子公司規(guī)章制度

1、有限公司分公司規(guī)章制度為規(guī)范公司管理，提高公司效益，特制定以下規(guī)章制度，請(qǐng)各部門(mén)遵照?qǐng)?zhí)行。一、架構(gòu)體系二、各崗位職責(zé)： 1、分公司負(fù)責(zé)人， 由總公司任命；全面主持公司工作; 負(fù)責(zé)組織建立、 健全公司管理制度及質(zhì)量管理體系；具有公司重大決策及行政、人事制度、 經(jīng)濟(jì)合同的決策權(quán)；代表公司處理重要的公共關(guān)系。保管法人私章、公司公章、合同章。 2、行政經(jīng)理， 由分公司負(fù)責(zé)人任命；具體負(fù)責(zé)公司日常行政事務(wù)管理；具體負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理工作，對(duì)管理體系的運(yùn)行負(fù)有重要責(zé)任，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)所與總工間的協(xié)調(diào)工作；并向總經(jīng)理匯報(bào)工作。 3、辦公室主任，由行政經(jīng)理任命；負(fù)責(zé)組織、安排行政部員工做好行政管理工作；審核公司對(duì)內(nèi)發(fā)

2、文、對(duì)外發(fā)函；協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)制訂各項(xiàng)管理制度并貫徹執(zhí)行；負(fù)責(zé)督導(dǎo)公司各項(xiàng)證件的年審、 變更工作； 負(fù)責(zé)公司各種會(huì)議的籌備、組織工作； 負(fù)責(zé)公司文件檔案管理工作；組織各部門(mén)的信息傳遞工作，保證各部門(mén)信息暢通；協(xié)調(diào)各部門(mén)的工作行為，使工作流程順暢。保管方案章、出圖章、報(bào)審章、技術(shù)章。 4、財(cái)務(wù)及后勤人員，由行政經(jīng)理任命；負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)公司證件的年審等手續(xù)；負(fù)責(zé)員工社保、公積金購(gòu)買(mǎi)、轉(zhuǎn)移等手續(xù)，協(xié)助員工辦理職稱(chēng)評(píng)定、戶(hù)口轉(zhuǎn)移、檔案轉(zhuǎn)移等事宜；負(fù)責(zé)公司物資（設(shè)施、設(shè)備、辦公用品、圖書(shū)等）采購(gòu)、發(fā)放、借閱、管理，新員工入職前準(zhǔn)備工作、計(jì)算機(jī)及其它設(shè)施的準(zhǔn)備工作并建檔管理；負(fù)

3、責(zé)公司物資的維護(hù)及維修，做到定期巡檢，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)維修；協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)與政府部門(mén)及各級(jí)相關(guān)部門(mén)保持良好的關(guān)系；及時(shí)撥付各項(xiàng)資金（5 個(gè)工作日內(nèi)）；保管財(cái)務(wù)章及發(fā)票專(zhuān)用章。 5，設(shè)計(jì)所所長(zhǎng)； 負(fù)責(zé)督導(dǎo)本所員工徹底執(zhí)行本公司的各項(xiàng)管理制度，提高本所員工工作效率；貫徹執(zhí)行設(shè)計(jì)工作的有關(guān)方針、政策、規(guī)范、規(guī)程、指標(biāo)和技術(shù)措施； 充分了解本所員工業(yè)務(wù)水平，推舉適合的人員進(jìn)入各個(gè)項(xiàng)目組工作，并加以督導(dǎo)；安排好本所內(nèi)各專(zhuān)業(yè)的校對(duì)工作；關(guān)心下屬，了解他們工作和生活狀況，提供必要幫助，對(duì)表現(xiàn)異常的下屬應(yīng)即時(shí)溝通；合理支配所內(nèi)財(cái)物；對(duì)本所人事具有推舉和決議權(quán)。 6，總工；對(duì)全公司技術(shù)質(zhì)量工作全面負(fù)責(zé)；貫徹國(guó)家、地方

4、的法規(guī)和技術(shù)政策；審查設(shè)計(jì)質(zhì)量檢查報(bào)告，提出改進(jìn)和提高設(shè)計(jì)質(zhì)量措施；接到各所報(bào)審的圖紙后，及時(shí)組織各專(zhuān)業(yè)老總按時(shí)保量審查圖紙并做好審查記錄；做好圖紙交接工作， 控制審查時(shí)間 （ 3 個(gè)工作日內(nèi)） ；組織各專(zhuān)業(yè)相關(guān)人員參加設(shè)計(jì)交底。三、管理要求： 1，每個(gè)項(xiàng)目統(tǒng)一交行政經(jīng)理處登記后，各審圖老總須在13 天內(nèi)審查完畢。簡(jiǎn)單的項(xiàng)目一天審查完畢，復(fù)雜的不超過(guò)三天；若有違反，每超期1 天扣審圖費(fèi)的5% 。 2，每個(gè)項(xiàng)目進(jìn)賬后須在5 個(gè)工作日內(nèi)按協(xié)議撥付到項(xiàng)目人所在所。若有違反， 每違反一次，扣財(cái)務(wù)人員年終獎(jiǎng)金的5% 。 3，財(cái)務(wù)部每月收支情況表分發(fā)各股東郵箱，各股東審閱；如有異議，請(qǐng)于30 日內(nèi)提出更正

5、；過(guò)期財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕。 4，所有股東承接的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)按設(shè)計(jì)費(fèi)的6% 收取作為公司利潤(rùn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司利潤(rùn)），按設(shè)計(jì)費(fèi)的15% 收取作為公司管理成本，剩余 79% 由項(xiàng)目人自由支配（稅收、 設(shè)計(jì)成本、 辦公成本等） 5，稅收按票額的12% 收取。 在公司開(kāi)發(fā)票須按開(kāi)票金額的6% 交清稅收后， 方可開(kāi)票， 剩余 6% 進(jìn)賬后收取。 6，管理成本構(gòu)成：總公司管理費(fèi)；管理部人員工資，獎(jiǎng)金，福利（含保險(xiǎn)、午餐、通信補(bǔ)助） ；分公司對(duì)外接待費(fèi)；管理部房租、水電、網(wǎng)絡(luò)、日常辦公花費(fèi)。 7，所有股東承接的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)管理成本按項(xiàng)目施工圖出圖收取，施工圖出圖前經(jīng)營(yíng)部必須按設(shè)計(jì)費(fèi)的5% 交管理成本管理部才可蓋章出圖，剩余

6、管理成本（設(shè)計(jì)費(fèi)的10% ）按項(xiàng)目進(jìn)賬收取。如管理成本不夠支付管理部運(yùn)行，優(yōu)先由公司利潤(rùn)來(lái)補(bǔ)充，公司利潤(rùn)不夠補(bǔ)充則由全體股東承擔(dān)。如管理成本年底結(jié)算時(shí)有結(jié)余，劃入公司利潤(rùn)。四、印章管理制度： 1，填寫(xiě)用印申請(qǐng)單， 明確申請(qǐng)部門(mén)、 申請(qǐng)人、 用印事由、 擬用印章， 總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，連同需蓋章文件交印章管理者。 2，印章管理者必須仔細(xì)核實(shí)印章使用是否獲批。用印完畢應(yīng)將用印情況進(jìn)行登記，申請(qǐng)人在登記表上簽字核實(shí)。不符合規(guī)定或未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批的申請(qǐng)，印章管理者可拒印。 3，各類(lèi)公文、各種文字材料、表格、憑證、支票的用印以公司領(lǐng)導(dǎo)簽批為準(zhǔn)。 4，員工因私事需公司出具證明等用印時(shí)，由本人提出申請(qǐng)，公司領(lǐng)

7、導(dǎo)簽批后使用。 5，常用印或需再次用印的文件可省去填寫(xiě)申請(qǐng)表的手續(xù)。印章管理者應(yīng)作好用印登記，以備查考。 6，公司印章應(yīng)蓋在文件正面。 7，蓋印文件必要時(shí)應(yīng)蓋騎縫印，印章一般蓋于公司名稱(chēng)的中部，并能騎年蓋月。 8，印章保管者變更時(shí)應(yīng)履行交接手續(xù)，做好交接記錄。 9，印章原則上不得在公司以外使用，特殊情況下， 確需帶出使用的，須由總經(jīng)理簽署審批意見(jiàn)后辦理。 10，方案章需建筑老總簽授后方可出??；出圖章、報(bào)審章、技術(shù)章需有相關(guān)老總簽授后方可出印。五、財(cái)務(wù)管理制度： 1，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)應(yīng)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單并附合法單據(jù)，每張合法單據(jù)應(yīng)背書(shū)注明事由。 2，報(bào)銷(xiāo)人按要求自行粘貼票據(jù)并填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單或差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單。

8、3，費(fèi)用發(fā)生后， 應(yīng)在當(dāng)月憑合法單據(jù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)，如確因沒(méi)有拿到發(fā)票單據(jù)等原因無(wú)法在當(dāng)月報(bào)銷(xiāo)的，應(yīng)事先征得總經(jīng)理同意，并在不超過(guò)3 個(gè)月內(nèi)予以報(bào)銷(xiāo)，否則財(cái)務(wù)部門(mén)將不再借支， 也不予以報(bào)銷(xiāo)。 當(dāng)年發(fā)生的費(fèi)用必須在當(dāng)年12 月末予以報(bào)銷(xiāo)， 除特殊原因經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)外，跨年度的單據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)不予以報(bào)銷(xiāo)。 4，各項(xiàng)涉及業(yè)務(wù)運(yùn)作的費(fèi)用開(kāi)支，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫(xiě)請(qǐng)款單，并注明項(xiàng)目名稱(chēng)、請(qǐng)款金額、支付方式、收款方名稱(chēng)等內(nèi)容。 5，將填寫(xiě)完的請(qǐng)款單及附件送行政經(jīng)理審簽。 6，行政經(jīng)理審簽后交總經(jīng)理審批。六、資料管理制度： 1，甲方提供的原始設(shè)計(jì)條件圖（原始地形圖、紅線圖、市政管網(wǎng)資料、地質(zhì)勘查報(bào)告書(shū)等） 、設(shè)計(jì)任務(wù)

9、書(shū)及相關(guān)要求( 盡量要求甲方以書(shū)面形式) ；統(tǒng)一交行政辦公室管理。 2，公司最終的設(shè)計(jì)成果（電子版圖紙、硫酸圖、藍(lán)圖、節(jié)能計(jì)算模型及計(jì)算書(shū)、結(jié)構(gòu)模型及計(jì)算書(shū)、 消防計(jì)算表格、 設(shè)計(jì)補(bǔ)充變更通知單以及各種審查表等）。由相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人統(tǒng)一移交給檔案室。并在移交完成時(shí)，應(yīng)有相應(yīng)的移交記錄。未履行此程序的項(xiàng)目，公司行政辦公室不予蓋印章。 3，公司各項(xiàng)審查記錄，需經(jīng)總工或總經(jīng)理同意后方可借閱。七、員工薪酬制度： 1，專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員薪酬由所在所分配獎(jiǎng)金、福利等。 2，實(shí)習(xí)生： 本年度即將畢業(yè)且愿意到公司就職而參加實(shí)踐學(xué)習(xí)的學(xué)生。由所在所分配獎(jiǎng)金、福利等 3，剛畢業(yè)不滿一年處于試用期的員工，由所在所分配獎(jiǎng)金、

10、福利等 4，后勤及行政人員薪酬待遇：公司按照員工的崗位、個(gè)人能力和工齡（100 元/ 年）額定其月工資，年終獎(jiǎng)金=月工資的2-5 倍。 5，后勤及行政人員若有加班情況，按每人每小時(shí)100 元發(fā)放加班工資。不足 1小時(shí)的按1 小時(shí)計(jì)。由項(xiàng)目人當(dāng)場(chǎng)兌現(xiàn)。八、其他： 1， 各項(xiàng)目人應(yīng)對(duì)自己管轄的項(xiàng)目需認(rèn)真負(fù)責(zé)，同一個(gè)項(xiàng)目公司如果接到投訴達(dá)兩次以上，公司有權(quán)將該項(xiàng)目收管，項(xiàng)目人自動(dòng)退出對(duì)該項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理。九、本制度自頒布之日起執(zhí)行。篇二：分公司管理規(guī)章制度 xxxx分公司管理規(guī)章制度第一部分：行政管理制度 ? 考勤制度 1 、作息時(shí)間：上午 8:00-12:00 下午 14:0018:00 一個(gè)月休息

11、2 天任選兩個(gè)周日. 五一與十一均放假3 天. 如有變動(dòng)會(huì)提前另行通知. 2、在職員工考勤一律用考勤機(jī). 3、病事假應(yīng)提前報(bào)相關(guān)區(qū)域經(jīng)理或總公司批準(zhǔn)，否則視為曠工，特殊情況另行處理。 ? 室內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生管理 1、保持辦公室內(nèi)整潔、干凈，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。 ? 辦公室形象 1、接聽(tīng)電話人員必須標(biāo)準(zhǔn)化用語(yǔ)。 2、注重個(gè)人衣著整潔，上班時(shí)間不得打赤膊、穿拖鞋、架腳等不雅行為。 3 、上班時(shí)間不得在辦公室打牌、下棋、及做與工作無(wú)關(guān)的事情。 4 、加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)間協(xié)作。 5、公司所訂閱的各類(lèi)報(bào)刊、雜志不得帶出公司，閱讀完畢須放回原處。 6 、公司無(wú)關(guān)人員不得進(jìn)出辦公室，特殊情況另行申請(qǐng)，批準(zhǔn)后即可。 7 、公

12、司辦公地點(diǎn)不準(zhǔn)住宿及煮飯。 ? 電話管理 1、以業(yè)務(wù)電話為主，公司不鼓勵(lì)打私人電話。 2、設(shè)臵電話記錄本，接聽(tīng)業(yè)務(wù)電話后須做好記錄并通知相關(guān)人員。第二部分：業(yè)務(wù)管理制度 ? 業(yè)務(wù)流程管理 1、業(yè)務(wù)人員在與新客戶(hù)簽約后，應(yīng)及時(shí)、詳細(xì)填寫(xiě)客戶(hù)檔案表與協(xié)議書(shū)一起上交財(cái)務(wù)部備案。 ? 崗位職責(zé) 1、分公司總負(fù)責(zé)人的職責(zé)： (1)直接對(duì)本區(qū)域市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控; (2)確定產(chǎn)品發(fā)展目標(biāo)及戰(zhàn)略； (3)配合總公司做好新產(chǎn)品的推廣工作； (4)負(fù)責(zé)制定產(chǎn)品年度營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃； (5)收集及處理市場(chǎng)信息，為相關(guān)政策提供依據(jù)； (6) 做好有關(guān)產(chǎn)品的宣傳，對(duì)宣傳效果進(jìn)行跟蹤； (7)制定各時(shí)間營(yíng)業(yè)推廣的目標(biāo)及方案，確定

13、營(yíng)業(yè)推廣的費(fèi)用，并進(jìn)行效果評(píng)定； (8)定期走訪區(qū)域市場(chǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題； (9)深入及時(shí)的了解員工的工作、生活情況，進(jìn)一步給予支持、關(guān)心，使之擁有“公司是我家，熱愛(ài)靠大家”的觀念，以增強(qiáng)公司內(nèi)部的向心力 . 2、分公司經(jīng)理的職責(zé)： (1)貫徹落實(shí)總部下達(dá)的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)，公司每月業(yè)績(jī)定量總額另看副件。 (2)對(duì)所轄區(qū)域市場(chǎng)銷(xiāo)售及市場(chǎng)推廣工作的全面管理； (3) 制訂所轄區(qū)域市場(chǎng)整體銷(xiāo)售計(jì)劃與實(shí)施方案； (4)配合財(cái)務(wù)部門(mén)制訂各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃與相關(guān)銷(xiāo)售數(shù)據(jù)的提供； (5) 負(fù)責(zé)貨款的及時(shí)回籠及防范呆帳的產(chǎn)生； (6)在公司工作禁止兜攬公司外部生意； (7)積壓貨款不報(bào)( 交) 或轉(zhuǎn)售圖利，一經(jīng)查實(shí)，

14、調(diào)離銷(xiāo)售隊(duì)伍，情節(jié)嚴(yán)重將追究刑事責(zé)任。 (8) 保守公司秘密； (9)對(duì)下屬崗位人員的監(jiān)督、管理。 3、業(yè)務(wù)主管的職責(zé)： (1)全面服從并支持直接上級(jí)的工作安排 (2)對(duì)本通路日常銷(xiāo)售工作的管理； (3) 銷(xiāo)售及促銷(xiāo)計(jì)劃的制定與實(shí)施； (4) 執(zhí)行公司制定的各項(xiàng)決議； (5)積壓貨款不報(bào)( 交) 或轉(zhuǎn)售圖利，一經(jīng)查實(shí)，調(diào)離銷(xiāo)售隊(duì)伍，情節(jié)嚴(yán)重將追究刑事責(zé)任。 (6) 保守公司秘密； (7)對(duì)促銷(xiāo)員日常工作的管理。第三部分：財(cái)務(wù)管理制度 ? 物流及配送 1、 分公司要貨單必須由負(fù)責(zé)人簽字方可生效，經(jīng)分公司經(jīng)理審核簽字確認(rèn)后，方可發(fā)貨。見(jiàn)分公司申購(gòu)單 2、倉(cāng)管員收到要貨單后應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確的配發(fā)貨物，并

15、附上發(fā)貨單(特殊情況除外) ；分公司在收到貨物后，由分公司負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后于次日將收貨單傳真至總公司，如有破損應(yīng)取得物流部門(mén)證明。 3、退貨：各分公司符合下列條件之一方可退貨：(1) 質(zhì)量問(wèn)題；（2）公司統(tǒng)一安排退貨。所退貨物一律由分公司處經(jīng)理以書(shū)面形式提出，并說(shuō)明退貨的原因（見(jiàn)分公司退貨單）。 4、運(yùn)輸方式：公司送貨由分公司相關(guān)負(fù)責(zé)人安排。市內(nèi)或跨地市發(fā)貨憑運(yùn)費(fèi)發(fā)票報(bào)支( 報(bào)支運(yùn)費(fèi)必須注明所運(yùn)貨物目的地及相關(guān)數(shù)量) 。 ? 分公司財(cái)務(wù)制度 1、倉(cāng)管員每月最后一個(gè)工作日盤(pán)點(diǎn)，并于當(dāng)月4 號(hào)前作出盤(pán)點(diǎn)表并上繳財(cái)務(wù)人員。 2、財(cái)務(wù)人員每次月5 號(hào)前出上個(gè)月報(bào)表，報(bào)表內(nèi)容：當(dāng)月銷(xiāo)售一覽表、現(xiàn)金流水賬

16、。 3、報(bào)表、盤(pán)點(diǎn)表、銷(xiāo)售單（按發(fā)票號(hào)整理好）、費(fèi)用單（按日期整理好）6 號(hào)前寄出至總部財(cái)務(wù)部。 4、報(bào)銷(xiāo)時(shí)間統(tǒng)一定為每日15 點(diǎn)后。 ? 崗位職責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé)： (1)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部日常工作的管理； (2) 財(cái)務(wù)工作計(jì)劃的落實(shí)與實(shí)施； (3) 各項(xiàng)費(fèi)用的簽閱審核； (4)督促貨款的安全回籠； (5)貨物調(diào)撥計(jì)劃的制訂； (6)對(duì)其他各部門(mén)工作的監(jiān)督； (7) 監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)及貨物的管理。分公司倉(cāng)庫(kù)保管員職責(zé)： (1)保證貨物的安全性、準(zhǔn)確性； (2)核對(duì)入、出庫(kù)發(fā)貨單，保證帳實(shí)一致，如有差異必須說(shuō)明造成差異的原因； (3)審核相關(guān)發(fā)貨單上的簽名，發(fā)貨單如有涂改則倉(cāng)庫(kù)有權(quán)不發(fā)貨。 (4) 每月最后一個(gè)工

17、作日盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，并將當(dāng)月發(fā)貨單裝訂成冊(cè)，上繳財(cái)務(wù)。 (5) 每月按日期編制發(fā)貨數(shù)量，連同盤(pán)點(diǎn)表一同上交財(cái)務(wù)( 格式見(jiàn)附表 ) 。 (6) 接受上級(jí)安排的臨時(shí)工作。分公司崗位負(fù)責(zé)人調(diào)配另看副本。第四部分：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定注： 1、交通工具：火車(chē)、汽車(chē)、輪船?；疖?chē)連續(xù)乘坐6 小時(shí)以上可以選擇硬臥，連續(xù)乘坐 24 小時(shí)以上可以選擇軟臥。 2報(bào)銷(xiāo)流程：所有費(fèi)用報(bào)支由經(jīng)手人交直接主管簽字后至財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核并由分公司經(jīng)理( 或由分公司經(jīng)理書(shū)面授權(quán)人員) 簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷(xiāo)。 3、住宿費(fèi)、交通費(fèi)、電話費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑合法有效票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)支。 2 、 以上標(biāo)準(zhǔn)建立在外出出差的基礎(chǔ)之上。 ? 工資標(biāo)準(zhǔn)及待遇（另見(jiàn)

18、附表）第五部分：附則 1、本規(guī)程自發(fā)布之日起生效。 2、本規(guī)程解釋權(quán)歸 xxxx 有限公司。 3、以上如有變動(dòng)，屆時(shí)將以補(bǔ)充條款形式出現(xiàn)，并具有同等效力。篇三：xx 集團(tuán)全資子公司管理制度 xx集團(tuán)全資子公司管理制度 xx集團(tuán)公司治理類(lèi)規(guī)章修改記錄目錄 1 2 3 總則. 1 管理原則. 1 管理辦法. 2 3.1 治理結(jié)構(gòu). 2 3.1.1 集團(tuán)總裁及總裁辦公會(huì) .,.2 3.1.2 監(jiān)事,.3 3.1.3 董事會(huì),.3 3.1.4 集團(tuán)公司職能部門(mén) ,.4 3.1.5 全資子公司總經(jīng)理,.4 4 5 3.2 重大事項(xiàng)管理. 5 3.2.1 組織結(jié)構(gòu)與人事任免 . 5 3.2.2 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與

19、預(yù)算 ,.6 3.2.3 投融資與并購(gòu). 6 3.2.4 薪酬福利與績(jī)效考核 . 7 3.2.5 財(cái)務(wù)制度與資金管理 . 7 3.2.6 重大資產(chǎn)采購(gòu)與租賃 . 8 3.2.7 內(nèi)部控制與審計(jì) . 9 3.2.8 對(duì)外宣傳與披露,.9 3.3 資源共享與支持3.3.1 法律事務(wù) ,.10 3.3.2 行政事務(wù). 10 3.3.3 政府事務(wù) .,.10 3.3.4 品牌推廣,.10 3.3.5 員工培訓(xùn)與活動(dòng) ,.11 審批.11 關(guān)聯(lián).11 1 總則 1、 本制度適用于北京xx 科技集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng) “集團(tuán)公司” ）下屬的全資子公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“全資子公司” ） 。 2、 為保證集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略目

20、標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部控制，防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，降低運(yùn)營(yíng)成本，明晰集團(tuán)公司與各全資子公司的內(nèi)部管理權(quán)限，依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法及公司章程等法律法規(guī)、規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。 3 、 本制度所論及的全資子公司是指：根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法2006 年 1 月 1 日修訂后的定義，只有“北京xx 科技集團(tuán)有限公司”一個(gè)股東的有限責(zé)任公司。 4 、 本制度的解釋權(quán)在集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部及集團(tuán)總裁辦公會(huì)。 2 管理原則 1、 集團(tuán)公司管理定位戰(zhàn)略規(guī)劃中心、投融資決策中心、業(yè)務(wù)監(jiān)控中心、財(cái)務(wù)管理中心和服務(wù)支持中心：（1） 戰(zhàn)略規(guī)劃中心： 決定全資子公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、實(shí)施綱要和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

21、；（2）投融資決策中心：決定全資子公司的投融資事項(xiàng)，確保實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司對(duì)全資子公司、全資子公司對(duì)下屬公司的投資收益達(dá)到最大經(jīng)；（3） 業(yè)務(wù)監(jiān)控中心：決定全資子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的任免、薪酬福利及考核辦法；批準(zhǔn)全資子公司的年度預(yù)算和重要規(guī)章制度；批準(zhǔn)全資子公司對(duì)外媒體宣傳和對(duì)外公告內(nèi)容；對(duì)全資子公司重要業(yè)務(wù)流程的建設(shè)和執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)情況、年度預(yù)算完成情況及潛在法律訴訟等重大事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)，降低投資風(fēng)險(xiǎn)；（4） 財(cái)務(wù)管理中心：決定全資子公司的財(cái)務(wù)管理制度及管理報(bào)表核算辦法；調(diào)劑全資子公司資金余缺，為全資子公司的運(yùn)作提供資金支持；統(tǒng)籌安排全資子公司的稅收規(guī)劃，匯總?cè)Y子公司財(cái)務(wù)管理信息；（5

22、） 服務(wù)支持中心：與全資子公司共享法務(wù)、政府關(guān)系及基金申請(qǐng)、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)申辦、品牌推廣、行政及員工培訓(xùn)等事務(wù)的資源，并向全資子公司提供其他必要的服務(wù)支持。 2、 全資子公司管理定位為利潤(rùn)增值中心和業(yè)務(wù)管理中心，享有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)：（1） 利潤(rùn)增值中心：全資子公司作為集團(tuán)公司全額投資的企業(yè)，是集團(tuán)投資損益的主要責(zé)任人，通過(guò)完成集團(tuán)公司批準(zhǔn)的年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增值；（2） 業(yè)務(wù)管理中心：嚴(yán)格按照上市公司、集團(tuán)公司及全資子公司各治理層級(jí)的要求，制定全資子公司完善的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程，建立正常和良好的溝通機(jī)制，接受并配合集團(tuán)公司的審計(jì)工作，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障集團(tuán)公司的股東利益不受損害。 3 管理辦

23、法 3.1 治理結(jié)構(gòu)全資子公司治理結(jié)構(gòu)層級(jí)圖 3.1.1 集團(tuán)總裁及總裁辦公會(huì) 1、集團(tuán)總裁代表集團(tuán)公司通過(guò)召開(kāi)總裁辦公會(huì)的方式行使全資子公司股東會(huì)的職權(quán)。 2 、集團(tuán)總裁及總裁辦公會(huì)行使全資子公司股東會(huì)職權(quán)時(shí)須遵守xx 公司章程及xx 董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)章程的相關(guān)規(guī)定， 對(duì)于超越集團(tuán)總裁審批職權(quán)范圍的事項(xiàng)須上報(bào)xx董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)。篇四：x 分公司管理規(guī)章制度 x分公司管理規(guī)章制度第一部分：行政管理制度 ? 考勤制度 1、作息時(shí)間：上午 8:30-12:00 下午 2:306:00 周日休息，年、節(jié)休息時(shí)間由行政部另行通知。 2、在職員工每日必須簽到，遲到、早退、空崗每次扣罰20 元; 曠

24、工扣罰相應(yīng)三倍工資。 3、病事假應(yīng)提前一日?qǐng)?bào)行政部及相關(guān)部門(mén)主管或經(jīng)理批準(zhǔn)，否則視為曠工， 特殊情況另行處理。 ? 室內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生管理 1、保持辦公室內(nèi)整潔、干凈，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。 2 、輪流值日制度，值日表由行政部另行安排。 ? 辦公室形象 1、接聽(tīng)電話必須標(biāo)準(zhǔn)化“你好，xxx”及其他禮貌用語(yǔ)。 2、注重個(gè)人衣著整潔，上班時(shí)間不得打赤膊、穿拖鞋、架腳等不雅行為。 3 、上班時(shí)間不得在辦公室打牌、下棋、吸煙及做與工作無(wú)關(guān)的事情。 4 、加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)間協(xié)作。 5、公司所訂閱的各類(lèi)報(bào)刊、雜志不得帶出公司，閱讀完畢須放回原處 ? 電話管理 1、以業(yè)務(wù)電話為主，公司不鼓勵(lì)打私人電話。 2、設(shè)臵電話記錄本

25、，接聽(tīng)業(yè)務(wù)電話后須做好記錄并通知相關(guān)人員。 3 、由行政部負(fù)責(zé)收取報(bào)刊信件，并統(tǒng)一保管公用報(bào)刊。第二部分：業(yè)務(wù)管理制度 ? 例會(huì)制度 1、晨會(huì)：每工作日上午8:30 ，由業(yè)務(wù)主管主持；內(nèi)容：回顧前一日工作，安排當(dāng)日工作。 2、周會(huì)：每周一晚上7：00，由辦事處經(jīng)理主持；內(nèi)容：總結(jié)上周工作，制定下周工作計(jì)劃，并進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。以上會(huì)議主持人必須做好會(huì)前準(zhǔn)備工作，并做好會(huì)議記錄；對(duì)于無(wú)故遲到、缺席者，視情節(jié)輕重處于10 50 元處罰。 ? 業(yè)務(wù)流程管理 ? 崗位職責(zé) 1、分公司經(jīng)理職責(zé)： (1)直接對(duì)全省市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控; (2)確定產(chǎn)品發(fā)展目標(biāo)及戰(zhàn)略；配合總公司做好新產(chǎn)品的推廣工作； (3)

26、負(fù)責(zé)制定產(chǎn)品年度工作計(jì)劃； (4)收集及處理市場(chǎng)信息，為相關(guān)政策提供依據(jù)； (5)制定各時(shí)間營(yíng)業(yè)推廣的目標(biāo)及方案，確定營(yíng)業(yè)推廣的費(fèi)用，并進(jìn)行效果評(píng)定；定期走訪地區(qū)市場(chǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題； (6) 處理各種危機(jī)事件； (7)深入及時(shí)的了解員工的工作、生活情況，進(jìn)一步給予支持、關(guān)心，使之擁有“公司是我家，熱愛(ài)靠大家”的觀念，以增強(qiáng)公司內(nèi)部的向心力 (8)對(duì)下屬進(jìn)行監(jiān)督、管理，同時(shí)具有罷免權(quán)。 2、業(yè)務(wù)主管的職責(zé)： (1)全面服從并支持直接上級(jí)的工作安排 (2)對(duì)公司收費(fèi)工作的管理； (3) 執(zhí)行公司制定的各項(xiàng)決議； (4)積壓物款不報(bào)( 交) 或轉(zhuǎn)售圖利，一經(jīng)查實(shí)，調(diào)離銷(xiāo)售隊(duì)伍，情節(jié)嚴(yán)重將追究刑

27、事責(zé)任。 (5) 保守公司秘密； ? 報(bào)告與報(bào)表制度 1、工作人員每個(gè)工作日須及時(shí)、認(rèn)真并詳細(xì)填寫(xiě)工作日程表，并在晨會(huì)時(shí)交該通路主管。 2、公司全體人員于每月25 日前向上一級(jí)主管遞交當(dāng)月述職報(bào)告。 3 、省所轄市場(chǎng)人員于每月 25 日前投稿一篇至省公司。違反以上規(guī)定者，每次扣罰10 元第三部分：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定 ? 探親費(fèi) (1)集團(tuán)公司委派已婚人員每年準(zhǔn)其配偶和16 歲以下未成年子女1 人，在一年內(nèi)探親三次。探親期間予以報(bào)銷(xiāo)往返火車(chē)票、汽車(chē)票、輪船三等艙票及在途期間的補(bǔ)助費(fèi)。 (2)集團(tuán)公司委派未婚人員一年準(zhǔn)其探親一次，當(dāng)?shù)卣衅敢鸦槿藛T無(wú)工休。 (3)當(dāng)?shù)卣衅溉藛T無(wú)工休。注： 1、交通工

28、具：火車(chē)、汽車(chē)、輪船三等艙?；疖?chē)連續(xù)乘坐6 小時(shí)以上可以選擇硬臥，連續(xù)乘坐24 小時(shí)以上可以選擇軟臥( 分公司經(jīng)理可自行選擇飛機(jī)等相關(guān)交通工具) 。 2報(bào)銷(xiāo)流程：所有費(fèi)用報(bào)支由經(jīng)手人交直接主管簽字后至財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核并由分公司經(jīng)理 (或由分公司經(jīng)理書(shū)面授權(quán)人員) 簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷(xiāo)。 3、住宿費(fèi)、交通費(fèi)、電話費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑合法有效票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)支。 3 、 以上標(biāo)準(zhǔn)建立在外出出差的基礎(chǔ)之上。 4、手機(jī)開(kāi)機(jī)時(shí)間為： 8:30 21:00 ，在此時(shí)間內(nèi)若出現(xiàn)關(guān)、停機(jī)現(xiàn)象， 一次扣罰10 元。 ? 工資標(biāo)準(zhǔn)及待遇（另見(jiàn)附表）第四部分：財(cái)務(wù)管理制度。 ? 分公司財(cái)務(wù)制度 1、公司財(cái)務(wù)、保管人員須每月25

29、號(hào)盤(pán)點(diǎn)，并于次日作出盤(pán)點(diǎn)表，逾期一日罰款20 元。 2、負(fù)責(zé)督促和收集各分公司的各項(xiàng)指標(biāo)及報(bào)表。 3、為保證銀行存款與企業(yè)銀行存款不形成未達(dá)帳項(xiàng)，次月二號(hào)前出分公司報(bào)表，逾期一日，罰款30 元。 4、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與總公司的各項(xiàng)工作及物流管理。 ? 辦事處財(cái)務(wù)制度辦事處負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)人員每月25 號(hào)盤(pán)點(diǎn)，并于次日作出盤(pán)點(diǎn)表，逾期一日罰款20 元。 1、每月 26 號(hào)前出報(bào)表并傳至分公司，報(bào)表內(nèi)容：當(dāng)月銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售成本。拖延一天對(duì)財(cái)務(wù)人員處以30 元罰款，負(fù)責(zé)人50 元罰款。 2 、各辦事處必須將每日的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用明細(xì)表上報(bào)至分公司，逾期或未上報(bào)者，一次罰款10 元，監(jiān)督者如若包庇，加倍處罰。 3、送貨單

30、必須要有當(dāng)事人鑒字并在送貨后24 小時(shí)內(nèi)必須交回，拖延一天罰款10 元。交單要有記錄，單據(jù)丟失由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。 4、財(cái)務(wù)人員須妥善保管單據(jù)。為結(jié)款領(lǐng)結(jié)算單要有領(lǐng)、交登記，一旦單據(jù)丟失，分清責(zé)任，由責(zé)任方按結(jié)算單金額賠償。對(duì)大宗禮品須有入庫(kù)單，出庫(kù)單及領(lǐng)貨人簽字，手續(xù)不清的，追究保管員責(zé)任。 5、公司禮品用于贈(zèng)送活動(dòng)，辦事處經(jīng)理必須提前向省公司總經(jīng)理出具書(shū)面活動(dòng)方案( 注明本次活動(dòng)贈(zèng)送禮品的類(lèi)別、數(shù)量、及活動(dòng)效果 ) ， 待省公司經(jīng)理許可后方可執(zhí)行?；顒?dòng)完畢，憑商場(chǎng)或酒店等實(shí)際贈(zèng)送數(shù)量銷(xiāo)量表予以銷(xiāo)帳，并上交一份至分公司財(cái)務(wù)，以便作出沖銷(xiāo)發(fā)貨的憑證。 6、消帳： 各所收款項(xiàng)， 請(qǐng)?jiān)谙嚓P(guān)收款單上注明本

31、次所收款項(xiàng)對(duì)應(yīng)的發(fā)貨單號(hào)，以便財(cái)務(wù)消帳。 ? 崗位職責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé)： (1)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部日常工作的管理； (2) 財(cái)務(wù)工作計(jì)劃的落實(shí)與實(shí)施； (3) 各項(xiàng)費(fèi)用的簽閱審核； (4)督促貨款的安全回籠； (5)貨物調(diào)撥計(jì)劃的制訂； (6)對(duì)其他各部門(mén)工作的監(jiān)督； (7) 監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)及貨物的管理。分公司倉(cāng)庫(kù)保管員職責(zé)： (1)保證用品的安全性、準(zhǔn)確性； (2)核對(duì)入、出庫(kù)發(fā)貨單，保證帳實(shí)一致，如有差異必須說(shuō)明造成差異的原因； (3)審核相關(guān)發(fā)貨單上的簽名，發(fā)貨單如有涂改則倉(cāng)庫(kù)有權(quán)不發(fā)貨。 (4) 月末 ( 每月25日) 配合財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，并將當(dāng)月發(fā)貨單裝訂成冊(cè)，以便備查。、本規(guī)程自發(fā)布之日起生效。、本規(guī)

32、程解釋權(quán)歸xx 分公司。、以上如有變動(dòng)，屆時(shí)將以補(bǔ)充條款形式出現(xiàn)，并具有同等效力。 123篇五：集團(tuán)公司下屬子公司管理制度 *集團(tuán)有限公司子公司管理制度總則第一條為加強(qiáng)對(duì) * 集團(tuán)有限公司( 以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)公司) 子公司的管理和控制, 確保子公司業(yè)務(wù)符合集團(tuán)公司的總體戰(zhàn)略發(fā)展方向, 有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn), 保護(hù)投資者合法權(quán)益, 根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法( 以下簡(jiǎn)稱(chēng) 公司法 ) 、 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等法律、 法規(guī)、規(guī)范性文件以及 * 集團(tuán)有限公司章程 ( 以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司章程) 規(guī)定 , 結(jié)合公司實(shí)際 , 制定本制度。第二條本制度所稱(chēng) “子公司” 系指 * 集團(tuán)有限公司的全資、控股子公司及相對(duì)控股子公

33、司，包括 : (一) 全資子公司 , 即公司持有100% 股權(quán)的子公司； (二) 控股子公司分為絕對(duì)控股的子公司和相對(duì)控股的子公司； 1、絕對(duì)控股的子公司, 即公司在該子公司中所占股權(quán)( 直接或間接 ) 超過(guò)其總股權(quán)份額的50% ； 2、相對(duì)控股的子公司, 即公司在該子公司中所占股權(quán)( 直接或間接 ) 份額低于50%,但因股權(quán)分散或其他原因, 公司對(duì)其具有實(shí)質(zhì)控制性。按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度, 其財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)合并到公司財(cái)務(wù)報(bào)表之中。 3、參股子公司按公司法及該企業(yè)公司章程等相關(guān)規(guī)章制度履行程序，也可參照本制度執(zhí)行。第三條子公司的組織管理架構(gòu)設(shè)置最少為二級(jí)結(jié)構(gòu)，機(jī)構(gòu)設(shè)置必須完善，董事長(zhǎng)

34、（含副職） 、總經(jīng)理（含副職） 、總監(jiān)為高級(jí)管理人員，總經(jīng)理助理、各部門(mén)經(jīng)理（含副職）為中級(jí)管理人員。第死條集團(tuán)公司委派至子公司的高級(jí)管理人員、經(jīng)營(yíng)管理層， 以及集團(tuán)公司各職能部門(mén)須對(duì)本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé), 并按照本制度規(guī)定, 有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。第五條子公司在集團(tuán)公司總體方針目標(biāo)框架下, 獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理, 合法有效地運(yùn)作企業(yè)財(cái)產(chǎn) , 同時(shí)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。第六條子公司設(shè)經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)經(jīng)理會(huì)），子公司經(jīng)理會(huì)成員由集團(tuán)公司直接任命。 集團(tuán)公司向子公司委派或推薦高級(jí)管理人員, 并根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的高級(jí)管理人員作適當(dāng)調(diào)整。第七條子公司應(yīng)按時(shí)

35、召開(kāi)經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議，會(huì)議應(yīng)當(dāng)有記錄, 會(huì)議記錄和會(huì)議決議須有到會(huì)經(jīng)理會(huì)成員和會(huì)議記錄人簽字。第八條經(jīng)理會(huì)形成決議后,應(yīng)當(dāng)在 2 個(gè)工作日內(nèi)將其相關(guān)會(huì)議決議及會(huì)議紀(jì)要報(bào)集團(tuán)公司存檔。第九條由集團(tuán)公司派出的高級(jí)管理人員在其被授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán), 并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任,對(duì)集團(tuán)公司負(fù)責(zé)。 集團(tuán)公司派出的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在子公司的具體落實(shí),同時(shí)將子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及其他情況及時(shí)向集團(tuán)公司反饋。第十條集團(tuán)公司各職能部門(mén)根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部控制的各項(xiàng)管理制度或辦法, 對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、重大投資及人力資源等方面進(jìn)行指導(dǎo)、管理及監(jiān)督。人事管理第一條子公司人事由集團(tuán)公司人力資源部歸口管理。第二條子公司應(yīng)嚴(yán)

36、格執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)法及有關(guān)法律和行政法規(guī), 并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制訂勞動(dòng)合同管理制度 , 本著合理合法原則，規(guī)范用工行為。第三條非經(jīng)集團(tuán)公司委派的控股子公司部門(mén)主管以上管理人員, 子公司應(yīng)在其任命后的2 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)集團(tuán)公司備案。第四條子公司應(yīng)結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益, 參照本地區(qū)、 本行業(yè)的市場(chǎng)薪酬水平, 制訂有一定競(jìng)爭(zhēng)性的薪酬激勵(lì)制度, 并報(bào)集團(tuán)公司備案。第五條子公司應(yīng)按照集團(tuán)公司要求, 及時(shí)將以下信息上報(bào)集團(tuán)公司備案: (一) 年度勞動(dòng)力使用計(jì)劃及上年執(zhí)行情況； (二) 年度人工成本、工資總額計(jì)劃及上年執(zhí)行情況； (三) 部門(mén)主管人員年度薪資實(shí)際發(fā)放情況； (四) 在公司定員范圍內(nèi), 子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置

37、和人員編制情況； (五) 子公司應(yīng)制定員工招聘錄用、辭退及日常管理辦法； (六) 其他需要報(bào)備的人力資源管理相關(guān)信息。第六條集團(tuán)公司委派到子公司的高級(jí)管理人員應(yīng)維護(hù)集團(tuán)公司利益, 忠誠(chéng)地貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司作出的各項(xiàng)決議和決策。第七條集團(tuán)公司向子公司派出的高級(jí)管理人員, 在經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)重大問(wèn)題, 給集團(tuán)公司造成損失的,應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。第八條集團(tuán)公司對(duì)子公司高層管理人員執(zhí)行績(jī)效考核機(jī)制，子公司高層管理人員每年須向集團(tuán)公司人力資源部填報(bào)績(jī)效考核表，以企業(yè)當(dāng)年設(shè)定的戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)管理第一條子公司財(cái)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口管理，財(cái)務(wù)管理制度與集團(tuán)公司并軌。第二條子公司應(yīng)

38、健全會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置, 并配備相應(yīng)的會(huì)計(jì)人員。第三條集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理, 實(shí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口管理制度。上述歸口管理的內(nèi)容包括但不限于以下條款: (一) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員招聘與使用； (二) 資金統(tǒng)一調(diào)度。 除預(yù)留日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金之外, 剩余資金全部上劃到集團(tuán)銀行賬戶(hù)； (三) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置； (四) 對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的監(jiān)督與考評(píng)； (五) 融資行為； (六) 集團(tuán)公司規(guī)定的其他要求。第四條集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)主管( 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人)實(shí)行委派制 , 被派往控股子公司的財(cái)務(wù)主管 ( 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人) 由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理。控股子公司不得違反程序更換財(cái)務(wù)主管；如確需更換的,應(yīng)向集團(tuán)公

39、司報(bào)告, 經(jīng)集團(tuán)公司同意后按程序另行委派。第五條子公司在銀行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)由集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管制。原則上一正三輔, 即一個(gè)基本結(jié)算賬戶(hù) , 三個(gè)輔助結(jié)算賬戶(hù)。確因經(jīng)營(yíng)需要增設(shè)輔助賬戶(hù)的, 必須書(shū)面申請(qǐng)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可開(kāi)設(shè)。第六條子公司應(yīng)按照集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一要求, 按時(shí)上報(bào)貨幣資金結(jié)存狀況表。第七條集團(tuán)公司實(shí)行年度預(yù)算制度, 全面預(yù)算目標(biāo)每年編制一次, 預(yù)算年度與會(huì)計(jì)年度相同。子公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照全面預(yù)算管理規(guī)定, 做好全面預(yù)算管理工作, 對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制 , 加強(qiáng)成本、 費(fèi)用、資金管理。 子公司超年度預(yù)算的費(fèi)用支出,要嚴(yán)格履行追加預(yù)算手續(xù), 報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)理會(huì)議審批。第八條子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等, 應(yīng)遵循集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。第九條子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特征, 按照集團(tuán)公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息要求 , 定期報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)告以及提供會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)