某物業(yè)公司財務部管理制度

1、某物業(yè)公司財務部管理制度 物業(yè)公司財務部管理制度 1.固定資產(chǎn)/低值易耗品的核算制度 1.1.依據(jù)各類財產(chǎn)的入庫單登記分類明細金額數(shù)量帳。 1.2.依據(jù)各類財產(chǎn)的出庫單登記在庫財產(chǎn)削減帳與在用財產(chǎn)增加帳。 1.3.依據(jù)中心內(nèi)部財產(chǎn)轉(zhuǎn)移單,準時登記調(diào)整各部門財產(chǎn)明細帳的有關數(shù)量、金額。 1.4.按公司規(guī)定辦理各類財產(chǎn)的報廢核銷手續(xù),并做帳務調(diào)整。 1.5.相關記錄 cx7.5-02-f01-02出庫單 cx8.2-03-f03-02入庫單 2.財務支出/報銷制度 2.1.出納員嚴格審核報銷單據(jù),檢查各項成本費用支出手續(xù)是否健全、原始單據(jù)的真實性、報銷金額正確性,財務經(jīng)理依據(jù)年度預算支出項目專心審

2、核各項支出是否在預算范圍內(nèi),保證公司資金的安全,有效地降低成本費用。 2.2.各部門報銷人員填寫"支出/報銷憑單",并將全部原始單據(jù)粘貼在背面,交部門負責人審核。 2.3.部門負責人審核此支出的真實性,簽字后轉(zhuǎn)到財務部。 2.4.出納接收各部門人員遞交的"支出/報銷憑單",并進行初次審核 1).支出/報銷憑單只用于"發(fā)票"、出/入庫單、"簽報"、選購(應急)申請單、合同付款單等報銷手續(xù)齊備時。 2).行政性開支(費用、選購)應由行政人事部經(jīng)理在"支出/報銷憑單"上簽字認可。 3).應急選購應在支

3、出/報銷憑單后附有應急選購申請單,合同付款應在支出/報銷憑單后附有合同付款單,并對照合同付款一覽表,預算外支出應附有獲批準的"簽報"。 4).檢查支出/報銷憑單內(nèi)各欄項目是否逐一填寫; 5).報銷人、部門經(jīng)理是否簽字確認; 6).支票付款應在憑單背面注明與所附發(fā)票上公章印章相符的公司全稱、銀行帳號及開戶行代碼,并由填單人簽字確認; 7).檢查附件中發(fā)票是否寫有抬頭、財務印章是否清楚可辨、大小寫金額是否正確、背面是否有經(jīng)辦人簽字確認; 8).出/入庫單中列明的項目及金額是否與發(fā)票上全都、各責任人是否已簽字確認。 當檢查各項報銷手續(xù)齊備、無誤后,出納員在審核人處蓋人名章確認后交

4、財務經(jīng)理核批,財務經(jīng)理應以年度預算支出項目為依據(jù),專心審核各項支出是否在預算范圍內(nèi),以保證公司資金的安全,有效地降低成本費用。 2.6.經(jīng)財務經(jīng)理核批后送交總經(jīng)理簽字。 2.7.總經(jīng)理簽字后即可通知報銷人前來領款,領款人在支出/報銷憑單內(nèi)領款人處簽字確認,出納員按報銷金額付款,如有預借款按多退少補的原則進行付款或收回退款,并將保存的借款單退還給報銷人。 2.8.付款后,出納員在支出/報銷憑單上蓋人名章及銀行付訖或現(xiàn)金付訖章,以示此項目已付款,并將報銷過的"支出/報銷憑單"交會計記帳。 2.9.相關表格 yz-zg/bcw-f01-01支出/報銷憑單 2.6.記錄表格 yz-zg/bcw-f01-01支出/報銷單 yz-zg/bcw-f02-01會計憑證 yz-zg/bcw-f03-01會計報告 yz-zg/bcw-f04-01合同付款單一覽表 yz-zg/bcw-f06-01繳款通知書 各物管中心退租表 各物管中心入住通知單 各物管中心業(yè)主/租戶裝修申請表 cx7.4-01-f06-02應急選購