fèi)用,直接入“在建工程”相關(guān)明細(xì)項(xiàng)目。 全部工程完工后,由“在建工程”各明細(xì)項(xiàng)

5、目轉(zhuǎn)入“固定資產(chǎn)”或其它相關(guān)科目。 2.12全部記賬憑證,制單人須簽字,涉及資金收支的,出納須簽字,會(huì)計(jì)主管須對(duì)每一張記賬憑證認(rèn)真審核并簽字。 不論會(huì)計(jì)主管,還是會(huì)計(jì)、出納,一旦發(fā)覺(jué)憑證中存在錯(cuò)誤或疑問(wèn)的,應(yīng)馬上向有關(guān)人員指出,并可要求其解釋或更正。 2.13財(cái)務(wù)人員必需在每月月底對(duì)公司倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn),以確保倉(cāng)庫(kù)賬與會(huì)計(jì)賬相符,以便公司準(zhǔn)時(shí)把握庫(kù)存動(dòng)向。 2.14會(huì)計(jì)人員要做好稅務(wù)發(fā)票的收集整理工作,做好相關(guān)涉稅內(nèi)容賬簿。 2.14日常工作中,會(huì)計(jì)主管應(yīng)對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行檢查并逐步規(guī)范財(cái)務(wù)人員的操作。 如若在審計(jì)人員進(jìn)行檢查時(shí),發(fā)覺(jué)以上各項(xiàng)中有問(wèn)題的,財(cái)務(wù)部須對(duì)相關(guān)人員作出相應(yīng)的處理。 2.15日常

6、工作中應(yīng)使用文明用語(yǔ),做到衣著端莊,辦公場(chǎng)所清潔光明。 企業(yè)倉(cāng)庫(kù)管理工作細(xì)則 1.目的: 為保證物品在驗(yàn)收,標(biāo)識(shí)、貯藏、交付過(guò)程中的質(zhì)量符合規(guī)定要求,保持倉(cāng)儲(chǔ)物資的原有價(jià)值,制定和實(shí)施本細(xì)則: 2.管理范圍:原材料、輔料、成品及辦公用品。 3.入庫(kù)管理 3.1材料進(jìn)倉(cāng)前,倉(cāng)管員應(yīng)做好以下核對(duì)工作: 3.1.1與選購(gòu)計(jì)劃,選購(gòu)申請(qǐng)及選購(gòu)要求是否相符。 3.1.2是否有隨貨同行的有關(guān)憑證及產(chǎn)品合格證明等。 3.1.3當(dāng)實(shí)際驗(yàn)收數(shù)量、價(jià)格與供應(yīng)商的出庫(kù)憑證不符時(shí),應(yīng)以我方驗(yàn)收數(shù)量為準(zhǔn),并準(zhǔn)時(shí)告知供應(yīng)商隨車隨貨人員和經(jīng)營(yíng)部主管、選購(gòu)員。 3.2收料前,倉(cāng)管員應(yīng)馬上通知檢驗(yàn)員進(jìn)行檢驗(yàn),檢驗(yàn)合格并做好標(biāo)識(shí)

7、后,填寫入庫(kù)單據(jù),交倉(cāng)管員辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)。 3.3產(chǎn)成品入庫(kù)前,倉(cāng)管員應(yīng)做好以下核對(duì)工作: 3.3.1入庫(kù)前的產(chǎn)品,須經(jīng)檢驗(yàn)人員抽檢合格后,方可辦理入庫(kù)手續(xù)。 3.3.2入庫(kù)前,應(yīng)與生產(chǎn)報(bào)表核對(duì)數(shù)量,發(fā)覺(jué)不符的,以實(shí)際驗(yàn)收數(shù)量為準(zhǔn) 3.3.3車間生產(chǎn)的成品,每天入庫(kù)一次。 3.4倉(cāng)管員按材料類別和產(chǎn)品品種規(guī)格放置指定位置,要求擺放整齊合理,便于搬取和清點(diǎn)核對(duì)。 同時(shí)應(yīng)按產(chǎn)品性質(zhì)要求掌握堆放高度,以防產(chǎn)品變形或損壞。 3.5屬客戶供應(yīng)的加工用的材料,倉(cāng)管員在進(jìn)倉(cāng)前應(yīng)提請(qǐng)品質(zhì)部派人抽查,合格后方可入庫(kù)。 3.6倉(cāng)管員應(yīng)做好材料和產(chǎn)品的相關(guān)標(biāo)識(shí),全部材料和產(chǎn)品均應(yīng)登錄到相關(guān)的報(bào)表或臺(tái)帳以確保帳、物、卡

8、相符全都。 4.貯存管理: 4.1庫(kù)內(nèi)物品應(yīng)科學(xué)合理地按其品種、型號(hào)、規(guī)格歸類,整齊堆放,標(biāo)識(shí)清晰;為了便于進(jìn)出倉(cāng),庫(kù)內(nèi)應(yīng)預(yù)留相宜的搬運(yùn)通道。 4.2倉(cāng)管員對(duì)客戶供應(yīng)的加工用的材料應(yīng)做好貯存掌握,如發(fā)覺(jué)損壞或丟失,須馬上反映給經(jīng)營(yíng)部,由其與客戶聯(lián)系處理。 4.3倉(cāng)管員應(yīng)每月對(duì)庫(kù)存的材料和產(chǎn)品盤點(diǎn)一次,發(fā)覺(jué)帳物不符,應(yīng)準(zhǔn)時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo),并查明原因,以便提出處理意見(jiàn)。 對(duì)存放時(shí)間長(zhǎng)的物品,應(yīng)報(bào)告品質(zhì)部由技術(shù)人員對(duì)該物品進(jìn)行查驗(yàn),并打算是否報(bào)廢或連續(xù)留用。 4.4對(duì)生產(chǎn)中未用光的或損壞的原輔材料,應(yīng)準(zhǔn)時(shí)清理堆放到相宜的位置并做好標(biāo)識(shí)或采取其他措施預(yù)以處理。 4.5倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持通風(fēng)、干燥、干凈,按規(guī)定留

9、足通道和配足消防器材,做好倉(cāng)庫(kù)內(nèi)外的衛(wèi)生工作。 4.6做好倉(cāng)庫(kù)的安全管理,每日班前班后均應(yīng)檢查一遍倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)。 下班時(shí)應(yīng)準(zhǔn)時(shí)拉下庫(kù)內(nèi)全部電源開(kāi)頭,關(guān)好窗戶,鎖好大門,以防物品被盜和其他擔(dān)心全隱患的發(fā)生。 做好防火安全工作,庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁煙火,發(fā)覺(jué)煙蒂及其他易燃物追究倉(cāng)管員責(zé)任。 4.7公司有關(guān)人員,需要產(chǎn)品作樣品等,一律經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn),方可開(kāi)單出倉(cāng);嚴(yán)禁公司相關(guān)人員攜帶生疏人進(jìn)入庫(kù)內(nèi),否則追究相關(guān)人員責(zé)任。 4.8倉(cāng)管員應(yīng)依據(jù)合理庫(kù)存量和生產(chǎn)需求狀況,準(zhǔn)時(shí)反饋庫(kù)存狀況給經(jīng)營(yíng)部門和主管領(lǐng)導(dǎo). 4.9倉(cāng)管員應(yīng)熟識(shí)把握庫(kù)內(nèi)物品的用途性能,并力求了解使用效果,以提高倉(cāng)管人員的素養(yǎng)。 5.出庫(kù)管理: 5.1因生產(chǎn)急需的材料,車間應(yīng)提前向倉(cāng)庫(kù)提出領(lǐng)料申請(qǐng)以便備料。 5.2任何人到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料均需持有領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)人簽字的領(lǐng)料單據(jù),未經(jīng)批準(zhǔn)而領(lǐng)用的,由倉(cāng)管員擔(dān)當(dāng)責(zé)任直到賠償損失。 5.3材料產(chǎn)品出倉(cāng)時(shí),倉(cāng)管人員應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)數(shù)量,保證不發(fā)生差錯(cuò),倉(cāng)管員按實(shí)數(shù)開(kāi)單并經(jīng)主管部門簽字后,