構(gòu)建大監(jiān)督體系的相關(guān)建議

1、    構(gòu)建“大監(jiān)督”體系的相關(guān)建議    申燕摘 要 本文從完善頂層設(shè)計、加強各監(jiān)督主體著手，建立“大監(jiān)督”體系工作機制，推進權(quán)力運行和程序運行規(guī)范化、公開化，做好全過程監(jiān)督，形成決策、執(zhí)行、鞏固、整改、完善、提升的良性循環(huán)，對集團公司如何構(gòu)建“大監(jiān)督”體系提出相關(guān)建議。希望通過本文的研究，能夠幫助企業(yè)進一步完善“大監(jiān)督”體系構(gòu)建，為企業(yè)發(fā)展提供堅實的保障。關(guān)鍵詞 大監(jiān)督 業(yè)務(wù)監(jiān)督 民主監(jiān)督一、完善頂層設(shè)計，加強集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)（一）完善董事會建設(shè)董事會是集團經(jīng)營管理的決策機構(gòu)，需要制定、完善董事會議事規(guī)則并嚴(yán)格執(zhí)行，以保證董事會的規(guī)范運行，引入獨立董事及

2、職工董事，發(fā)揮其在公司治理中的作用。（二）加強監(jiān)事會監(jiān)督制定完整的監(jiān)事會（監(jiān)事）工作規(guī)則監(jiān)事會（監(jiān)事）工作指引規(guī)定。下設(shè)監(jiān)事會（監(jiān)事）工作辦公室，全面負責(zé)子公司監(jiān)事會（監(jiān)事）的領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)監(jiān)事會的各項調(diào)研、檢查活動，落實監(jiān)事會決議或決定，協(xié)助監(jiān)事會主席處理監(jiān)事會的日常事務(wù)。建立派出監(jiān)事的信息檔案，完善監(jiān)事人才庫。建立子公司監(jiān)事會的工作報告機制，督促子公司監(jiān)事會、派出監(jiān)事按要求提交行使職權(quán)的有關(guān)材料，充分掌握子公司監(jiān)事會的運作情況和派出監(jiān)事的履職情況。（三）搭建“大監(jiān)督”平臺全面加強黨委對監(jiān)督工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，建立在黨委領(lǐng)導(dǎo)下，紀(jì)檢監(jiān)察室牽頭，風(fēng)險管控部、財務(wù)部、監(jiān)事會等監(jiān)督主體密切配合的“大監(jiān)督”

3、平臺，成立“大監(jiān)督”工作委員會，負責(zé)日常工作。委員會成員應(yīng)加強協(xié)作配合，發(fā)揮監(jiān)督合力，形成“監(jiān)督前共商、監(jiān)督中協(xié)作、監(jiān)督后運用”的機制。二、加強各監(jiān)督主體的作用，提升風(fēng)險控制水平（一）加強紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督通過垂直式領(lǐng)導(dǎo)，把下屬單位紀(jì)檢人員集中到集團紀(jì)檢監(jiān)察部門接受統(tǒng)一安排、統(tǒng)一培訓(xùn)，再派駐到其他下屬單位。對符合條件的紀(jì)檢人員，可以通過規(guī)定程序，采用“雙向進入和交叉任職”的方式，進入董事會和監(jiān)事會，出席或列席董事會、監(jiān)事會、辦公會等重要會議。（二）加強風(fēng)控和審計監(jiān)督加強風(fēng)險管控與審計的監(jiān)督力量，從控制方式上形成風(fēng)險管理一體化，對待同一種風(fēng)險源，內(nèi)控管理職能是頭，負責(zé)設(shè)計和決策階段的風(fēng)險，法務(wù)是身，負

4、責(zé)實施和運行階段的風(fēng)險，審計是尾，負責(zé)監(jiān)督檢查全過程的風(fēng)險。堅持以問題為導(dǎo)向，緊盯重點問題、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，理出任務(wù)關(guān)鍵點，建立科學(xué)的控制體系，強化合規(guī)風(fēng)控管理，實現(xiàn)內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型，提高平衡能力和風(fēng)險控制能力。（三）加強業(yè)務(wù)監(jiān)督各級職能部門要按照“誰主管，誰負責(zé)”的原則，認真承擔(dān)起業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理和治理責(zé)任，把好業(yè)務(wù)監(jiān)督的首道關(guān)口，重點加強對關(guān)鍵人員、崗位、部門、環(huán)節(jié)、制度的監(jiān)管，樹立管理即監(jiān)督的理念。針對不同業(yè)務(wù)、不同職能，要逐步制定完善的風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)計匯報機制，分類監(jiān)管各類業(yè)務(wù)風(fēng)險，定期開展統(tǒng)計、分析、匯報。（四）加強民主監(jiān)督建立和完善民主管理工作制度、完善職工代表大會制度，選派職工董事和職工監(jiān)

5、事參加董事會和監(jiān)事會，落實職工代表大會制度的5項職能和權(quán)力，加強企務(wù)公開，充分發(fā)揮職工代表大會的作用。拓寬溝通渠道，設(shè)立董事長信箱，廣泛聽取員工對公司的意見和建議，接受員工的訴求，切實幫助員工解決實際問題，不斷改進工作作風(fēng)，提高公司管理水平，促進企業(yè)健康發(fā)展。（五）逐步開展巡察監(jiān)督工作逐步開展內(nèi)部巡察工作，制定巡察工作手冊，明確巡察目標(biāo)、巡察方式、巡察內(nèi)容、巡察要求等。結(jié)合巡察任務(wù)，精心準(zhǔn)備巡察方案，明確監(jiān)督重點、程序、方法及紀(jì)律等核心要素，將巡察內(nèi)容細化分解為具體可行的操作清單，嚴(yán)格規(guī)范前期準(zhǔn)備、實施、報告、反饋、移交和整改等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保巡察監(jiān)督程序嚴(yán)謹(jǐn)。（六）加大社會監(jiān)督力度社會監(jiān)督是最

6、有效、最簡單的一種形式。在充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督權(quán)的同時，也要充分肯定社會中介組織和新聞媒體、網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)督作用。從第三方客觀和真實的角度評估國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的工作業(yè)績，把對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督從企業(yè)內(nèi)部的工作范圍擴大到生活和社會領(lǐng)域。三、加強對重點對象、環(huán)節(jié)的監(jiān)督，確保國資監(jiān)管到位（一）不斷加強對重點對象的監(jiān)督針對公司主要負責(zé)人權(quán)力過于集中、缺乏有效監(jiān)督和制衡的現(xiàn)實，一是加強上級黨組織對下級一把手的監(jiān)督，二是加強對人錢物等關(guān)鍵崗位干部的教育管理和監(jiān)督，三是加強對新提拔干部和年輕干部的監(jiān)督。（二）不斷加強對重點環(huán)節(jié)和部位的監(jiān)督1.注重目標(biāo)管理，加強績效考核體系建設(shè)。完善績效考核機制，規(guī)范操作程序，注重企業(yè)價值

7、創(chuàng)造。進一步完善工資分配制度，在規(guī)范崗位消費的基礎(chǔ)上加大激勵力度，探索中長期激勵的有效途徑，落實年度績效工資和重大專項獎勵（主要是重大項目，化解重大資產(chǎn)風(fēng)險）。加強對考核過程的監(jiān)督，提高透明度，保證考核結(jié)果科學(xué)合理，提高考核的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，提高評價指標(biāo)的指導(dǎo)性和針對性。2.以投資管理為重點，加強規(guī)劃管理。建立健全企業(yè)重大投資監(jiān)管機制，明確企業(yè)投資決策程序和權(quán)限，完善重大項目的評審制度。嚴(yán)格控制非主業(yè)投資、關(guān)系投資，引入外部專家，組建投資決策委員會，充分評估項目風(fēng)險和可操作性。加強對投資決策的監(jiān)督，利用信息公開倒逼投資項目按照規(guī)定程序進行。3.注重財務(wù)管理，加強風(fēng)險控制。建立覆蓋全系統(tǒng)的財務(wù)信

8、息平臺，解決由于信息不對稱和缺乏及時披露，管理部門無法及時有效地進行監(jiān)管的問題，加強對企業(yè)財務(wù)狀況的風(fēng)險評估、分析和監(jiān)測，動態(tài)管理企業(yè)財務(wù)指標(biāo)，提高對財務(wù)風(fēng)險的預(yù)警能力。4.以工程管理為重點，加強重點環(huán)節(jié)監(jiān)督。把重大工程項目工作放在監(jiān)督管理的重要位置，指導(dǎo)、要求、協(xié)助建設(shè)單位構(gòu)建符合實際、運行有效的廉潔風(fēng)險防控體系和防控機制。建立健全遵循上級管理規(guī)定、符合項目工作實際、能夠有效執(zhí)行落地的制度體系，進一步明確管理流程、管理責(zé)任和權(quán)限。四、建立“大監(jiān)督”體系工作機制，確保工作有序開展（一）建立制度保障機制在大監(jiān)督委員會的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)下，制定并頒布“大監(jiān)督”體系運行管理辦法及配套設(shè)施細則，明確適用

9、范圍、各職能部門在“大監(jiān)督”體系中的職責(zé)、管理體制、問題整改及追責(zé)、成果運用等，以確?！按蟊O(jiān)督”工作有基礎(chǔ)和規(guī)范，保障其正常運作。（二）建立信息共享互通機制線上推進監(jiān)督信息電子平臺建設(shè)，將分散在各個部門的監(jiān)督事項和電子運行數(shù)據(jù)收集到電子平臺中。實現(xiàn)監(jiān)督線索、監(jiān)督結(jié)果、整改實施、責(zé)任追究等內(nèi)容的查詢、統(tǒng)計和歸檔信息化。線下在日常管理監(jiān)督工作中，風(fēng)險管控部、財務(wù)部、財產(chǎn)權(quán)部、監(jiān)事會、工會等有關(guān)職能部門，及時向紀(jì)檢部門提供可能涉及違法行為的線索。（三）建立聯(lián)合監(jiān)督檢查工作機制紀(jì)檢牽頭部門負責(zé)定期或不定期組織召開會議。每年底，紀(jì)檢部門負責(zé)收集各監(jiān)督職能部門對下一年度準(zhǔn)備開展的常規(guī)、定期、專項監(jiān)督，共同

10、商定年度監(jiān)督工作計劃。開展監(jiān)督檢查前，各監(jiān)督職能部門就檢查時間、檢查人員、檢查內(nèi)容等內(nèi)容共同商議并優(yōu)化。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的各類問題，監(jiān)督檢查業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照程序進行調(diào)查，撰寫報告報送監(jiān)督委員會，審核通過后，由監(jiān)督委員會上報黨委審議。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題和重要線索，需將問題和調(diào)查結(jié)論書面移送紀(jì)委，按照程序和規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任。（四）建立監(jiān)督檢查考核機制根據(jù)部門的職責(zé)和權(quán)限，編制管理監(jiān)督項目清單，嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督檢查要求，認真比較管理監(jiān)督項目清單，進行日常監(jiān)督檢查，形成層層負責(zé)和貫徹落實的工作模式，促進部門各項工作的規(guī)范開展。紀(jì)檢部門應(yīng)及時對這些職能部門重新進行檢查和評估。同時，還要調(diào)查處理有

11、關(guān)部門的監(jiān)督檢查職責(zé)中存在的遺漏、行動遲緩、行為不檢、瀆職等問題，以責(zé)任追究倒逼責(zé)任落實。（五）建立監(jiān)督結(jié)果管理機制對被檢查單位、項目、程序、結(jié)果及整改落實情況等進行公開，使流程公開透明化，以公開倒逼企業(yè)落實整改，提升內(nèi)部監(jiān)督成效。監(jiān)督委員會通過定期召開“大監(jiān)督”聯(lián)席會議，組織對企業(yè)存在的違規(guī)、不合理管理行為進行總結(jié)、研究分析，找出經(jīng)營管理、機制和制度建設(shè)等方面存在的問題、根源，提出有效建議，及時向黨委上報工作成果，確保監(jiān)督成果及時運用到提高企業(yè)管控水平和干部選拔等工作中，為企業(yè)實施科學(xué)、精細化的管理提供有力保障。（作者單位為合肥市產(chǎn)業(yè)投資控股有限公司）參考文獻1 李開平.推動“再監(jiān)督”壓實“大監(jiān)督”n.中國鐵道建筑報，2020-06-04（003