公司制度總經(jīng)理辦公會(huì)費(fèi)用管理辦法(

1、銀華基金管理費(fèi)用管理暫行方法經(jīng)銀華基金管理二一年七月十八日總經(jīng)理辦公會(huì)議通過(guò)內(nèi)部資料，不得外傳銀華基金管理費(fèi)用管理暫行方法第一節(jié) 總那么第一條 為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定銀華基金管理以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“公司費(fèi)用管理方法。第二條 公司費(fèi)用管理的原那么是在符合國(guó)家的有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定的前提下，結(jié)合公司的實(shí)際情況，科學(xué)合理地安排費(fèi)用支出，簡(jiǎn)化管理程序，使得費(fèi)用的支出效益最大化。第三條 費(fèi)用管理通過(guò)年度的費(fèi)用預(yù)算控制總量支出，通過(guò)制定具體費(fèi)用管理方法對(duì)各費(fèi)用的支出進(jìn)行管理，保證費(fèi)用支出有方案有控制地發(fā)生，防止費(fèi)用失控，影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。第二節(jié) 費(fèi)用管理形式和費(fèi)用分類(lèi)第四條 各具體費(fèi)用的管理分為

2、兩種管理形式，即公司統(tǒng)一管理和部門(mén)或個(gè)人定額管理。第五條 公司統(tǒng)一管理的費(fèi)用是指公司公共性的開(kāi)支，或者不宜由各部門(mén)管理的開(kāi)支。公司統(tǒng)一管理的費(fèi)用包括：職工工資及相關(guān)保險(xiǎn)、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、車(chē)輛運(yùn)營(yíng)費(fèi)、公雜費(fèi)、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、平安防衛(wèi)費(fèi)、研究開(kāi)發(fā)費(fèi)、郵電費(fèi)、外事費(fèi)、印刷費(fèi)、修理費(fèi)、法律費(fèi)、租賃費(fèi)、降溫費(fèi)取暖費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、綠化費(fèi)、稅金房產(chǎn)稅、車(chē)船使用稅、印花稅等、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、低值易耗品攤銷(xiāo)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)以及其他費(fèi)用等。第六條 部門(mén)或個(gè)人定額管理的費(fèi)用是指為了調(diào)動(dòng)部門(mén)積極性，便于部門(mén)或個(gè)人更好地開(kāi)展工作而由部門(mén)或個(gè)人自行控制的費(fèi)用。部門(mén)或個(gè)人定額管理的費(fèi)用包括：

3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、移動(dòng)通訊費(fèi)、辦公用品費(fèi)等。第七條 壞帳準(zhǔn)備、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等費(fèi)用應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定、公司的財(cái)務(wù)制度和董事會(huì)的批準(zhǔn)提取。董事會(huì)費(fèi)由董事會(huì)決議提取或者實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。第八條 公司統(tǒng)一管理的費(fèi)用在開(kāi)支前需借款的應(yīng)填寫(xiě)“借款審批單或“領(lǐng)用支票審批單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后交綜合管理部辦理。無(wú)論預(yù)借現(xiàn)金還是支票，均遵循“前帳不清，后賬不借的原那么。領(lǐng)用的支票不許轉(zhuǎn)借他人使用，超期作廢或使用不當(dāng)作廢的支票應(yīng)及時(shí)退還綜合管理部，喪失支票造成的一切損失均由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。第九條 公司統(tǒng)一管理的費(fèi)用發(fā)生后，經(jīng)辦人需持有效票據(jù)按規(guī)定格式填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)憑證，由部門(mén)經(jīng)理簽字并交綜合管理部審核后，報(bào)公司總

4、經(jīng)理批準(zhǔn)北辦除外，方可報(bào)銷(xiāo)。第三節(jié) 業(yè)務(wù)招待費(fèi)定額管理方法第十條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)從業(yè)務(wù)需要的角度出發(fā)嚴(yán)格控制使用，做到“必要、合理、節(jié)約，杜絕用公款做任何私人性質(zhì)的宴請(qǐng)。第十一條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開(kāi)支實(shí)行部門(mén)定額管理。公司總經(jīng)理的業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，副總經(jīng)理、督查員業(yè)務(wù)招待費(fèi)由總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷(xiāo)。各部門(mén)在年度預(yù)算時(shí)由公司核定業(yè)務(wù)招待費(fèi)年度定額，日常發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在核定額度內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)由經(jīng)辦人填單，部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)后直接到財(cái)務(wù)審核報(bào)銷(xiāo)。第十二條 各部門(mén)因業(yè)務(wù)需要，業(yè)務(wù)招待費(fèi)超出年度預(yù)算額度的，事前應(yīng)填列?業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單?見(jiàn)附件，注明招待單位、人數(shù)、預(yù)算金額、事由，由部門(mén)經(jīng)理簽署意見(jiàn)后，報(bào)公司總經(jīng)理審批

5、。報(bào)銷(xiāo)時(shí)由經(jīng)手人填單，連同“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單交部門(mén)經(jīng)理復(fù)核，綜合管理部審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。第四節(jié) 差旅費(fèi)定額管理方法第十三條 為保證出差人員出差期間工作與生活需要，本著勤儉節(jié)約的原那么，結(jié)合當(dāng)前實(shí)際消費(fèi)水平制定本規(guī)定。第十四條 差旅費(fèi)的開(kāi)支實(shí)行部門(mén)定額管理。公司總經(jīng)理的差旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，副總經(jīng)理、督察員差旅費(fèi)由總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。各部門(mén)在年度預(yù)算時(shí)核定差旅費(fèi)定額，日常差旅費(fèi)在定額范圍內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)，須按照公司制定的差旅費(fèi)開(kāi)支規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第十五條 差旅費(fèi)超出年度定額標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)先由部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)再報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷(xiāo)。第十六條 員工出差由出差人填寫(xiě)?出差申請(qǐng)書(shū)?見(jiàn)附件，逐項(xiàng)填報(bào)同行人數(shù)、擬

6、往地點(diǎn)、時(shí)間、擬使用交通工具、預(yù)計(jì)費(fèi)用、出差事由等，報(bào)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)。部門(mén)經(jīng)理出差報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，副總經(jīng)理、督察員出差直接報(bào)總經(jīng)理審批。出差申請(qǐng)書(shū)作為借款和報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)。第十七條 差旅費(fèi)包括異地交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、異地市內(nèi)交通費(fèi)等四局部。第十八條 差旅費(fèi)具體標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)挝唬?元/天交通費(fèi)住宿費(fèi)異地市內(nèi)交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)職務(wù)飛機(jī)汽車(chē)輪船火車(chē)北京、上海直轄市、省會(huì)、特區(qū)其他城市直轄市、省會(huì)、特區(qū)其他城市公司領(lǐng)導(dǎo)出差費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷(xiāo)部門(mén)經(jīng)理公務(wù)艙按頭等艙硬臥650600600350350副經(jīng)理、助理經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)銷(xiāo)二等艙硬臥650500400250200員工經(jīng)濟(jì)艙三等艙硬臥550400300200200注：部

7、門(mén)經(jīng)理不包含部門(mén)臨時(shí)負(fù)責(zé)人第十九條 出差人員在完成出差任務(wù)后，應(yīng)在一周內(nèi)填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。員工報(bào)銷(xiāo)由出差人填報(bào)出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)。部門(mén)經(jīng)理報(bào)銷(xiāo)直接報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，副總經(jīng)理、督察員報(bào)銷(xiāo)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二十條 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)，異地交通費(fèi)憑車(chē)、船、機(jī)票含機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、托運(yùn)費(fèi)、小件行李存放費(fèi)、打包費(fèi)、前往機(jī)場(chǎng)大巴費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。超過(guò)規(guī)定局部的費(fèi)用自理。第二十一條 住宿費(fèi)憑稅務(wù)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)，超標(biāo)不補(bǔ)。部門(mén)副經(jīng)理及以下級(jí)別人員出差，原那么上同性同行人員要求兩人共住一間，住宿標(biāo)準(zhǔn)可按級(jí)別較高者執(zhí)行。出差人員無(wú)住宿發(fā)票者，按100元/天給予住宿補(bǔ)貼。第二十二條 出差期間異地市內(nèi)交通費(fèi)

8、均采取包干形式補(bǔ)貼給出差者。第二十三條 伙食補(bǔ)助采取包干形式補(bǔ)貼給出差者。第二十四條 出差期間確因工作需要必須開(kāi)支業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，原那么上應(yīng)在出差前列出開(kāi)支預(yù)算，在出差期間節(jié)約使用。報(bào)銷(xiāo)一餐業(yè)務(wù)招待費(fèi)，扣伙食補(bǔ)助費(fèi)50元。第二十五條 出差人員出差時(shí)需就近回家探親辦事，事先應(yīng)取得公司及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)同意，其繞道票價(jià)按直線單程票價(jià)計(jì)算，如繞道票價(jià)少于直線票價(jià)時(shí)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，回家期間不再享受出差人員的住宿費(fèi)、異地市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助和伙食補(bǔ)助。第二十六條 參加會(huì)議，凡食宿由會(huì)議主辦單位統(tǒng)一解決的，不得報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助及市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助等；凡食宿自理的按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)會(huì)務(wù)費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供會(huì)議通知。第二十七條 因業(yè)務(wù)需

9、要，差旅費(fèi)超定額使用，那么出差申請(qǐng)和出差費(fèi)用審批都須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)銷(xiāo)審批程序是：出差人填單交部門(mén)經(jīng)理復(fù)核，綜合管理部審核，分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)。第五節(jié) 移動(dòng)通訊費(fèi)用定額管理方法第二十八條 移動(dòng)通訊費(fèi)在規(guī)定的額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超支自理。報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)如下：?jiǎn)挝唬涸?月職務(wù)移動(dòng) 話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公司領(lǐng)導(dǎo)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)部門(mén)經(jīng)理800部門(mén)副經(jīng)理、助理600業(yè)務(wù)主管500員工400第六節(jié) 辦公用品費(fèi)管理方法第二十九條 辦公用品應(yīng)由綜合管理部統(tǒng)一購(gòu)置管理，各部門(mén)按每月人均50元的限額由專(zhuān)人向綜合管理部申請(qǐng)各自所需的辦公用品，限額可在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)使用。各部門(mén)自行購(gòu)置的辦公用品一律不得報(bào)銷(xiāo)。第七節(jié)附那么第三十條 本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行。第三十一條 本規(guī)定由綜合管理部負(fù)責(zé)制定、解釋及修改。 附件1、?銀華基金管理業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)