2018年度審計助理個人總結(jié)范文

1、2018年度審計助理個人總結(jié)范文姓名：XXX部門：XXX日期：XXX2018 年度審計助理個人總結(jié)范文近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的 “一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免 疫系統(tǒng)”， 從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益 審計。合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上， 根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng) 營特點，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的 關(guān)鍵控制點和階段性工作重點， 有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建 議，由審計、財務(wù)、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議， 定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，

2、 研究解決審計工作 中面臨的困難，對審計成果的建設(shè)性、適用性進行評價。通過有效的指 標審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實 現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標。合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計工作。 通過制 定和完善審計制度， 進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評 價的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理。通過風(fēng)險評 估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險文化，營造良好的審計氛圍。 例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電 公司加大工程審計力度，重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點，將內(nèi)部審 計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前

3、項目審查、事中監(jiān) 督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制， 整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有 機結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。一、加強過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是審計工作的生命。 合肥供電公司從制度、 手段和成果管理等 多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。在管理標準化方面， 合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手， 在審計管理、 內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了 21 項管理辦法 和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿 日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整 套行之有效的內(nèi)部

4、審計制度體系。在信息化方面，隨著企業(yè) erp 系統(tǒng)上線運行， erp 系統(tǒng)豐富的信息 量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。 該公司審計人員積極 學(xué)習(xí) erp 流程操作、深化 erp 審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展 erp 環(huán)境下的項 目審計工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按 照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，收集機構(gòu)變動、人事調(diào)整、 文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成 常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計任務(wù)時，迅速提 供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準確修正審計 計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息

5、，大大提高了審計 工作效能。為避免審計整改不到位、 不徹底， 以及被審計單位之間形成“整改 信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部 門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔， 作為審計檔案資料 庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。 同時，還建立信息綜合反饋制度， 對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議 采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。 對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況 進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力 度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法

6、從嚴 治企問責(zé)制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單 位的主要負責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。通過增強內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應(yīng)用，合肥供電 公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共 完成財務(wù)、管理類審計 17項、工程類審計 379 項，提出各類審計意見 和建議 120 余條，促進企業(yè)增收節(jié)支 1796.32 萬元，真正發(fā)揮了審計在 企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。二、創(chuàng)新管理手段 實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段， 建立和完善審計人才儲備 機制、項目后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制，實現(xiàn)內(nèi)部 審計的可持續(xù)健康發(fā)展。合肥供電公司主要負

7、責(zé)人分管審計部， 審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制 等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作 程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、 健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的 認識和配合度進一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并 致力解決的問題。 該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家 庫和審計人才庫，通過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收 多專業(yè)類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式，開 展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。另外，合肥供電公司還將評估確認結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進措施中， 促 進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)， 并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評 估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果， 通過編 寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推 出了一系列理論成果。 近年來，依法治企環(huán)境下的審計成果管理 對 縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)等 11 篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論 研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制， 包括跨行業(yè)信息收集、 針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團隊”等程序和方