《CH再保險》ppt課件

1、第七章第七章 再保險再保險學(xué)習(xí)目的學(xué)習(xí)目的 了解再保險的概念、作用了解再保險的概念、作用 掌握再保險與原保險的區(qū)別掌握再保險與原保險的區(qū)別 掌握再保險的分類與再保險業(yè)務(wù)的掌握再保險的分類與再保險業(yè)務(wù)的運(yùn)營方式運(yùn)營方式第七章第七章 再保險再保險第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述第二節(jié)第二節(jié) 再保險的種類再保險的種類911事件中各險種損失估計事件中各險種損失估計險種險種金額億美圓金額億美圓商業(yè)財富保險商業(yè)財富保險100-120責(zé)任保險責(zé)任保險50-200營業(yè)中斷保險營業(yè)中斷保險35-70航空保險航空保險30-60勞工補(bǔ)償保險勞工補(bǔ)償保險30-50人壽保險及安康保險人壽保險及安康保險45-60其他保

2、險其他保險10-20總額總額300-580部分保險和再保險公司對部分保險和再保險公司對911911事件損失的估計事件損失的估計機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)金額億美圓金額億美圓勞合社勞合社28.0慕尼黑再慕尼黑再23.7伯克什伯克什.海斯威海斯威22.8ACE17.4瑞士再瑞士再13.0安聯(lián)安聯(lián)10.7美國國際集團(tuán)美國國際集團(tuán)8.2安盛安盛5.5恒福恒福4.5大都會人壽大都會人壽2.1第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述一、再保險的根本概念一、再保險的根本概念二、再保險與原保險二、再保險與原保險三、再保險與共同保險三、再保險與共同保險四四 、危險單位、自留額和分保限額、危險單位、自留額和分保限額五五 、再保險的作用、

3、再保險的作用一、再保險的根本概念一、再保險的根本概念 再保險再保險reinsurancereinsurance，是保險人在原保，是保險人在原保險合同的根底上，經(jīng)過簽署分保合同，將其險合同的根底上，經(jīng)過簽署分保合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進(jìn)展所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進(jìn)展保險的行為，又稱保險的行為，又稱“保險人的保險。保險人的保險。 再保險人不直接對原保險合同的標(biāo)的損失給再保險人不直接對原保險合同的標(biāo)的損失給予補(bǔ)償，而是對原保險人所承當(dāng)?shù)呢?zé)任給予予補(bǔ)償，而是對原保險人所承當(dāng)?shù)呢?zé)任給予補(bǔ)償。補(bǔ)償。二、再保險與原保險二、再保險與原保險 聯(lián)絡(luò)：聯(lián)絡(luò)： 原保險是再保險的前提原保險

4、是再保險的前提 再保險以原保險責(zé)任、保險金額、期限再保險以原保險責(zé)任、保險金額、期限為限為限 都適用保險原那么都適用保險原那么 都以合同為根據(jù)，以大數(shù)法那么為技術(shù)都以合同為根據(jù)，以大數(shù)法那么為技術(shù)根據(jù)根據(jù)8 區(qū)別：區(qū)別： 主體不同：原保險主體一方是保險人，主體不同：原保險主體一方是保險人，另一方是投保人與被保險人；再保險主另一方是投保人與被保險人；再保險主體雙方均為保險人。體雙方均為保險人。 保險標(biāo)的不同：原保險中的保險標(biāo)的既保險標(biāo)的不同：原保險中的保險標(biāo)的既可以是財富、利益、責(zé)任、信譽(yù)，也可可以是財富、利益、責(zé)任、信譽(yù)，也可以是人的生命與身體；再保險中的標(biāo)的以是人的生命與身體；再保險中的標(biāo)的

5、只是原保險人對被保險人承保合同責(zé)任只是原保險人對被保險人承保合同責(zé)任的一部分或全部的一部分或全部, ,是一種具有責(zé)任保險性是一種具有責(zé)任保險性質(zhì)的保險。質(zhì)的保險。 合同性質(zhì)不同：原保險合同中的財富保合同性質(zhì)不同：原保險合同中的財富保險合同屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險合險合同屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險合同屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)；再保險合同全部同屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)；再保險合同全部屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，再保險人擔(dān)任對原屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，再保險人擔(dān)任對原保險人所支付的賠款或保險金給予一定保險人所支付的賠款或保險金給予一定補(bǔ)償。補(bǔ)償。 投保人被保險人 原保險人分出公司 再保險人接受公司賠償或給付保險金賠償或給付保險金

6、分?jǐn)倱p失賠款分?jǐn)倱p失賠款保險保險再保險再保險支付保險費(fèi)支付保險費(fèi)保險合同保險合同支付分保費(fèi)支付分保費(fèi)再保險合同再保險合同10三、再保險與共同保險三、再保險與共同保險 共同保險，是投保人與多家保險公司之間，以同一共同保險，是投保人與多家保險公司之間，以同一保險利益，對同一風(fēng)險，所共同締結(jié)的保險合同，保險利益，對同一風(fēng)險，所共同締結(jié)的保險合同，發(fā)生賠款時，各保險公司按各自承保的責(zé)任比例分發(fā)生賠款時，各保險公司按各自承保的責(zé)任比例分?jǐn)偂偂?兩者的區(qū)別在于：兩者的區(qū)別在于： 共同保險是多家保險公司同投保人建立保險關(guān)系，共同保險是多家保險公司同投保人建立保險關(guān)系，是橫向聯(lián)絡(luò)，就分散風(fēng)險的方式而言，是風(fēng)

7、險的第是橫向聯(lián)絡(luò)，就分散風(fēng)險的方式而言，是風(fēng)險的第一次分散。再保險是保險人與保險人建立保險關(guān)系，一次分散。再保險是保險人與保險人建立保險關(guān)系，是縱向聯(lián)絡(luò)，是風(fēng)險的第二次分散是縱向聯(lián)絡(luò)，是風(fēng)險的第二次分散 . .2021-9-2511再保險與共同保險再保險與共同保險 甲保險公司 乙保險公司 丙保險公司投保人投保人被保險人被保險人損失發(fā)生時，各公司按各自承保比例責(zé)任攤付賠款損失發(fā)生時，各公司按各自承保比例責(zé)任攤付賠款簽署共同保險合同簽署共同保險合同交保險費(fèi)交保險費(fèi)12四四 、危險單位、自留額和分保限額、危險單位、自留額和分保限額 1、危險單位危險單位是保險標(biāo)的發(fā)生一次危險事故能夠涉及的最大損失范圍

8、。2、自留額自留額，又稱自擔(dān)任任額。是指對于每一危險單位或一系列危險單位的責(zé)任或損失，分出公司根據(jù)其本身的財力確定的所能承當(dāng)?shù)南揞~。3、分保額分保額，又稱分保接受額或分保責(zé)任額，是指分保接受人所能承當(dāng)?shù)姆直Ｘ?zé)任的最高限額。一再保險可以分散風(fēng)險一再保險可以分散風(fēng)險分散巨額風(fēng)險分散巨額風(fēng)險分散巨災(zāi)風(fēng)險分散巨災(zāi)風(fēng)險分散運(yùn)營風(fēng)險分散運(yùn)營風(fēng)險二再保險可以控制保險責(zé)任二再保險可以控制保險責(zé)任控制每個風(fēng)險單位的責(zé)任控制每個風(fēng)險單位的責(zé)任控制一次巨災(zāi)事故的責(zé)任累積控制一次巨災(zāi)事故的責(zé)任累積控制全年的責(zé)任累積控制全年的責(zé)任累積五五 、再保險的作用、再保險的作用三再保險可以擴(kuò)展運(yùn)營才干三再保險可以擴(kuò)展運(yùn)營才干保險

9、公司的承保才干受資本金和總預(yù)備金等本保險公司的承保才干受資本金和總預(yù)備金等本身財務(wù)情況的限制。由于保險公司的自有資身財務(wù)情況的限制。由于保險公司的自有資金額是有限的，因此其承保才干是一定的。金額是有限的，因此其承保才干是一定的。利用再保險，不僅可以擴(kuò)展保險人的業(yè)務(wù)開利用再保險，不僅可以擴(kuò)展保險人的業(yè)務(wù)開展，突破限額，而且還能合法地保證運(yùn)營的展，突破限額，而且還能合法地保證運(yùn)營的穩(wěn)定性。穩(wěn)定性。 對保險人來說，有了分保，降低了本錢，添加對保險人來說，有了分保，降低了本錢，添加了保費(fèi)及各項傭金，提高了運(yùn)營利潤，添加了保費(fèi)及各項傭金，提高了運(yùn)營利潤，添加了保險人的承保才干。了保險人的承保才干。四再保

10、險可以添加保險公司的凈資產(chǎn)，提高四再保險可以添加保險公司的凈資產(chǎn)，提高保險公司的償付才干保險公司的償付才干再保險可以使分出公司經(jīng)過提取未到期賠付責(zé)任再保險可以使分出公司經(jīng)過提取未到期賠付責(zé)任預(yù)備金、未決賠款預(yù)備金、分?jǐn)傎r款和分?jǐn)偙ｎA(yù)備金、未決賠款預(yù)備金、分?jǐn)傎r款和分?jǐn)偙ｋU運(yùn)營費(fèi)用而聚集大量資金并加以適當(dāng)運(yùn)用，險運(yùn)營費(fèi)用而聚集大量資金并加以適當(dāng)運(yùn)用，來添加保險公司的收益。來添加保險公司的收益。在再保險業(yè)務(wù)中，分出公司所分出業(yè)務(wù)的各類預(yù)在再保險業(yè)務(wù)中，分出公司所分出業(yè)務(wù)的各類預(yù)備金，可以扣除運(yùn)營費(fèi)用，這樣，就減少了預(yù)備金，可以扣除運(yùn)營費(fèi)用，這樣，就減少了預(yù)備金的提留數(shù)額，即降低了公司的負(fù)債。同時備

11、金的提留數(shù)額，即降低了公司的負(fù)債。同時，分出公司在分保業(yè)務(wù)中還可以得到一定數(shù)量，分出公司在分保業(yè)務(wù)中還可以得到一定數(shù)量的分保傭金，從而加強(qiáng)了分出公司的財務(wù)力量的分保傭金，從而加強(qiáng)了分出公司的財務(wù)力量。五再保險可以增進(jìn)國際交流，提高保險技術(shù)五再保險可以增進(jìn)國際交流，提高保險技術(shù)經(jīng)過再保險的方式，可以獲得再保險公司在業(yè)務(wù)經(jīng)過再保險的方式，可以獲得再保險公司在業(yè)務(wù)、技術(shù)方面的指點(diǎn)和協(xié)調(diào)，防止一些失誤，少、技術(shù)方面的指點(diǎn)和協(xié)調(diào)，防止一些失誤，少走一些彎路，從而迅速開展起來。走一些彎路，從而迅速開展起來。六再保險可以構(gòu)成巨額結(jié)合保險基金六再保險可以構(gòu)成巨額結(jié)合保險基金經(jīng)過再保險那么可以將各保險集團(tuán)集合成

12、更大的經(jīng)過再保險那么可以將各保險集團(tuán)集合成更大的分散風(fēng)險的網(wǎng)絡(luò)，在更大范圍內(nèi)將保險基金累分散風(fēng)險的網(wǎng)絡(luò)，在更大范圍內(nèi)將保險基金累積起來，使保險基金由分散走向結(jié)合，構(gòu)成同積起來，使保險基金由分散走向結(jié)合，構(gòu)成同業(yè)性或國際性的結(jié)合保險基金，加強(qiáng)保險的整業(yè)性或國際性的結(jié)合保險基金，加強(qiáng)保險的整體運(yùn)營才干和抵御宏大風(fēng)險的才干。體運(yùn)營才干和抵御宏大風(fēng)險的才干。第二節(jié)第二節(jié) 再保險的種類再保險的種類一、從責(zé)任限制上分類一、從責(zé)任限制上分類二、從分保安排上分類二、從分保安排上分類一、從責(zé)任限制上分類一、從責(zé)任限制上分類一比例再保險一比例再保險以保險金額為根底來確定分出公司自留額和接受以保險金額為根底來確定分

13、出公司自留額和接受公司責(zé)任額的再保險方式，故有金額再保險公司責(zé)任額的再保險方式，故有金額再保險 之稱。之稱。在比例再保險中，分出公司的自留額和接受公司在比例再保險中，分出公司的自留額和接受公司的責(zé)任額都表示為保額的一定比例，該比例也的責(zé)任額都表示為保額的一定比例，該比例也是雙方分配保費(fèi)和分?jǐn)傎r款時的根據(jù)。是雙方分配保費(fèi)和分?jǐn)傎r款時的根據(jù)。比例再保險其運(yùn)用范圍非常廣泛。比例再保險其運(yùn)用范圍非常廣泛。1 1、成數(shù)再保險、成數(shù)再保險 原保險人將每一危險單位的保險金額，按照原保險人將每一危險單位的保險金額，按照商定的比例分給再保險人的再保險方式。商定的比例分給再保險人的再保險方式。 按照成數(shù)再保險方式

14、，不論分出公司承保的按照成數(shù)再保險方式，不論分出公司承保的每一危險單位的保額大小，只需是在合同規(guī)每一危險單位的保額大小，只需是在合同規(guī)定的限額內(nèi)，都按雙方商定的比例進(jìn)展分配定的限額內(nèi)，都按雙方商定的比例進(jìn)展分配和分?jǐn)偂：头謹(jǐn)偂?由于成數(shù)再保險對每一危險單位都按一定的比由于成數(shù)再保險對每一危險單位都按一定的比例分配責(zé)任，所以在遇到巨額風(fēng)險責(zé)任時，原例分配責(zé)任，所以在遇到巨額風(fēng)險責(zé)任時，原保險人和再保險人承當(dāng)?shù)呢?zé)任依然很大。保險人和再保險人承當(dāng)?shù)呢?zé)任依然很大。 因此，為了將承當(dāng)?shù)呢?zé)任限制在一定范圍，每因此，為了將承當(dāng)?shù)呢?zé)任限制在一定范圍，每一份成數(shù)再保險合同都按每一危險單位或每張一份成數(shù)再保險合同

15、都按每一危險單位或每張保單規(guī)定的一個最高責(zé)任限額，分出公司和接保單規(guī)定的一個最高責(zé)任限額，分出公司和接受公司在這個最高責(zé)任限額中各自承當(dāng)一定的受公司在這個最高責(zé)任限額中各自承當(dāng)一定的份額。份額。 假設(shè)一成數(shù)再保險合同，每一危險單位的假設(shè)一成數(shù)再保險合同，每一危險單位的最高限額規(guī)定為最高限額規(guī)定為500500萬，自留部分為萬，自留部分為45%45%，分出部分為分出部分為55%55%，那么合同雙方的責(zé)任分，那么合同雙方的責(zé)任分配配保險金額保險金額萬萬自留部分自留部分45%分出部分分出部分55%其他其他8036442009011050022527560022527510023 成數(shù)再保險優(yōu)缺陷成數(shù)再

16、保險優(yōu)缺陷 優(yōu)點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)： 一致比例，分保手續(xù)簡單，節(jié)約費(fèi)用開支。一致比例，分保手續(xù)簡單，節(jié)約費(fèi)用開支。 運(yùn)營結(jié)果的虧損與盈利，雙方利害一致，有運(yùn)營結(jié)果的虧損與盈利，雙方利害一致，有利于提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，節(jié)省費(fèi)用。利于提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，節(jié)省費(fèi)用。 缺陷：缺陷： 合同再保險前提下，分出公司如遇小額且質(zhì)合同再保險前提下，分出公司如遇小額且質(zhì)量好的業(yè)務(wù)，雖能承當(dāng)，也必需按合同有義量好的業(yè)務(wù)，雖能承當(dāng)，也必需按合同有義務(wù)進(jìn)展分保，業(yè)務(wù)質(zhì)量不好時，也不能減少務(wù)進(jìn)展分保，業(yè)務(wù)質(zhì)量不好時，也不能減少自留。自留。 按比例決議責(zé)任，不能完全到達(dá)分散風(fēng)險的按比例決議責(zé)任，不能完全到達(dá)分散風(fēng)險的目的。該方式適用于新公司，新險

17、種和危險目的。該方式適用于新公司，新險種和危險較高業(yè)務(wù)，或與其他方式混用，到達(dá)分散巨較高業(yè)務(wù)，或與其他方式混用，到達(dá)分散巨額責(zé)任的目的。額責(zé)任的目的。2 2、溢額再保險、溢額再保險 由保險人與再保險人簽署協(xié)議，對每個危險單位確定一個由由保險人與再保險人簽署協(xié)議，對每個危險單位確定一個由保險人承當(dāng)?shù)淖粤纛~，保險金額超越自留額的部分稱為溢額保險人承當(dāng)?shù)淖粤纛~，保險金額超越自留額的部分稱為溢額，由再保險人承當(dāng)。，由再保險人承當(dāng)。 溢額再保險與成數(shù)再保險相比，最大的區(qū)別在于：假設(shè)某一溢額再保險與成數(shù)再保險相比，最大的區(qū)別在于：假設(shè)某一業(yè)務(wù)的保險金額在自留額之內(nèi)，就無須辦理分保，只需在保業(yè)務(wù)的保險金額在

18、自留額之內(nèi)，就無須辦理分保，只需在保險金額超越自留額時，才將超越部分分給溢額再保險人。險金額超越自留額時，才將超越部分分給溢額再保險人。 溢額再保險也是以保險金額為根底來確定再保險當(dāng)事人雙方溢額再保險也是以保險金額為根底來確定再保險當(dāng)事人雙方的責(zé)任。對于每一筆業(yè)務(wù)，自留額已定好，將保險金額與自的責(zé)任。對于每一筆業(yè)務(wù)，自留額已定好，將保險金額與自留額進(jìn)展比較，即可確定分保額和分保比例。留額進(jìn)展比較，即可確定分保額和分保比例。 溢額再保險的吸收接受，并非無限制，而是以自溢額再保險的吸收接受，并非無限制，而是以自留額的一定倍數(shù)為限。這種自留額的一定倍數(shù)，留額的一定倍數(shù)為限。這種自留額的一定倍數(shù)，稱為

19、線數(shù)。稱為線數(shù)。 自留額是厘定再保險限額的根本單位，而自留額是厘定再保險限額的根本單位，而“線就線就是指一定的倍數(shù)。是指一定的倍數(shù)。 分出公司可根據(jù)其承保業(yè)務(wù)和年保費(fèi)收入來制定分出公司可根據(jù)其承保業(yè)務(wù)和年保費(fèi)收入來制定自留額和決議溢額分保合同的最高限額的線數(shù)。自留額和決議溢額分保合同的最高限額的線數(shù)。由于承保業(yè)務(wù)的保額添加，或者由于業(yè)務(wù)的開展由于承保業(yè)務(wù)的保額添加，或者由于業(yè)務(wù)的開展，有時需求設(shè)置不同層次的溢額，依次稱為第一，有時需求設(shè)置不同層次的溢額，依次稱為第一溢額、第二溢額等。溢額、第二溢額等。2021-9-2527多層溢額多層溢額溢額再保險按簽署分保合同的順序分為溢額再保險按簽署分保合

20、同的順序分為第一溢額再保險是原保險人把超越自留額的部分責(zé)任第一溢額再保險是原保險人把超越自留額的部分責(zé)任分讓給其他保險人；分讓給其他保險人；第二溢額再保險是原保險人把超越自留額及第一溢額第二溢額再保險是原保險人把超越自留額及第一溢額限制的保險責(zé)任進(jìn)展分保。限制的保險責(zé)任進(jìn)展分保。第三溢額是在超越自留額及第一、第二溢額的限制時第三溢額是在超越自留額及第一、第二溢額的限制時進(jìn)展分保，依次類推。進(jìn)展分保，依次類推。例如，某一保險公司的自留額為例如，某一保險公司的自留額為1010萬元，溢額分保萬元，溢額分保合同規(guī)定分保額為合同規(guī)定分保額為1010根線，該公司有三筆業(yè)務(wù)，各根線，該公司有三筆業(yè)務(wù)，各為為

21、1010萬元、萬元、5656萬元及萬元及252252萬元，那么其分配結(jié)果為：萬元，那么其分配結(jié)果為：業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 原保額原保額 分出公司分出公司自留額自留額第一第一溢額溢額第二第二溢額溢額第三第三溢額溢額A1010B561046C2521010010042 現(xiàn)組織一份海上貨運(yùn)險溢額分保合同，危險現(xiàn)組織一份海上貨運(yùn)險溢額分保合同，危險單位按每一船每一航次劃分，自留額為單位按每一船每一航次劃分，自留額為1010萬萬美圓。第一溢額合同限額為美圓。第一溢額合同限額為1010線，第二溢額線，第二溢額合同限額為合同限額為1515線。線。A AB BC CD D合計合計總額總額保險金額保險金額50,00050,

22、000500,000500,0002,000,0002,000,0002,500,0002,500,0005,050,0005,050,000總保費(fèi)總保費(fèi)5005005,0005,00020,00020,00025,00025,000，50,50050,500總賠款總賠款0 010,00010,00020,00020,000100,000100,000130,000130,000自留部分自留部分保險金額保險金額50,00050,000100,000100,000100,000100,000100,000100,000比例比例100%100%20%20%5%5%4%4%保費(fèi)保費(fèi)5005001,0

23、001,0001,0001,0001,0001,0003,5003,500賠款賠款0 02,0002,0001,0001,0004,0004,0007,0007,000第一溢額第一溢額分保額分保額0 0400,000400,0001,000,0001,000,0001,000,0001,000,000分保比例分保比例0 080%80%50%50%40%40%分保費(fèi)分保費(fèi)0 04,0004,00010,00010,00010,00010,00024,00024,000分?jǐn)傎r款分?jǐn)傎r款0 08,0008,00010,00010,00040,00040,00058,00058,000第二溢額第二溢額

24、分保額分保額0 00 0900,000900,0001,400,0001,400,000分保比例分保比例0 00 045%45%56%56%分保費(fèi)分保費(fèi)0 00 09,0009,00014,00014,00023,00023,000分?jǐn)傎r款分?jǐn)傎r款0 00 09,0009,00056,00056,00065,00065,000 高層次溢額再保險的危險度比低層次危險度高層次溢額再保險的危險度比低層次危險度大，這是由于進(jìn)入高層次溢額的標(biāo)的數(shù)量減大，這是由于進(jìn)入高層次溢額的標(biāo)的數(shù)量減少的緣由所致。少的緣由所致。 溢額再保險合同雙方的利益并非是完全一致溢額再保險合同雙方的利益并非是完全一致的。的。 在

25、實(shí)務(wù)中，各層次的溢額再保險，除次序有在實(shí)務(wù)中，各層次的溢額再保險，除次序有先后差別外，其再保險條件能夠不一樣，但先后差別外，其再保險條件能夠不一樣，但責(zé)任、保費(fèi)和賠款的計算方法是一樣的。責(zé)任、保費(fèi)和賠款的計算方法是一樣的。2021-9-2532 溢額再保險的優(yōu)缺陷及運(yùn)用溢額再保險的優(yōu)缺陷及運(yùn)用 優(yōu)點(diǎn)：可以靈敏確定自留額。優(yōu)點(diǎn)：可以靈敏確定自留額。 缺陷：比較繁瑣費(fèi)時。缺陷：比較繁瑣費(fèi)時。 溢額再保險普通用于危險性較小、利益較優(yōu)溢額再保險普通用于危險性較小、利益較優(yōu)且風(fēng)險較分散的業(yè)務(wù)，原保險人多采用溢額且風(fēng)險較分散的業(yè)務(wù)，原保險人多采用溢額再保險方式，以保管充足的保險費(fèi)收入。對再保險方式，以保管

26、充足的保險費(fèi)收入。對于業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保險金額不均勻的業(yè)務(wù)，于業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保險金額不均勻的業(yè)務(wù)，也往往采用溢額再保險來平衡保險責(zé)任。也往往采用溢額再保險來平衡保險責(zé)任。33 溢額再保險與成數(shù)再保險的區(qū)別與聯(lián)絡(luò)溢額再保險與成數(shù)再保險的區(qū)別與聯(lián)絡(luò) 聯(lián)絡(luò)：聯(lián)絡(luò)： 二者同屬于比例再保險，均以保額作為分二者同屬于比例再保險，均以保額作為分保根底，按比例分享保險費(fèi)和分?jǐn)傎r款。保根底，按比例分享保險費(fèi)和分?jǐn)傎r款。 區(qū)別：區(qū)別： 成數(shù)再保險的比例是固定的，溢額再保成數(shù)再保險的比例是固定的，溢額再保險的比例不固定。險的比例不固定。 合同再保險中，成數(shù)再保險每一筆業(yè)務(wù)合同再保險中，成數(shù)再保險每一筆業(yè)務(wù)必需分出，自

27、留額與責(zé)任額分配根底是保必需分出，自留額與責(zé)任額分配根底是保險單。溢額再保險在自留額內(nèi)的保險業(yè)務(wù)險單。溢額再保險在自留額內(nèi)的保險業(yè)務(wù)不用分出。其分配根底是危險單位。不用分出。其分配根底是危險單位。3 3、成數(shù)溢額混合分保、成數(shù)溢額混合分保 成數(shù)和溢額混合再保險是將成數(shù)再保險和成數(shù)和溢額混合再保險是將成數(shù)再保險和溢額再保險結(jié)合起來，簽署一個合同，以溢額再保險結(jié)合起來，簽署一個合同，以成數(shù)再保險的限額作為溢額再保險的起點(diǎn)成數(shù)再保險的限額作為溢額再保險的起點(diǎn)，再確定溢額再保險的限額。，再確定溢額再保險的限額。1成數(shù)合同之上的溢額合同成數(shù)合同之上的溢額合同分出公司先安排一個成數(shù)合同，規(guī)定合同最分出公司

28、先安排一個成數(shù)合同，規(guī)定合同最高限額，當(dāng)保險金額超越該限額時，再按高限額，當(dāng)保險金額超越該限額時，再按照另外訂立的溢額合同處置。照另外訂立的溢額合同處置。2 2溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同分出公司先安排一個溢額合同，確定自留部分，并分出公司先安排一個溢額合同，確定自留部分，并對自留部分經(jīng)過成數(shù)分保處置。對自留部分經(jīng)過成數(shù)分保處置。例如，分出公司確定溢額合同的自留部分為例如，分出公司確定溢額合同的自留部分為5050萬元萬元，責(zé)任限額為，責(zé)任限額為1010線。對于線。對于5050萬元的自留部分，分萬元的自留部分，分出公司有權(quán)另行簽署一份成數(shù)分保合同，將其中出公司有權(quán)另行簽署一份成數(shù)

29、分保合同，將其中的的60%60%再進(jìn)一步分出，實(shí)踐只自留了再進(jìn)一步分出，實(shí)踐只自留了2020萬元的保險萬元的保險責(zé)任。責(zé)任。保險金額保險金額成數(shù)分保部分成數(shù)分保部分溢額分保溢額分保部分部分金額金額自留自留40%40%分出分出60%60%202020208 812120 050505050202030300 03003005050202030302502505505505050202030305005002021-9-2537 成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同和溢額分保合成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同和溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同從本質(zhì)上說是一致的同之內(nèi)的成數(shù)分保合同從本質(zhì)上說是一致的. . 兩

30、者區(qū)別在于業(yè)務(wù)先后順序不同：兩者區(qū)別在于業(yè)務(wù)先后順序不同： 對于成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同，主要表對于成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同，主要表現(xiàn)為成數(shù)分保合同的特點(diǎn)，先訂立成數(shù)分保合同，現(xiàn)為成數(shù)分保合同的特點(diǎn)，先訂立成數(shù)分保合同，對分保限額之上的部分才經(jīng)過溢額分保處置。對分保限額之上的部分才經(jīng)過溢額分保處置。 對于溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同，主要表對于溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同，主要表現(xiàn)為溢額分保合同的特點(diǎn)，先訂立的是溢額分?，F(xiàn)為溢額分保合同的特點(diǎn)，先訂立的是溢額分保合同，對業(yè)務(wù)先進(jìn)展溢額分保處置，對自留額又合同，對業(yè)務(wù)先進(jìn)展溢額分保處置，對自留額又進(jìn)展了一次成數(shù)分保，溢額分保合同的

31、自留額成進(jìn)展了一次成數(shù)分保，溢額分保合同的自留額成數(shù)分保的限額。數(shù)分保的限額。二非比例再保險二非比例再保險 非比例再保險以損失為根底非比例再保險以損失為根底 來確定再保險來確定再保險當(dāng)事人雙方的責(zé)任，故又稱為損失再保險。當(dāng)事人雙方的責(zé)任，故又稱為損失再保險。 1 1、險位超額再保險、險位超額再保險 以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自擔(dān)任以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自擔(dān)任任額和再保險責(zé)任額。任額和再保險責(zé)任額。 總賠款金額不超越自擔(dān)任任額，全部損失由總賠款金額不超越自擔(dān)任任額，全部損失由分出公司賠付；總賠款金額超越自擔(dān)任任額分出公司賠付；總賠款金額超越自擔(dān)任任額，超越部分由接受公司賠付。，超

32、越部分由接受公司賠付。 險位超額在一次事故中的賠款計算，險位超額在一次事故中的賠款計算，1 1按按危險單位分別計算，沒有限制；危險單位分別計算，沒有限制；2 2有事故有事故限額，即對每次事故的總賠款有限制，普通限額，即對每次事故的總賠款有限制，普通為險位限額的為險位限額的2-32-3倍。倍。 例如，現(xiàn)有一超越例如，現(xiàn)有一超越100100萬元以后萬元以后900900萬元的火險險位萬元的火險險位超額再保險合同，在一次事故中有三個危險單位蒙超額再保險合同，在一次事故中有三個危險單位蒙受損失，每個危險單位損失受損失，每個危險單位損失150150萬元。假設(shè)每次事萬元。假設(shè)每次事故對危險單位沒有限制，那么

33、賠款的分?jǐn)倿椋汗蕦ξｋU單位沒有限制，那么賠款的分?jǐn)倿椋何ｋU單危險單位位發(fā)生賠款發(fā)生賠款萬元萬元分出公司承當(dāng)賠款分出公司承當(dāng)賠款萬元萬元接受公司承當(dāng)接受公司承當(dāng)賠款萬元賠款萬元115010050215010050315010050合計合計450300150 但假設(shè)每次事故有危險單位的限制，比如為險但假設(shè)每次事故有危險單位的限制，比如為險位限額的位限額的2 2倍，那么賠款分?jǐn)偟姆绞饺缦拢罕?，那么賠款分?jǐn)偟姆绞饺缦拢何ｋU單危險單位位發(fā)生賠款發(fā)生賠款萬元萬元分出公司承當(dāng)分出公司承當(dāng)賠款萬元賠款萬元接受公司承當(dāng)接受公司承當(dāng)賠款萬元賠款萬元1 115015010010050502 215015010010

34、050503 31501501501500 0合計合計4504503503501001002 2、事故超額再保險、事故超額再保險以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生的賠款的總和來計算自以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生的賠款的總和來計算自擔(dān)任任額和再保險責(zé)任額。事故超額再保險擔(dān)任任額和再保險責(zé)任額。事故超額再保險的責(zé)任計算，關(guān)鍵在于一次事故的劃分。事的責(zé)任計算，關(guān)鍵在于一次事故的劃分。事故次數(shù)劃分不同會呵斥責(zé)任分?jǐn)偟牟煌?，因故次?shù)劃分不同會呵斥責(zé)任分?jǐn)偟牟煌?，因此在合同中對如何劃分事故次?shù)有詳細(xì)的規(guī)此在合同中對如何劃分事故次數(shù)有詳細(xì)的規(guī)定。定。 例如，有一份超越例如，有一份超越10001000萬元以后的萬元以后的10001

35、000萬元萬元的巨災(zāi)超賠分保合同，一次洪水繼續(xù)了的巨災(zāi)超賠分保合同，一次洪水繼續(xù)了6 6天，天，共呵斥損失共呵斥損失50005000萬元。萬元。 假設(shè)按照一次事故計算，全部賠款假設(shè)按照一次事故計算，全部賠款50005000萬萬元根據(jù)合同進(jìn)展分?jǐn)?，原保險人先負(fù)擔(dān)元根據(jù)合同進(jìn)展分?jǐn)?，原保險人先負(fù)擔(dān)10001000萬元，再保險人負(fù)擔(dān)萬元，再保險人負(fù)擔(dān)l000l000萬元剩下的萬元剩下的30003000萬元仍歸原保險人負(fù)擔(dān)，即原保險人共承當(dāng)萬元仍歸原保險人負(fù)擔(dān)，即原保險人共承當(dāng)了了40004000萬元賠償，再保險人承當(dāng)了萬元賠償，再保險人承當(dāng)了10001000萬元萬元賠償。賠償。 假設(shè)以假設(shè)以3 3天

36、為標(biāo)推劃分為兩次事故計算，假天為標(biāo)推劃分為兩次事故計算，假定前后兩次事故呵斥的損失分別為定前后兩次事故呵斥的損失分別為20002000萬元萬元、30003000萬元，分別根據(jù)合同劃分責(zé)任。對于萬元，分別根據(jù)合同劃分責(zé)任。對于第一次事故，原保險人承當(dāng)賠款第一次事故，原保險人承當(dāng)賠款10001000萬元，萬元，再保險人承當(dāng)再保險人承當(dāng)10001000萬元；對于第二次事故，萬元；對于第二次事故，原保險人承當(dāng)原保險人承當(dāng)20002000萬元再保險人承當(dāng)萬元再保險人承當(dāng)l 000l 000萬元。原保險人一共負(fù)擔(dān)了萬元。原保險人一共負(fù)擔(dān)了30003000萬元賠款，萬元賠款，再保險人那么承當(dāng)了再保險人那么承

37、當(dāng)了20002000萬元賠款。萬元賠款。3 3、積累超額再保險、積累超額再保險這是以分出公司在一定時期內(nèi)如一年的某這是以分出公司在一定時期內(nèi)如一年的某項業(yè)務(wù)的賠款為根底劃分自留額及分保額的項業(yè)務(wù)的賠款為根底劃分自留額及分保額的超額分保方式。超額分保方式。賠付率超額再保險賠付率超額再保險是按賠款與保費(fèi)的比例來確定自擔(dān)任任和再保是按賠款與保費(fèi)的比例來確定自擔(dān)任任和再保險責(zé)任的一種再保險方式。即在商定的某一險責(zé)任的一種再保險方式。即在商定的某一年度內(nèi)，對于賠付率超越一定規(guī)范時，由再年度內(nèi)，對于賠付率超越一定規(guī)范時，由再保險人就超越部分擔(dān)任至某一賠付率或金額保險人就超越部分擔(dān)任至某一賠付率或金額。賠款

38、額超額分保賠款額超額分保指將分出公司某項業(yè)務(wù)一年內(nèi)的賠款限制在一指將分出公司某項業(yè)務(wù)一年內(nèi)的賠款限制在一定范圍內(nèi)，只是它是以一定確定金額作為自定范圍內(nèi)，只是它是以一定確定金額作為自留額與分保限額。普通它對每次賠款及全年留額與分保限額。普通它對每次賠款及全年賠款均有自留及分保限額的規(guī)定。賠款均有自留及分保限額的規(guī)定。2021-9-2543 例如，有一份賠付率超賠再保險合同規(guī)定，賠付率規(guī)范為例如，有一份賠付率超賠再保險合同規(guī)定，賠付率規(guī)范為8080，再保險人的責(zé)任限額為，再保險人的責(zé)任限額為6060，同時規(guī)定再保險人賠，同時規(guī)定再保險人賠付金額以付金額以100100萬元為限，兩者以較小者為準(zhǔn)。萬元

39、為限，兩者以較小者為準(zhǔn)。 這表示當(dāng)賠付率在這表示當(dāng)賠付率在8080以下時，一切賠款由原保險人承當(dāng)，以下時，一切賠款由原保險人承當(dāng)，當(dāng)賠付率超越當(dāng)賠付率超越8080并小于并小于140140的時候，超越的時候，超越8080的部分由的部分由再保險人承當(dāng)，且賠付金額不超越再保險人承當(dāng)，且賠付金額不超越100100萬元。假設(shè)總賠款金萬元。假設(shè)總賠款金額經(jīng)過再保險人分?jǐn)偤笕圆荒苋績敻?，剩余部分由原保額經(jīng)過再保險人分?jǐn)偤笕圆荒苋績敻叮Ｓ嗖糠钟稍ｋU人負(fù)擔(dān)。假設(shè)凈保費(fèi)收人為險人負(fù)擔(dān)。假設(shè)凈保費(fèi)收人為l00l00萬元，那么不同賠款額的萬元，那么不同賠款額的分?jǐn)側(cè)绫硭?。分?jǐn)側(cè)绫硭尽Ｈ嚷试俦ｋU與非比例再

40、保險三比率再保險與非比例再保險的區(qū)別的區(qū)別比例再保險比例再保險非比例再保險非比例再保險責(zé)任根底責(zé)任根底保險金額保險金額損失金額損失金額雙方責(zé)任雙方責(zé)任按比例分擔(dān)按比例分擔(dān)不按比例分擔(dān)不按比例分擔(dān)再保險費(fèi)率再保險費(fèi)率同原保險費(fèi)率同原保險費(fèi)率單獨(dú)費(fèi)率制單獨(dú)費(fèi)率制再保險傭金再保險傭金有有無無 成數(shù) 比例 溢額 混合再保險 險位超額 非比例 事故超額 累積超額二、從分保安排上分類二、從分保安排上分類一暫時再保險一暫時再保險保險人有分保需求時，暫時與再保險人保險人有分保需求時，暫時與再保險人協(xié)商訂立再保險合同，合同的有關(guān)條協(xié)商訂立再保險合同，合同的有關(guān)條件也都是暫時議定的件也都是暫時議定的優(yōu)點(diǎn)：靈敏性和

41、針對性優(yōu)點(diǎn)：靈敏性和針對性特別適用于高風(fēng)險業(yè)務(wù)、新興辦的業(yè)務(wù)特別適用于高風(fēng)險業(yè)務(wù)、新興辦的業(yè)務(wù)或不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)?；虿环€(wěn)定的業(yè)務(wù)。暫時分保是逐筆辦理，逐筆審核，所以手續(xù)暫時分保是逐筆辦理，逐筆審核，所以手續(xù)繁瑣，任務(wù)量比較大，費(fèi)用開支也大；暫繁瑣，任務(wù)量比較大，費(fèi)用開支也大；暫時分保時間性比較強(qiáng)，要求辦理分保要及時分保時間性比較強(qiáng)，要求辦理分保要及時，否那么原保險人將承當(dāng)較大的風(fēng)險。時，否那么原保險人將承當(dāng)較大的風(fēng)險。二合同再保險二合同再保險也稱固定再保險，是由原保險人和再保也稱固定再保險，是由原保險人和再保險人事先簽署再保險合同，商定分保險人事先簽署再保險合同，商定分保業(yè)務(wù)范圍、條件、額度、費(fèi)用

42、等。業(yè)務(wù)范圍、條件、額度、費(fèi)用等。合同具有長期性、延續(xù)性和自動性。但合同具有長期性、延續(xù)性和自動性。但訂約雙方都有終止合同的權(quán)益。訂約雙方都有終止合同的權(quán)益。對于商定分保的業(yè)務(wù)，原保險人無須逐對于商定分保的業(yè)務(wù)，原保險人無須逐筆辦理再保險，從而簡化了分保手續(xù)筆辦理再保險，從而簡化了分保手續(xù)，提高了分保效率；經(jīng)過合同再保險，提高了分保效率；經(jīng)過合同再保險，分保雙方建立了長期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)，分保雙方建立了長期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系。系。目前國際再保險市場廣泛采用這種方式目前國際再保險市場廣泛采用這種方式安排再保險安排再保險三約定再保險三約定再保險也稱暫時固定再保險，是一種介于暫時也稱暫時固定再保險，是一種介