工程保函管理辦法

1、工程保函管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)和規(guī)范工程保函管理工作，控制工程保函 風(fēng)險(xiǎn)，合理利用集團(tuán)授信額度、擔(dān)保資源，提高財(cái)務(wù)收益， 參照金融機(jī)構(gòu)保函業(yè)務(wù)管理辦法、公司章程，結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部控制要求制定本辦法。第二條 本辦法所稱工程保函包括投標(biāo)保函、履約保函、高 額保函（用于投標(biāo)、履約、支付等）、預(yù)付款保函、維修金保函、質(zhì)保金保函等，與工程相關(guān)的信貸證明和資金證明等 在本管理辦法中約定。融資性擔(dān)保保函不適應(yīng)本管理辦法。第三條 原則上不得由具無固定期限的敞口保函。第四條 本辦法適用公司所屬項(xiàng)目及各分公司所屬項(xiàng)目；各 分公司參照執(zhí)行。第五條 本辦法所指的直營項(xiàng)目指公司直接運(yùn)營的項(xiàng)目；非 直

2、營項(xiàng)目指分公司通過簽約項(xiàng)目負(fù)責(zé)人間接指導(dǎo)運(yùn)營的項(xiàng) 目；聯(lián)營合作項(xiàng)目指集團(tuán)公司與其他施工單位聯(lián)合投標(biāo)建設(shè) 的項(xiàng)目。第二章保函辦理規(guī)定第六條 申請辦理保函，須向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送如下資料：（一）關(guān)于申請辦理保函的承諾書（附件一）（二）中標(biāo)前的投標(biāo)保函、高額保函需報(bào)送招標(biāo)文件，以及招標(biāo)單位要求的保函格式；（三）中標(biāo)后的履約保函、高額保函、預(yù)付款保函、維修金保函、質(zhì)保金保函，需報(bào)送中標(biāo)通知書、工程承包合同和要求的保函格式；（四）申請辦理銀行信貸證明和資金（信）證明需報(bào)送招標(biāo)文件或資格預(yù)審文件中工程基本情況以及與證明有關(guān)的條款；（五）銀行或公司認(rèn)為有必要出具的其他文件。第七條 保函資料的報(bào)送時(shí)間。申辦保函的

3、全套資料必須在保函出具15個(gè)有效工作日前報(bào)達(dá)財(cái)務(wù)部；信貸證明、資金（信）證明的全套資料必須在出具10個(gè)有效工作日前報(bào)達(dá)財(cái)務(wù)部。未能及時(shí)報(bào)達(dá)的，財(cái)務(wù)部將不保證按時(shí)開出有關(guān)保函，因此而造成的未開出保函的一切后果由申請單位承擔(dān)。第八條 集團(tuán)公司法紀(jì)部應(yīng)對申請辦理工程保函的單位或項(xiàng)目進(jìn)行有無發(fā)生涉案糾紛的審查及保函風(fēng)險(xiǎn)評估，市場部應(yīng)對照投標(biāo)時(shí)的承諾書、施工合同、補(bǔ)充協(xié)議以及項(xiàng)目部實(shí)際情況進(jìn)行審查。兩部門分別簽署意見。第九條 保函的審批。申請單位填制集團(tuán)公司保函業(yè)務(wù)審批表 （見附件四）遞交至集團(tuán)財(cái)務(wù)部辦理審批手續(xù)，保函的具體審查、辦理工作由集團(tuán)公司市場部和財(cái)務(wù)部共同負(fù)責(zé)，市場部負(fù)責(zé)審查工程項(xiàng)目的真實(shí)性、

4、合法性和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估；集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保函資料的審查，保證金、費(fèi)用的收取及保函的具體辦理和撤銷。市場部及財(cái)務(wù)部初審保函申請合格的, 經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)書面同意后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)辦理。第十條集團(tuán)為申請單位向銀行申請由具保函，申請單位應(yīng)按照保函金 額的一定比例向集團(tuán)提交保證金，待保函受益人退回保函且銀行 釋放保證金后予以退還，保函保證金不計(jì)利息。（一）集團(tuán)公司全資或控股子、集團(tuán)分公司自營項(xiàng)目提交的保證金 不低于集團(tuán)公司向銀行提交的保證金。（二）非自營項(xiàng)目、聯(lián)營合作單位原則按照保函金額的10%是交保證金。（三）參股公司原則按照保函金額的5漁交保證金。聯(lián)營合作 項(xiàng)目、參股子公司辦理保函，若工程體量超過5000萬，合

5、作風(fēng) 險(xiǎn)較小，可適當(dāng)降低保證金比例，但不得低于集團(tuán)公司向銀行 提交的保證金比例，敞口部分應(yīng)繳納一定的保函額度使用費(fèi)（此 項(xiàng)報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批）。第十一條保函費(fèi)用，是指集團(tuán)公司為申請單位辦理保函，申請單位 應(yīng)承擔(dān)并向集團(tuán)公司繳納的各項(xiàng)費(fèi)用，包括銀行收取的保函手續(xù) 費(fèi)、集團(tuán)收取的保函額度使用費(fèi)等。（一）保函手續(xù)費(fèi)，是指銀行因開具銀行保函并承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，而向集團(tuán)公司收取的手續(xù)費(fèi)用。（二）保函額度使用費(fèi)，是指集團(tuán)公司為申請單位辦理工程保函，占用集團(tuán)公司授信額度，應(yīng)向申請單位收取的費(fèi)用。第十二條保函費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。（一）保函手續(xù)費(fèi)根據(jù)開生行的不同規(guī)定等額向申請單位收取。（二）保函額度使用費(fèi)集團(tuán)直屬項(xiàng)目部、各分公

6、司所屬項(xiàng)目、 各子公司按照保函金額1%勺基本年費(fèi)率收取，聯(lián)營項(xiàng)目部按照 保函金額1-2%的基本年費(fèi)率收取，具體由總經(jīng)理綜合申請單 位給予確定費(fèi)率。（三）銀行信貸證明費(fèi)用參照保函收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的年費(fèi)率收取。（四）資金（信）證明費(fèi)用按照銀行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。第十三條保函費(fèi)用的收取和減免。（一）保函手續(xù)費(fèi)任何人無權(quán)減免；保函或銀行信貸證明等額 向申請單位一次性收取保函額度使用費(fèi)，按年計(jì)費(fèi)，不足一年的按 一年計(jì)費(fèi)，并在保函或信貸證明提交前以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳方式交付集 團(tuán)財(cái)務(wù)部。（二）經(jīng)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)視申請單位風(fēng)險(xiǎn)管理情況酌情增減保 函額使用費(fèi)。第十四條保函額度的變更。如因工程合同總額的變更而引起保函額 度的變化。申請單位

7、須在申請函中詳細(xì)說明理由，確認(rèn)承擔(dān)由此 引起的一切風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任和費(fèi)用，并附與此有關(guān)的合同附件或補(bǔ)充文 件。第十五條 保函的延期。保函若需延期申請單位須在保函到期前 一個(gè)月向財(cái)務(wù)部辦理延期手續(xù)，并詳細(xì)說明理由，且承擔(dān)因辦理 本保函延期而發(fā)生的一切費(fèi)用。因申請單位延誤或其他導(dǎo)致公司不能及時(shí)或不能辦理保函延期的，一切責(zé)任由申請單位承擔(dān)；因 申請單位未向公司報(bào)告保函延期事宜公司將不承擔(dān)延期保證責(zé) 任。第十六條預(yù)付款保函的減額。按照工程承包慣例，預(yù)付款 應(yīng)從工程進(jìn)度款中按比例逐漸扣減，申請單位要及時(shí)催促業(yè)主出 具預(yù)付款保函相應(yīng)額度的減額證明，并將業(yè)主由具的證明和保函 余額即時(shí)反饋到集團(tuán)財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部盡快

8、通知經(jīng)辦行，辦理 減額手續(xù)，盡快退還保證金以降低風(fēng)險(xiǎn)，避免不必要的保函費(fèi)用 支由。 否則， 因此造成的一切經(jīng)濟(jì)損失和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任由申請單 位承 擔(dān)。工程預(yù)付款保函金額較大且能分筆開具的，應(yīng)爭取分筆開具保函 單，根據(jù)預(yù)付款抵扣金額與比例逐筆辦理保函釋放。第十七條保函的撤銷。保函到期時(shí)，申請單位應(yīng)及時(shí)辦理撤銷手 續(xù)，以解除由本保函承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)任。申請單位應(yīng)要求受益 人退還保函原件，及時(shí)辦理撤保手續(xù)，待撤保手續(xù)辦理完畢后， 退還申請單位保證金款。申請單位如未能正確履行其職責(zé)而導(dǎo)致 保函不能按時(shí)撤銷，引起的一切責(zé)任和有關(guān)費(fèi)用，均由申請單位 承擔(dān)。因此而造成的損失應(yīng)追究申請單位經(jīng)辦人及有關(guān)責(zé)任人的 責(zé)任，

9、并按逾期的時(shí)間加收保函額度使用費(fèi)，直至保函業(yè)務(wù)撤銷 終止。第三章日常管理第十八條集團(tuán)財(cái)務(wù)部、子、分公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)辦理日 常的保函工作，并配合財(cái)務(wù)部辦理保函。第十九條申請辦理保函業(yè)務(wù)的單位必須落實(shí)到人，建立崗位責(zé) 任制。簽批人、經(jīng)辦人均應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。責(zé)任人崗位調(diào)整的，應(yīng)及時(shí) 辦理保函業(yè)務(wù)移交手續(xù)，由單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。第二十條辦理保函單位應(yīng)按照要求設(shè) 珞臺帳，及時(shí)進(jìn)行錄入、 登記，及時(shí)收取相關(guān)費(fèi)用、辦理注銷手續(xù)。第二十一條集團(tuán)所屬各單位應(yīng)按照集團(tuán)保函管理規(guī)定辦理各項(xiàng) 業(yè)務(wù)，為合作人提供保函資源，應(yīng)按照規(guī)定計(jì)收保函額度使用費(fèi)。 第二十二條 申請單位必須向集團(tuán)財(cái)務(wù)部提供全套有關(guān)此項(xiàng)保

10、函文件的復(fù)印件，交集團(tuán)公司存檔備查。第四章監(jiān)督和檢查第二十三條集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)對保函及項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)及抽 查。第二十四條集團(tuán)財(cái)務(wù)部有權(quán)對保函及項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，中 請單位應(yīng)無條件給予配合，如申請單位有違反本規(guī)定的情況，將 不予辦理工程保函業(yè)務(wù)，直至該單位的信譽(yù)得到改善為止。第五章附則第二十五條本辦法由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十六條本辦法自公布之日起執(zhí)行。附件一：海天建設(shè)集團(tuán)有限公司關(guān)于申請辦理保函的承諾書附件二：保函辦理流程及描述附件三：業(yè)主方說明附件四：集團(tuán)公司保函業(yè)務(wù)審批表附件一：海天建設(shè)集團(tuán)有限公司關(guān)于申請辦理保函的承諾書附件二：保函辦理流程附件二：保函流程描述項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)合同需要，提前兩周整理資料報(bào)分公司主辦 會(huì)計(jì)準(zhǔn)備辦理保函；保函到期交回分公司主辦會(huì)計(jì)。分公司主辦會(huì)計(jì)核對資料真實(shí)、完整，上報(bào)分公司經(jīng)理； 分公司經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行決定是否進(jìn)行上報(bào)開具； 分公司主辦會(huì)計(jì)根據(jù)分公司經(jīng)理意見上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部相關(guān)人 員；分公司主辦會(huì)計(jì)收集到期保函交回集團(tuán)財(cái)務(wù)部；集團(tuán)財(cái)務(wù)部 歸還相關(guān)銀行進(jìn)行注銷并登記備查簿。集團(tuán)財(cái)務(wù)部相關(guān)人員審核資料并上報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；財(cái)務(wù)部經(jīng)理會(huì)同市場部、法紀(jì)部經(jīng)理進(jìn)行分析；財(cái)務(wù)部經(jīng)理上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核；財(cái)務(wù)總監(jiān)上報(bào)總經(jīng)理審批；財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽批意見及簽署的合同交付