某集團(tuán)公司財(cái)務(wù)分析模板

1、財(cái)務(wù)分析報(bào)告 一、資產(chǎn)負(fù)債狀況分析：1、資產(chǎn)分布變動(dòng)及結(jié)構(gòu)分析資產(chǎn)結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期所占比%增減(%)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)長(zhǎng)期投資合計(jì)固定資產(chǎn)合計(jì)無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)合計(jì)遞延稅款借項(xiàng)資產(chǎn)總計(jì)配文字說明2、流動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)與結(jié)構(gòu)分析 流動(dòng)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期所占比%增減(%)貨幣資金短期投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收股利應(yīng)收利息應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付賬款應(yīng)收補(bǔ)貼款存貨待攤費(fèi)用一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)配文字說明 3、固定資產(chǎn)變動(dòng)與結(jié)構(gòu)分析固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期所占比%增減(%)固定資產(chǎn)原價(jià)累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)凈額工程物資在建工程固定資產(chǎn)

2、清理固定資產(chǎn)合計(jì) 配文字說明4、資本結(jié)構(gòu)變動(dòng)與結(jié)構(gòu)分析 資金來(lái)源結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期增減(%)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)股東權(quán)益合計(jì)負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)配文字說明5、流動(dòng)負(fù)債變動(dòng)與結(jié)構(gòu)分析 流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期所占比%增減(%)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)應(yīng)付股利應(yīng)交稅金其它應(yīng)交款其它應(yīng)付款預(yù)提費(fèi)用預(yù)計(jì)負(fù)債一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債其它流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)配文字說明6、長(zhǎng)期資本變動(dòng)與結(jié)構(gòu)分析 長(zhǎng)期資本結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期所占比%增減(%)長(zhǎng)期借款應(yīng)付債券長(zhǎng)期應(yīng)付款專項(xiàng)應(yīng)付款其他長(zhǎng)期負(fù)債股本凈額資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)長(zhǎng)期資本合計(jì) 配文字說明二

3、、利潤(rùn)狀況分析：1、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析 利潤(rùn)結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期增減(%)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)投資收益補(bǔ)貼收入營(yíng)業(yè)外收入營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額所得稅凈利潤(rùn)配文字說明2、收入情況分析 收入結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期增減(%)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)投資收益補(bǔ)貼收入營(yíng)業(yè)外收入收入總計(jì)配文字說明3、支出情況分析 支出結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期增減(%)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)外支出所得稅支出總計(jì) 配文字說明三、現(xiàn)金流量狀況分析：1、現(xiàn)金流量表整體分析 現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期

4、上年同期增減(%)(經(jīng)營(yíng)活動(dòng))現(xiàn)金流入小計(jì)(經(jīng)營(yíng)活動(dòng))現(xiàn)金流出小計(jì)(投資活動(dòng))現(xiàn)金流入小計(jì)(投資活動(dòng))現(xiàn)金流出小計(jì)(籌資活動(dòng))現(xiàn)金流入小計(jì)(籌資活動(dòng))現(xiàn)金流出小計(jì)現(xiàn)金流入總計(jì)現(xiàn)金流出總計(jì)現(xiàn)金凈流量配文字說明 2、現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析 現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期增減(%)銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的稅費(fèi)返還收到的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收回投資所收到的現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額收到的其它與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金吸收投資所收到的現(xiàn)金取得借款所收到的現(xiàn)金收到的其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入總計(jì)配文字說明3、現(xiàn)金支出結(jié)構(gòu)分析 現(xiàn)金支出結(jié)

5、構(gòu)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)本期上年同期增減(%)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金投資所支付的現(xiàn)金支付的其它與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金支付的其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金支出總計(jì)配文字說明四、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析： 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析表類別指標(biāo)名稱指標(biāo)值上年同期增減%償債能力指標(biāo)流動(dòng)比率速動(dòng)比率現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率資產(chǎn)負(fù)債率產(chǎn)權(quán)比率運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)現(xiàn)金回收率獲利能力指標(biāo)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率營(yíng)業(yè)毛利率營(yíng)業(yè)凈利率成