投資估算實(shí)例

1、建設(shè)項(xiàng)目投資估算實(shí)例建設(shè)項(xiàng)目投資估算實(shí)例關(guān)衛(wèi)民關(guān)衛(wèi)民寧夏理工學(xué)院土木工程系工程管理寧夏理工學(xué)院土木工程系工程管理 201120119 寧夏寧夏石嘴山石嘴山2.2.每年投資的本金數(shù)額計(jì)算：每年投資的本金數(shù)額計(jì)算：人民幣部分：貸款總額為：人民幣部分：貸款總額為：4000040000230023008.3=209108.3=20910萬(wàn)元萬(wàn)元 第第1 1年為：年為：209102091020%20%4 1824 182萬(wàn)元萬(wàn)元 第第2 2年為：年為：20 910 20 910 55% 55%11500.5011500.50萬(wàn)元萬(wàn)元 第第3 3年為：年為：209102091025%=5 227.5025

2、%=5 227.50萬(wàn)元萬(wàn)元 美元部分：貸款總額為：美元部分：貸款總額為：2 3002 300萬(wàn)美元萬(wàn)美元 第第1 1年為：年為：2 300 2 300 20% 20%460460萬(wàn)美元萬(wàn)美元 第第2 2年為：年為：2 300 2 300 55% = 1 265 55% = 1 265萬(wàn)美元萬(wàn)美元 第第3 3年為：年為：2 300 2 300 25 %=575 25 %=575萬(wàn)美元萬(wàn)美元 3.3.每年應(yīng)計(jì)利息計(jì)算：每年應(yīng)計(jì)利息計(jì)算： 每年應(yīng)計(jì)利息：每年應(yīng)計(jì)利息：( (年初借款本利累計(jì)額年初借款本利累計(jì)額+ +本年借款額本年借款額2) 2) 年實(shí)際利率年實(shí)際利率 人民幣建設(shè)期貸款利息計(jì)算：人民

3、幣建設(shè)期貸款利息計(jì)算： 第第1 1年利息年利息(0+4182(0+41822) 2) 13.08% 13.08%273.50273.50萬(wàn)元萬(wàn)元 第第2 2年利息年利息(4182+273.5+11 500.50(4182+273.5+11 500.502)2)13.08%13.08% 1334.911334.91萬(wàn)元萬(wàn)元 第第3 3年貸款利息年貸款利息=(4182+273.5=(4182+273.511500.50+1334.9111500.50+1334.91 5227.505227.502)2)13.08%=2 603.5313.08%=2 603.53萬(wàn)元萬(wàn)元 人民幣貸款利息合計(jì)人民幣貸

4、款利息合計(jì)=273.50=273.501 334.91-2 603.53 1 334.91-2 603.53 =4 211.94=4 211.94萬(wàn)元萬(wàn)元 外幣貸款利息計(jì)算：外幣貸款利息計(jì)算： 第第1 1年利息年利息(0+460(0+4602)2)8% = 18.408% = 18.40萬(wàn)美元萬(wàn)美元 第第2 2年利息年利息(460(46018.4018.40126512652)2)8 %=88.878 %=88.87美元美元 第第3 3年利息年利息(460+18.40(460+18.401265+88.87+5751265+88.87+5752)2)8%8% 169.58169.58萬(wàn)美元萬(wàn)美

5、元 外幣貸款利息合計(jì)外幣貸款利息合計(jì)18.40+88.8718.40+88.87169.58 = 276.85169.58 = 276.85萬(wàn)美元萬(wàn)美元 建設(shè)期貸款利息總計(jì)建設(shè)期貸款利息總計(jì)4 211.944 211.94276.85 276.85 8.3 = 6 8.3 = 6 509.80509.80萬(wàn)元萬(wàn)元5.5.應(yīng)付賬款年外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)應(yīng)付賬款年外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)年周年周轉(zhuǎn)次數(shù)轉(zhuǎn)次數(shù)=19 200=19 200(360(36030)= 1 60030)= 1 600萬(wàn)元萬(wàn)元6.6.流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債= =應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款1 6001 600萬(wàn)元萬(wàn)元流動(dòng)資金流動(dòng)資金= =流動(dòng)資

6、產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債=8928.22=8928.22160016007 328.227 328.22萬(wàn)元萬(wàn)元 問題問題3 3： 解：項(xiàng)目總投資估算額建設(shè)投資流動(dòng)資金解：項(xiàng)目總投資估算額建設(shè)投資流動(dòng)資金 （工程費(fèi)工程建設(shè)其他費(fèi)預(yù)備費(fèi)（工程費(fèi)工程建設(shè)其他費(fèi)預(yù)備費(fèi)+ +建設(shè)期利息）建設(shè)期利息）流動(dòng)資金流動(dòng)資金 52180+500052180+50006509.80+7328.226509.80+7328.22 =63689.80+7328.22=71018.02 =63689.80+7328.22=71018.02萬(wàn)元萬(wàn)元 擬建某工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，各項(xiàng)數(shù)據(jù)如下：擬建某工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，各項(xiàng)數(shù)據(jù)如下：

7、1 1主要生產(chǎn)項(xiàng)目主要生產(chǎn)項(xiàng)目74007400萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)28002800萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)39003900萬(wàn)元，萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)安裝工程費(fèi)700700萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 2 2輔助生產(chǎn)項(xiàng)目輔助生產(chǎn)項(xiàng)目49004900萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)19001900萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)26002600萬(wàn)元，萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)安裝工程費(fèi)400400萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 3 3公用工程公用工程22002200萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)13201320萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)660660萬(wàn)元，安裝萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)

8、工程費(fèi)220220萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 4 4環(huán)境保護(hù)工程環(huán)境保護(hù)工程74007400萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)28002800萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)39003900萬(wàn)元，萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)安裝工程費(fèi)700700萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 5 5總圖運(yùn)輸工程總圖運(yùn)輸工程330330萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)220220萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)110110萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 6 6服務(wù)性工程建筑工程費(fèi)服務(wù)性工程建筑工程費(fèi)16001600萬(wàn)元；萬(wàn)元；7 7生活福利工程建筑工程費(fèi)生活福利工程建筑工程費(fèi)220220萬(wàn)元。萬(wàn)元。 8 8廠外工程建筑工程費(fèi)廠外工程建筑工

9、程費(fèi)110110萬(wàn)元。萬(wàn)元。9 9工程建設(shè)其他費(fèi)用工程建設(shè)其他費(fèi)用400400萬(wàn)元。萬(wàn)元。 1010基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為10%10%。1111建設(shè)期各年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為建設(shè)期各年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為6%6%。 1212建設(shè)期為建設(shè)期為2 2年，每年建設(shè)投資相等。建設(shè)資金來源為：第一年貸款年，每年建設(shè)投資相等。建設(shè)資金來源為：第一年貸款50005000萬(wàn)元，萬(wàn)元，第二年貸款第二年貸款48004800萬(wàn)元，其余為自有資金。貸款年利率為萬(wàn)元，其余為自有資金。貸款年利率為6%6%（每半年計(jì)息一次）。（每半年計(jì)息一次）。 【問題問題】：1 1試將以上數(shù)據(jù)填寫入建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表。試將以上

10、數(shù)據(jù)填寫入建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表。2 2列式計(jì)算基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期貸款利息，并將費(fèi)用名稱為相應(yīng)計(jì)算列式計(jì)算基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期貸款利息，并將費(fèi)用名稱為相應(yīng)計(jì)算結(jié)果填入表中。結(jié)果填入表中。3 3完成該建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表。完成該建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表。序序號(hào)號(hào)工程或費(fèi)用名稱工程或費(fèi)用名稱估算價(jià)值估算價(jià)值占固定資占固定資產(chǎn)投資比產(chǎn)投資比例例建筑工程費(fèi)建筑工程費(fèi)設(shè)備及工器設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)具購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用其他費(fèi)用合計(jì)合計(jì)1 1工程費(fèi)用工程費(fèi)用1.11.1主要生產(chǎn)項(xiàng)目主要生產(chǎn)項(xiàng)目1.21.2輔助生產(chǎn)項(xiàng)目輔助生產(chǎn)項(xiàng)目1.31.3公用項(xiàng)目公用項(xiàng)目1.

11、41.4環(huán)保項(xiàng)目環(huán)保項(xiàng)目1.51.5總圖服務(wù)費(fèi)總圖服務(wù)費(fèi)1.61.6服務(wù)性工程服務(wù)性工程1.71.7生活福利工程生活福利工程1.81.8廠外工程廠外工程2 2工程建設(shè)其他費(fèi)用工程建設(shè)其他費(fèi)用1 12 2小計(jì)小計(jì)3 3預(yù)備費(fèi)預(yù)備費(fèi)3.13.1基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)3.23.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)4 4建設(shè)期貸款利息建設(shè)期貸款利息總計(jì)總計(jì)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬(wàn)元單位：萬(wàn)元2800 3900 7002800 3900 7001900 2600 4001900 2600 4001320 660 2201320 660 2202800 3900 7002800 39

12、00 700220 110220 110160016002202201101104004007400740049004900220022006606603303301600160022022011011040040010970 11170 2020 400 2456010970 11170 2020 400 2456010970 11170 2020 2416010970 11170 2020 24160245624562480248024562456248024804936 4936 4936493661261261261210970 11170 2020 5948 3010810970 1

13、1170 2020 5948 3010880.2480.241.331.3316.4016.40 某公司擬投資新建一個(gè)工業(yè)項(xiàng)目，預(yù)計(jì)從項(xiàng)目建設(shè)開始計(jì)算期某公司擬投資新建一個(gè)工業(yè)項(xiàng)目，預(yù)計(jì)從項(xiàng)目建設(shè)開始計(jì)算期1010年，項(xiàng)目建設(shè)期年，項(xiàng)目建設(shè)期3 3年，投產(chǎn)當(dāng)年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。其他基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下：年，投產(chǎn)當(dāng)年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。其他基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下： 1.1.主要生產(chǎn)項(xiàng)目主要生產(chǎn)項(xiàng)目52005200萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)28502850萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)16701670萬(wàn)元，萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)安裝工程費(fèi)680680萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 2.2.輔助生產(chǎn)項(xiàng)目輔助生產(chǎn)項(xiàng)目29

14、002900萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)12501250萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)900900萬(wàn)元，萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)安裝工程費(fèi)750750萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 3.3.公用工程公用工程17001700萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)10401040萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)550550萬(wàn)元，安裝萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)工程費(fèi)110110萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 4.4.環(huán)境保護(hù)工程環(huán)境保護(hù)工程930930萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)萬(wàn)元（其中：建筑工程費(fèi)450450萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)390390萬(wàn)元，安萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)裝工程費(fèi)9090萬(wàn)元）。萬(wàn)元）。 5.5.工程建

15、設(shè)其他費(fèi)用工程建設(shè)其他費(fèi)用210210萬(wàn)元。萬(wàn)元。 6.6.基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為15%15%。建設(shè)期各年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為。建設(shè)期各年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為6%6%。 7.7.項(xiàng)目建設(shè)資金來源為自有資金和貸款。建設(shè)期內(nèi)貸款總額為項(xiàng)目建設(shè)資金來源為自有資金和貸款。建設(shè)期內(nèi)貸款總額為50005000萬(wàn)元，貸款年萬(wàn)元，貸款年利率為利率為6%(6%(按月計(jì)息按月計(jì)息) )，還款方式為運(yùn)營(yíng)期第，還款方式為運(yùn)營(yíng)期第6 6年末一次還清本金和利息。貸款在建設(shè)年末一次還清本金和利息。貸款在建設(shè)期內(nèi)按項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度投入，即第一年投入期內(nèi)按項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度投入，即第一年投入30%30%，第二年投入，第二年投入50

16、%50%，第三年投入，第三年投入20%20%。預(yù)計(jì)項(xiàng)目建設(shè)投資將全部形成固定資產(chǎn)，使用年限預(yù)計(jì)項(xiàng)目建設(shè)投資將全部形成固定資產(chǎn)，使用年限1010年，殘值率為年，殘值率為3%3%，按直線法折舊。，按直線法折舊。 8.8.預(yù)計(jì)項(xiàng)目投產(chǎn)后定員預(yù)計(jì)項(xiàng)目投產(chǎn)后定員12001200人，每人每年工資和福利費(fèi)人，每人每年工資和福利費(fèi)60006000元。每年的其他費(fèi)用元。每年的其他費(fèi)用530530萬(wàn)元萬(wàn)元( (其中其他制造費(fèi)用其中其他制造費(fèi)用400400萬(wàn)元萬(wàn)元) )。年外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)為。年外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)為65006500萬(wàn)元。年萬(wàn)元。年修理費(fèi)為修理費(fèi)為700700萬(wàn)元。年經(jīng)營(yíng)成本為萬(wàn)元。年經(jīng)營(yíng)成

17、本為83008300萬(wàn)元。各項(xiàng)流動(dòng)資金的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為：萬(wàn)元。各項(xiàng)流動(dòng)資金的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為：應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款3030天，現(xiàn)金天，現(xiàn)金4040天，應(yīng)付賬款天，應(yīng)付賬款3030天，存貨天，存貨4040天。所需流動(dòng)資金全部以貸款方天。所需流動(dòng)資金全部以貸款方式籌集，擬在運(yùn)營(yíng)期第一年貸入式籌集，擬在運(yùn)營(yíng)期第一年貸入60%60%，第二年貸入，第二年貸入40%40%，流動(dòng)資金貸款年利率，流動(dòng)資金貸款年利率3%3%（按（按年計(jì)息），還款方式為運(yùn)營(yíng)期每年末只還所欠利息，項(xiàng)目期末償還本金。年計(jì)息），還款方式為運(yùn)營(yíng)期每年末只還所欠利息，項(xiàng)目期末償還本金?！締栴}問題】：1 1完成該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表。完

18、成該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表。2 2列式計(jì)算基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期貸款利息。列式計(jì)算基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期貸款利息。3 3用分項(xiàng)詳細(xì)估算表估算建設(shè)項(xiàng)目的流動(dòng)資金，并估算該項(xiàng)目的總投資。用分項(xiàng)詳細(xì)估算表估算建設(shè)項(xiàng)目的流動(dòng)資金，并估算該項(xiàng)目的總投資。4.4.編制該項(xiàng)目的總成本費(fèi)用估算表。編制該項(xiàng)目的總成本費(fèi)用估算表。( (表內(nèi)數(shù)字一律取整，其他結(jié)果保留表內(nèi)數(shù)字一律取整，其他結(jié)果保留2 2位小數(shù)位小數(shù)) )某擬建項(xiàng)目在進(jìn)行投資估算時(shí)，有如下數(shù)據(jù)及資料某擬建項(xiàng)目在進(jìn)行投資估算時(shí)，有如下數(shù)據(jù)及資料：1 1該擬建工業(yè)項(xiàng)目年生產(chǎn)能力為該擬建工業(yè)項(xiàng)目年生產(chǎn)能力為500500萬(wàn)噸。與其同類型的某已建項(xiàng)目年生產(chǎn)能力為萬(wàn)噸。與其同類型的某已建項(xiàng)目年生產(chǎn)能力為300300萬(wàn)噸，設(shè)備投資額為萬(wàn)噸，設(shè)備投資額為40004000萬(wàn)元，經(jīng)測(cè)算，設(shè)備投資的綜合調(diào)價(jià)系數(shù)為萬(wàn)元，經(jīng)測(cè)算，設(shè)備投資的綜合調(diào)價(jià)系數(shù)為1.21.2。該已建項(xiàng)目。該已建項(xiàng)目中建筑工程、安裝工程及其他費(fèi)用等占設(shè)備投資的百分比分別為中建筑工程、安裝工程及其他費(fèi)用等占設(shè)備投資的百分比分別為60%60%、30%30%和和6%6%，相應(yīng)，相應(yīng)的綜合調(diào)價(jià)系數(shù)為的綜合調(diào)價(jià)系數(shù)為1.21.2、1.11.1、1.051.05。 2.2.已知擬建項(xiàng)目投資中的已知擬建項(xiàng)目投資中的45004500萬(wàn)元靠建設(shè)銀行貸款解決萬(wàn)元靠建設(shè)銀行貸