信貸業(yè)務(wù)調(diào)查相關(guān)內(nèi)容

1、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查相關(guān)內(nèi)容王經(jīng)立2010年 1 月前言去年 3 月份，我有幸被省分行、市分行舉薦到總行，參加了總行開(kāi)展 的信貸業(yè)務(wù)整合工作，獲得了一次寶貴的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，開(kāi)闊了視野，增加了 知識(shí)，在此對(duì)各位領(lǐng)導(dǎo)表示感謝！今天又受省分行托付，在這次培訓(xùn)班上， 和各位領(lǐng)導(dǎo)共同學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的有關(guān)內(nèi)容。共有十二個(gè)方面： 信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的差不多程序； 新舊客戶授信治理方法對(duì)比； 調(diào)查環(huán)節(jié)責(zé)任部門(mén)、崗位設(shè)置； 客戶差不多情形調(diào)查（授信調(diào)查） ； 客戶最高綜合授信額度測(cè)算 授信方案擬定； 調(diào)整和沿用授信方案； 流淌資金貸款調(diào)查（用信調(diào)查） ； 固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估； 擔(dān)保調(diào)查； 調(diào)查復(fù)核； 十二、調(diào)查環(huán)節(jié)盡職要求。

2、一、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的差不多操作程序 為了減少重復(fù)調(diào)查，精簡(jiǎn)信貸業(yè)務(wù)申報(bào)材料，提升辦貸效率，信貸業(yè) 務(wù)調(diào)查區(qū)分新、老客戶，設(shè)置不同的調(diào)查內(nèi)容（客戶差不多情形調(diào)查）和 業(yè)務(wù)流程。老客戶指已與農(nóng)發(fā)行建立信貸關(guān)系 ,曾經(jīng)做過(guò)授信和用信業(yè)務(wù)的 客戶。新客戶是指首次與農(nóng)發(fā)行建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系需進(jìn)行首次授信的客戶。授信業(yè)務(wù)調(diào)查的差不多程序是：成立調(diào)查小組制訂調(diào)查方案客戶 授信調(diào)查 CM2006 系統(tǒng)愛(ài)護(hù)有關(guān)信息復(fù)核信用等級(jí)測(cè)算授信額度 擬定授信方案撰寫(xiě)授信調(diào)查報(bào)告填制中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào) 查、審查、審議、審批意見(jiàn)書(shū)發(fā)起 CM2006 系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程調(diào)查復(fù)核 移交審查。流淌資金用信（含單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款）調(diào)查的

3、差不多程序是：評(píng)級(jí)、 授信復(fù)測(cè)用信調(diào)查擔(dān)保調(diào)查（如需）填制中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行信貸 業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審議、審批意見(jiàn)書(shū) CM2006 系統(tǒng)操作調(diào)查復(fù)核移 交審查。為了精簡(jiǎn)報(bào)批材料，用信調(diào)查后不再撰寫(xiě)書(shū)面調(diào)查報(bào)告，只填制 審批意見(jiàn)書(shū)，并附有關(guān)附件（附件 218）。固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款評(píng)估程序：成立評(píng)估小組制定評(píng)估方案調(diào)查評(píng) 估擔(dān)保調(diào)查（如需）撰寫(xiě)評(píng)估報(bào)告填制中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行信貸業(yè) 務(wù)調(diào)查、審查、審議、審批意見(jiàn)書(shū) CM2006 系統(tǒng)流程操作調(diào)查復(fù)核 移交審查。新建立信貸關(guān)系客戶的授信調(diào)查可與首次用信調(diào)查一并進(jìn)行，并使用 相同的基礎(chǔ)資料。用信操作流程可省略評(píng)級(jí)、授信復(fù)測(cè)環(huán)節(jié)。如老客戶授信調(diào)查時(shí)刻與已有貸款的到

4、期日相距較近的，授信調(diào)查和 用信調(diào)查也能夠一并進(jìn)行。二、新舊客戶授信治理方法要緊對(duì)比（一）、概念變化老方法：客戶授信治理是指運(yùn)用定性分析與定量分析相結(jié)合方法 核定客戶的最高綜合授信額度 ,并通過(guò)客戶的最高綜合授信額度操縱我行融 資風(fēng)險(xiǎn)總量的治理制度。新方法：客戶授信治理是指運(yùn)用定性分析與定量分析相結(jié)合方法， 核定客戶的授信方案，并通過(guò)授信方案，對(duì)客戶融資風(fēng)險(xiǎn)總量和用信條件 進(jìn)行操縱。授信方案包括客戶最高綜合授信額度、用信品種、用信額度、 用信方式和用信限制條件?？蛻糇罡呔C合授信額度只是授信方案的一個(gè)內(nèi) 容，今后對(duì)客戶授信調(diào)查后，要做出一個(gè)完整的授信方案，有權(quán)審批行是 對(duì)授信方案進(jìn)行審批，而不是

5、只審批一個(gè)授信額度。（二）最高綜合授信額度測(cè)算方法變化政策性、準(zhǔn)政策性融資客戶開(kāi)辦商業(yè)性融資業(yè)務(wù)，需測(cè)算一樣授信 額度時(shí)，老方法規(guī)定采納 CM2006 系統(tǒng)直截了當(dāng)測(cè)算客戶一樣授信額 度，新方法規(guī)定，政策性、準(zhǔn)政策融資客戶一樣授信額度系統(tǒng)測(cè)算 一樣授信額度×折算系數(shù)。要緊是政策性和準(zhǔn)政策性融資客戶不開(kāi)辦商業(yè) 性融資業(yè)務(wù)時(shí)，是按照非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法評(píng)定信用等級(jí)，如按照非系統(tǒng)評(píng)定 的信用等級(jí)測(cè)算一樣授信額度，算出的數(shù)據(jù)偏高，如用系統(tǒng)評(píng)定的信用等 級(jí)測(cè)算一樣授信額度時(shí)，由于客戶要緊經(jīng)營(yíng)政策性業(yè)務(wù)，銷售收入、利潤(rùn) 等指標(biāo)較低，對(duì)客戶系統(tǒng)評(píng)級(jí)、測(cè)算授信額度阻礙較大，算出的一樣授信 額度可能偏低，因

6、此用系統(tǒng)評(píng)級(jí)和非系統(tǒng)評(píng)級(jí)所對(duì)應(yīng)的客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、同 業(yè)占比上限算出一個(gè)折算系數(shù)，如此測(cè)算出的客戶一樣授信額度比較接近 客戶實(shí)際情形。農(nóng)業(yè)小企業(yè)授信額度測(cè)算。 老方法規(guī)定按照凈資產(chǎn)的 2.5 倍核定， 一樣情形不應(yīng)超過(guò) 500 萬(wàn)元。新方法規(guī)定農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶最高綜合授 信額度一樣授信額度 +專項(xiàng)授信額度。 具體分為新開(kāi)戶的農(nóng)業(yè)小企業(yè)和老 客戶，按照其可提供的擔(dān)保值、實(shí)收資本、銷售歸行額、信用等級(jí)調(diào)整系 數(shù)，經(jīng)公式運(yùn)算獲得。集團(tuán)客戶授信額度測(cè)算。 老方法規(guī)定按照企業(yè)實(shí)際情形分為 “統(tǒng) 一授信，統(tǒng)一用信”，“統(tǒng)一授信，分不用信” ，“分不授信，分不用信”三 種授信方式。集團(tuán)客戶所屬成員企業(yè)的授信額度之

7、和原則上不得超過(guò)集團(tuán) 客戶的整體授信額度。對(duì)在多家金融機(jī)構(gòu)開(kāi)戶且多頭融資的集團(tuán)客戶，如 其差不多賬戶不在農(nóng)發(fā)行開(kāi)立，其核定的最高綜合授信額度占比不得超過(guò) 集團(tuán)客戶整體授信額度的三分之一。新方法規(guī)定集團(tuán)客戶的最高綜合 授信額度測(cè)算按照一類集團(tuán)客戶、二類集團(tuán)客戶，按照相應(yīng)方法測(cè)算，同 時(shí)規(guī)定對(duì)在多家金融機(jī)構(gòu)融資的，準(zhǔn)政策性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占 比原則上不得超過(guò) 60%；對(duì)差不多存款賬戶不在農(nóng)發(fā)行的商業(yè)性融資集團(tuán) 客戶授信額度同業(yè)占比原則上不得超過(guò) 30%；差不多存款賬戶在農(nóng)發(fā)行的 商業(yè)性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占比最高不得超過(guò) 40%。三、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)責(zé)任部門(mén)及崗位設(shè)置（一）責(zé)任部門(mén)有權(quán)

8、審批行客戶部門(mén) 職責(zé)組織信貸業(yè)務(wù)調(diào)查；復(fù)核調(diào)查資料，提出復(fù)核結(jié)論；完成 CM2 006 系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程。（二）崗位設(shè)置及職責(zé)調(diào)查崗主調(diào)查人和一樣調(diào)查人職責(zé)補(bǔ)充收集信息資料；調(diào)查評(píng)估，提出明確意見(jiàn)，撰寫(xiě)調(diào)查（評(píng) 估）報(bào)告，填制中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查審查審議審批意見(jiàn)書(shū) 下簡(jiǎn)稱意見(jiàn)書(shū)）；在 CM2006 系統(tǒng)發(fā)起有關(guān)業(yè)務(wù)流程。調(diào)查復(fù)核崗有權(quán)審批行客戶部門(mén)負(fù)責(zé)人 職責(zé)對(duì)調(diào)查人提交的調(diào)查資料完整性、有效性、合規(guī)性和調(diào)查意見(jiàn) 合理性復(fù)核，提出復(fù)核結(jié)論；在 CM2006 系統(tǒng)發(fā)起有關(guān)業(yè)務(wù)流程。（三）調(diào)查前期預(yù)備工作制定調(diào)查方案。調(diào)查人員分工；確定調(diào)查內(nèi)容及重點(diǎn)；確定調(diào)查方 法及步驟（信貸業(yè)務(wù)調(diào)查能夠采取

9、直截了當(dāng)實(shí)地調(diào)查和托付調(diào)查方法。除 新建立信貸關(guān)系、固定資產(chǎn)和開(kāi)發(fā)性貸款外，其他信貸業(yè)務(wù)經(jīng)有權(quán)審批行 客戶部門(mén)報(bào)請(qǐng)分管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可采取托付調(diào)查的方法。實(shí)行托付調(diào)查 的，由托付人負(fù)要緊調(diào)查責(zé)任，受托人負(fù)次要調(diào)查責(zé)任。 ）；時(shí)刻安排。審核整理有關(guān)資料和信息為了節(jié)約調(diào)查時(shí)刻，提升信貸業(yè)務(wù)調(diào)查質(zhì)量和效率，調(diào)查人員在實(shí)地 調(diào)查前，應(yīng)對(duì)開(kāi)戶行客戶經(jīng)理收集提供的客戶有關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真審核，若 發(fā)覺(jué)資料不全或有疑咨詢的，應(yīng)要求開(kāi)戶行客戶經(jīng)理補(bǔ)充完善有關(guān)資料和 信息。四、客戶差不多情形調(diào)查（評(píng)級(jí)授信調(diào)查）客戶差不多情形的調(diào)查內(nèi)容，要緊是按照客戶信用等級(jí)評(píng)定和授信治 理設(shè)定的，要緊包括客戶概況、客戶財(cái)務(wù)狀況、集

10、團(tuán)客戶、非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客 戶、客戶風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)?？尚行缘日{(diào)查分析內(nèi)容，調(diào)查人員能夠按照不同的客 戶、不同的業(yè)務(wù)適當(dāng)增加調(diào)查內(nèi)容。（一）客戶概況調(diào)查內(nèi)容與方法1、客戶概況新客戶客戶主體資格，包括查看營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、 貸款證等文件及最新年檢證明，確定客戶主體資格及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否合法有 效。客戶股權(quán)結(jié)構(gòu)，了解客戶注冊(cè)資本、實(shí)收資本、要緊投資人、投資 額及占比情形，通過(guò)了解客戶注冊(cè)資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)變化情形，并進(jìn)行縱向 對(duì)比，分析客戶股權(quán)結(jié)構(gòu)與實(shí)際經(jīng)營(yíng)治理是否相適應(yīng)。對(duì)老客戶，一是核實(shí)客戶有關(guān)證照是否年檢，未年檢的查明緣故； 二是客戶概況是否發(fā)生變化，變化的緣故及對(duì)其經(jīng)營(yíng)治理情形的阻礙。2、客

11、戶治理水平調(diào)查新客戶，要緊包括： 領(lǐng)導(dǎo)者素養(yǎng)；職員素養(yǎng)情形；客戶組織制度情形；客戶決策機(jī)制建設(shè) 及執(zhí)行情形；人力資源治理情形；生產(chǎn)（營(yíng)業(yè)）治理情形；財(cái)務(wù)治理情形 等內(nèi)容。對(duì)老客戶，重點(diǎn)關(guān)注客戶治理水平的變化及對(duì)其經(jīng)營(yíng)治理的阻礙， 如高管人員變動(dòng)、內(nèi)部重要人事任免、組織結(jié)構(gòu)的變化，是否發(fā)生兼并、 收購(gòu)、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組、破產(chǎn)等重大體制變革，以及對(duì)客戶 償債能力的阻礙。3、客戶經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查對(duì)新客戶，要緊包括： 客戶應(yīng)收賬款；主營(yíng)業(yè)務(wù)；產(chǎn)品多元化程度；存貨情形；客戶集中度 及客戶群體的穩(wěn)固性等內(nèi)容。對(duì)老客戶，要緊分析以上方面的變化情形、產(chǎn)生變化的緣故，分析 這些變化對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)狀況可能產(chǎn)生的

12、有利或不利阻礙。4、客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力調(diào)查 要緊包括：客戶經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略實(shí)施情形；市場(chǎng)占有情形；客戶規(guī)模；技術(shù)、 裝備水平；產(chǎn)品的替代性；行業(yè)壁壘情形；客戶議價(jià)能力（考察客戶產(chǎn)品 質(zhì)量、市場(chǎng)適應(yīng)性）；客戶融資能力等內(nèi)容。5、客戶信譽(yù)狀況對(duì)新客戶，要緊了解： 在其他金融機(jī)構(gòu)融資信用情形；購(gòu)銷業(yè)務(wù)合同履約情形；有無(wú)欠繳稅 金、拖欠工資、重大訴訟事項(xiàng)等不良信用記錄。對(duì)新客戶，要緊了解：客戶在農(nóng)發(fā)行存量貸款質(zhì)量情形；有無(wú)拖欠貸款利息；擔(dān)保能力有無(wú) 變化；銷售回籠貨款歸行情形。6、客戶進(jìn)展前景 要緊包括：政策支持情形；生產(chǎn)類客戶所在行業(yè)所處的進(jìn)展時(shí)期（新 興、成熟、衰退時(shí)期） 、要緊產(chǎn)品所處的生命周期（投入期、成

13、長(zhǎng)期、成熟 期、衰退期）、要緊產(chǎn)品市場(chǎng)推測(cè)、技術(shù)更新情形（投入資金） ；流通類客 戶所處的地理環(huán)境；客戶近期進(jìn)展目標(biāo)和遠(yuǎn)期規(guī)劃是否可行。（二）客戶財(cái)務(wù)狀況調(diào)查分析新客戶申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)，要對(duì)其前三個(gè)年度（經(jīng)營(yíng)不到三年的按實(shí)有年 度提供）和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行全面審核；對(duì)老客戶只審核申請(qǐng)信貸 業(yè)務(wù)最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告，沿用前三年財(cái)務(wù)報(bào)告已有的審核結(jié)論。這一節(jié)講的要緊是對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)告審核方法和審核要緊內(nèi)容，包括： 財(cái)務(wù)報(bào)告審核方法；財(cái)務(wù)報(bào)告的形式審核；要緊勾稽關(guān)系審核；重要會(huì)計(jì) 科目真實(shí)性審核；常見(jiàn)的虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)報(bào)表專門(mén)情形審核；財(cái)務(wù)報(bào) 表調(diào)整。因?yàn)楝F(xiàn)在許多企業(yè)專門(mén)是中小型企業(yè)，財(cái)務(wù)制度不健全，

14、核算不 規(guī)范，多套帳、假報(bào)表現(xiàn)象較多，有的雖經(jīng)審計(jì)，但可信度也值得懷疑， 因此要求調(diào)查人員在信貸業(yè)務(wù)調(diào)查時(shí)，第一對(duì)客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí) 性進(jìn)行審核，對(duì)審核時(shí)發(fā)覺(jué)的專門(mén)情形進(jìn)行分析，對(duì)較大咨詢題需在調(diào)查 報(bào)告中詳細(xì)講明。這一節(jié)差不多上具體調(diào)查內(nèi)容，手冊(cè)所列比較詳細(xì)，不再展開(kāi)講明。（三）集團(tuán)客戶調(diào)查 對(duì)集團(tuán)客戶的信貸業(yè)務(wù)調(diào)查，除按照單一法人客戶的要求進(jìn)行調(diào)查外， 還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：集團(tuán)及關(guān)聯(lián)方差不多情形，財(cái)務(wù)狀況分析，信用 記錄及資信狀況，集團(tuán)擔(dān)保情形調(diào)查。（四）非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶調(diào)查本節(jié)內(nèi)容要緊是按照非系統(tǒng)評(píng)級(jí)要求而設(shè)置的 （見(jiàn)附件 111），包括： 政策性融資客戶有關(guān)情形調(diào)查；準(zhǔn)政策性融資

15、客戶有關(guān)情形調(diào)查；農(nóng)業(yè)小 企業(yè)融資客戶有關(guān)情形調(diào)查；非經(jīng)營(yíng)性融資客戶有關(guān)情形調(diào)查；機(jī)關(guān)與事 業(yè)法人融資客戶有關(guān)情形調(diào)查；新設(shè)法人客戶有關(guān)情形調(diào)查。（五）客戶風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查分析 作為客戶授信調(diào)查，這一節(jié)內(nèi)容比較重要，也是擬定客戶授信方案的 重要依據(jù)。包括最高綜合授信額度核定、融資方式、商業(yè)性貸款定價(jià)、用 信約束條件等差不多上按照客戶風(fēng)險(xiǎn)情形確定的。要緊包括：析客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分客戶信用風(fēng)險(xiǎn)；客戶股權(quán)和組織形式變化風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析政策風(fēng)險(xiǎn)分析關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)分析其他重大事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)（六）擔(dān)?？尚行哉{(diào)查 這一節(jié)的內(nèi)容設(shè)置與“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇”第八章“擔(dān)保調(diào)查”內(nèi)容沒(méi) 有重復(fù)，要緊是要求授信調(diào)查人員按照對(duì)客戶

16、風(fēng)險(xiǎn)情形進(jìn)行分析后，認(rèn)為 用信時(shí)需要采取擔(dān)保措施的，按照“擔(dān)保調(diào)查”的有關(guān)要求對(duì)客戶提供的 擔(dān)保措施可行性進(jìn)行簡(jiǎn)要核實(shí)。包括：保證擔(dān)保人、抵（質(zhì)）押人主體資 格、擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力、抵（質(zhì)）物范疇、權(quán)屬證明、估量抵（質(zhì)）押 物價(jià)值等。具體的保證擔(dān)保、抵（質(zhì)）押擔(dān)保情形按照“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇” 第八章“擔(dān)保調(diào)查”要求在用信調(diào)查時(shí)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。五、客戶最高綜合授信額度測(cè)算 本章是信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的重要內(nèi)容，有些客戶最高綜合授信額度的運(yùn)算 方法和操作流程比原先有較大的變化，對(duì)此作以比較詳細(xì)講明。其操作程 序是：核實(shí)客戶差不多情形、復(fù)核客戶信用等級(jí)、測(cè)算客戶最高綜合授信 額度。（一）復(fù)核客戶信用等級(jí) 按照總

17、行這次信貸制度整合的規(guī)定，客戶信用等級(jí)評(píng)定和授信方案核 定同時(shí)進(jìn)行，把客戶信用等級(jí)評(píng)定和授信方案審批權(quán)限進(jìn)行了統(tǒng)一，信用 等級(jí)和授信方案屬于同一級(jí)行審批，然而由于我行 CM2006 系統(tǒng)不能同時(shí) 操作（因?yàn)橄到y(tǒng)沒(méi)有信用等級(jí)，無(wú)法測(cè)算授信額度） ，因此把客戶信用等級(jí) 評(píng)定系統(tǒng)操作授權(quán)放到二級(jí)分行。因此，有權(quán)審批行在授信調(diào)查、審批環(huán) 節(jié)如需對(duì)二級(jí)分行客戶信用等級(jí)初評(píng)結(jié)果做出調(diào)整時(shí)，應(yīng)由二級(jí)分行通過(guò) 系統(tǒng)調(diào)整信用等級(jí)后，重新測(cè)算客戶最高綜合授信額度參考值。調(diào)查人在對(duì)客戶差不多情形、財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)情形調(diào)查分析后，按照 客戶信用等級(jí)評(píng)定方法（見(jiàn)第一篇） ，對(duì)客戶信用等級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)源和評(píng)議 指標(biāo)進(jìn)行復(fù)核。

18、經(jīng)復(fù)核無(wú)誤的，填制客戶信用等級(jí)調(diào)查、審查、審批表 （見(jiàn)附件 2-1-2），采納初評(píng)信用等級(jí)測(cè)算一樣授信額度；經(jīng)復(fù)核系統(tǒng)評(píng)級(jí) 數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、非系統(tǒng)評(píng)級(jí)有偏差的，應(yīng)重新發(fā)起評(píng)級(jí)，并填制客戶信用 等級(jí)調(diào)查、審查、審批表 （附件 2-1-2），采納復(fù)核確認(rèn)的信用等級(jí)測(cè)算一 樣授信額度。（二）客戶最高綜合授信額度測(cè)算 一樣法人客戶最高綜合授信額度測(cè)算方法 一樣法人客戶包括：政策性融資客戶、準(zhǔn)政策融資客戶、商業(yè)性融資 客戶、機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶、新設(shè)法人融資客戶?？蛻糇罡呔C合授信額度一樣授信額度 +專項(xiàng)授信額度。1、一樣授信額度測(cè)算方法（ 1）商業(yè)性融資客戶一樣授信額度通過(guò) CM2006 系統(tǒng)進(jìn)行測(cè)算。（

19、 2）政策性、準(zhǔn)政策融資客戶開(kāi)辦商業(yè)性融資業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò) CM2006 系 統(tǒng)測(cè)算的一樣授信額度，并按照以下公式進(jìn)行調(diào)整：政策性、準(zhǔn)政策融資客戶一樣授信額度系統(tǒng)測(cè)算一樣授信額度×折 算系數(shù)折算系數(shù) CM2006 系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法評(píng)定信用等級(jí)對(duì)應(yīng)的 （客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) ×同業(yè)占比上限）÷非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法評(píng)定信用等級(jí)對(duì)應(yīng)的（客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) ×同業(yè)占比上限）舉例：政策性、準(zhǔn)政策性融資客戶不開(kāi)展商業(yè)性融資業(yè)務(wù)時(shí)，不測(cè)算 一樣授信額度。開(kāi)展商業(yè)性融資業(yè)務(wù)時(shí)，需按以下步驟測(cè)算一樣授信額度： 第一步，按照非系統(tǒng)信用等級(jí)通過(guò) CM2006 系統(tǒng)測(cè)算出一樣授信額度（系 統(tǒng)一樣授信額度）；

20、第二步，通過(guò) CM2006 系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法測(cè)算年度信用等級(jí)（即系統(tǒng)信用等級(jí)）；第三步，依據(jù)兩個(gè)信用等級(jí)對(duì)應(yīng)的客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和同 業(yè)占比上限，按照上述公式運(yùn)算出一樣授信額度折算系數(shù)；第四步，用系 統(tǒng)測(cè)算出的一樣授信額度乘以折算系數(shù)得出調(diào)整后一樣授信額度。例如： 某政策性客戶申請(qǐng)商業(yè)性流淌資金貸款， 非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法測(cè)算信用等級(jí)是 A A+級(jí)（同業(yè)占比上限 92%、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 0.99），按 AA+ 級(jí)通過(guò)系統(tǒng)測(cè)算的一 樣授信額度是 5000萬(wàn)元。通過(guò) CM2006 系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法測(cè)算的信用等級(jí)是 A 級(jí)（同業(yè)占比上限 88%、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 0.95），折算系數(shù) =（88%×0.95）÷（

21、9 2%× 0.99）=0.9178，調(diào)整后的一樣授信額度 =5000× 0.9178=4589萬(wàn)元。（同 業(yè)占比上限和風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)見(jiàn)附件 2-6）（3）不實(shí)行企業(yè)核算制度的機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶、新設(shè)法人融資 客戶一樣授信額度按不超過(guò)客戶凈資產(chǎn) 2.5 倍測(cè)算。2、專項(xiàng)授信額度測(cè)算方法 專項(xiàng)授信額度政策性融資需求量 +準(zhǔn)政策性融資需求量 +固定資產(chǎn)融 資額（1）政策性融資需求量按客戶承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)實(shí)際需要的融資額度確 定。（ 2）準(zhǔn)政策性融資需求量 =收購(gòu)、調(diào)銷糧棉油融資需求量 +商業(yè)儲(chǔ)備融 資需求量 收購(gòu)、調(diào)銷糧棉油融資需求量按客戶前三年糧棉油最高月庫(kù)存量的 平均值（經(jīng)營(yíng)不

22、足三年的，參考前兩年或上年度最高月庫(kù)存量）和當(dāng)年糧 棉油收購(gòu)價(jià)格測(cè)算。 商業(yè)儲(chǔ)備融資需求量按省級(jí)（含）以上政府下達(dá)的儲(chǔ)備打算所需信 貸資金額度核定。 商業(yè)性客戶準(zhǔn)政策性融資需求量收購(gòu)、 調(diào)銷糧棉油融資需求量 +商 業(yè)儲(chǔ)備融資需求量一樣授信額度 30%。（3）固定資產(chǎn)融資額按已審批的固定資產(chǎn)融資額度確定。 專門(mén)類客戶最高授信額度測(cè)算方法1、非經(jīng)營(yíng)性融資客戶最高綜合授信額度按照已審批項(xiàng)目融資額確定。2、掛賬類客戶按其掛賬貸款余額確定最高綜合授信額度。 農(nóng)業(yè)小企業(yè)最高授信額度測(cè)算方法農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶最高綜合授信額度一樣授信額度 +專項(xiàng)授信額度。 一 樣授信額度用于操縱客戶流淌資金融資風(fēng)險(xiǎn)。專項(xiàng)授信額度

23、用于操縱客戶 固定資產(chǎn)融資風(fēng)險(xiǎn)，按照已審批通過(guò)的固定資產(chǎn)項(xiàng)目融資額度確定。1、對(duì)新開(kāi)戶的農(nóng)業(yè)小企業(yè)，其一樣授信額度不得超過(guò)可提供擔(dān)保值， 且對(duì)可提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保與專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保額之和占其可擔(dān)保值 高于 50%（含）但低于 75%的，一樣授信額度不超過(guò)事實(shí)上收資本的 2.5 倍；對(duì)可提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保與專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保額之和占其可擔(dān)保 值低于 50%的，一樣授信額度不超過(guò)事實(shí)上收資本?？商峁?dān)保值 =可提供抵 （質(zhì)）押價(jià)值 +可提供專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān) 保+可提供一樣法人保證擔(dān)保2、對(duì)老客戶，其一樣授信額度運(yùn)算公式為： 一樣授信額度（差不多負(fù)債能力 -客戶在他行融資）×權(quán)重

24、+銷售歸 行額× 50%×權(quán)重+可提供擔(dān)保值×權(quán)重其中，差不多負(fù)債能力實(shí)收資本× 3×信用等級(jí)調(diào)整系數(shù) 信用等級(jí)調(diào)整系數(shù)按照 AAA 級(jí)企業(yè) 1.2， AA 至 AA- 級(jí)（含）企業(yè) 1.1， A至 A-級(jí)（含 ）企業(yè)為 1。銷售歸行額按照企業(yè)申請(qǐng)授信前 12個(gè)月或 1 個(gè)完整經(jīng)營(yíng)周期的銷售歸 行額之和確定?？商峁?dān)保值 =可提供抵 （質(zhì)）押價(jià)值 +可提供專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān) 保+可提供一樣法人保證擔(dān)保各指標(biāo)權(quán)重按照差不多負(fù)債能力占總權(quán)重的 30%，銷售收入占總權(quán)重 的 40% ，可提供擔(dān)保值占總權(quán)重的 30%運(yùn)算?？蛻粼谒腥谫Y是指授信申請(qǐng)人即

25、期在農(nóng)發(fā)行之外獲得的融資余額。 同時(shí)，對(duì)采取抵（質(zhì)）押擔(dān)保與專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保額之和占其可 擔(dān)保值低于 60%的客戶，一樣授信額度不超其銷售歸行額的 30%。3、專門(mén)規(guī)定。對(duì)采取低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式的客戶，其最高授信額度可直截 了當(dāng)按可提供擔(dān)保價(jià)值的 0.9 倍，由二級(jí)分行核定。集團(tuán)客戶最高綜合授信額度測(cè)算方法集團(tuán)客戶指按中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行集團(tuán)客戶信貸治理方法規(guī)定認(rèn)定， 列入集團(tuán)客戶名單的客戶。1、一類集團(tuán)客戶最高綜合授信額度測(cè)算方法（1）總體最高綜合授信額度測(cè)算方法 總體最高綜合授信額度總體一樣授信額度 +總體專項(xiàng)授信額度 總體一樣授信額度以集團(tuán)合并財(cái)務(wù)報(bào)表為依據(jù)，按一樣法人客戶一 樣授信額度測(cè)算

26、方法進(jìn)行測(cè)算。 總體專項(xiàng)授信額度按集團(tuán)成員企業(yè)專項(xiàng)授信額度合計(jì)測(cè)算。（2）成員企業(yè)最高綜合授信額度測(cè)算方法 成員企業(yè)一樣授信額度集團(tuán)總體一樣授信額度×（已建立或擬建 立信貸關(guān)系成員企業(yè)上年度月平均庫(kù)存商品值合計(jì)÷集團(tuán)上年度合并報(bào)表 中庫(kù)存商品值）×（該成員企業(yè)初算一樣授信額度÷成員企業(yè)初算一樣授 信額度合計(jì)）成員企業(yè)初算一樣授信額度是指按照有權(quán)審批行客戶部門(mén)調(diào)整后的該 成員企業(yè)信用等級(jí)按一樣法人客戶或?qū)ｉT(mén)類客戶一樣授信額度測(cè)算方法初 算的授信額度。 集團(tuán)成員企業(yè)專項(xiàng)授信額度按一樣法人客戶專項(xiàng)授信額度測(cè)算方法 測(cè)算。2、二類集團(tuán)客戶的最高綜合授信額度測(cè)算方

27、法（1）二類集團(tuán)客戶不測(cè)算總體最高綜合授信額度。（2）成員企業(yè)一樣授信額度按照有權(quán)審批行客戶部門(mén)評(píng)定調(diào)整后的該 成員企業(yè)信用等級(jí)按一樣法人客戶或?qū)ｉT(mén)類客戶一樣授信額度測(cè)算方法測(cè) 算。成員企業(yè)專項(xiàng)授信額度按照一樣法人客戶專項(xiàng)授信額度測(cè)算方法測(cè)3、對(duì)在多家金融機(jī)構(gòu)融資的，準(zhǔn)政策性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占 比原則上不得超過(guò) 60%；對(duì)差不多存款賬戶不在農(nóng)發(fā)行的商業(yè)性融資集團(tuán) 客戶授信額度同業(yè)占比原則上不得超過(guò) 30%，差不多存款賬戶在農(nóng)發(fā)行的 商業(yè)性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占比最高不得超過(guò)40%。限制支持類客戶最高綜合授信額度核定對(duì)列入農(nóng)發(fā)行限制支持類客戶將融資風(fēng)險(xiǎn)總量與測(cè)算的最高綜合授信 額度進(jìn)

28、行比較，以較小值核定最高綜合授信額度。對(duì)確定信貸退出的客戶， 按測(cè)算時(shí)的融資余額減去本年度收回打算，核定最高綜合授信額度。六、擬定授信方案有權(quán)審批行調(diào)查人員通過(guò)對(duì)客戶有關(guān)情形進(jìn)行調(diào)查，測(cè)算出最高綜合 授信額度后，應(yīng)按照客戶融資需求、信用等級(jí)、進(jìn)展前景、融資風(fēng)險(xiǎn)程度 和融資品種等擬定出客戶授信方案。要緊包括：（一）擬定客戶的最高綜合授信額度、融資品種、期限1、調(diào)查人員按照測(cè)算的授信額度和客戶融資需求，擬定客戶最高綜合 授信額度。（1）擬定一樣授信額度。以客戶一樣授信額度測(cè)算值為上限，按照以 下因素進(jìn)行調(diào)整：客戶實(shí)際商業(yè)性流淌資金融資需求總量?？蛻羝渌谫Y來(lái)源情形。 客戶可提供的擔(dān)保條件。 客戶經(jīng)

29、營(yíng)特點(diǎn)和用信治理難度。 客戶外部信用環(huán)境。 融資規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)集中度。（2）專項(xiàng)授信額度的擬定。對(duì)政策性融資需求量，按測(cè)算值擬定。對(duì)準(zhǔn)政策性融資需求量，按照測(cè)算值、客戶信用等級(jí)和客戶提供的 擔(dān)保條件進(jìn)行擬定。 對(duì)固定資產(chǎn)融資額，按審批額度擬定。2、最高收購(gòu)貸款額擬定。最高收購(gòu)貸款額一樣按照借款人最近二至三 年同品種同一個(gè)收購(gòu)季節(jié)的準(zhǔn)政策性商品收購(gòu)量、當(dāng)年市場(chǎng)價(jià)格，結(jié)合銷 售合同及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力合理核定。3、對(duì)列入農(nóng)發(fā)行限制支持類客戶將融資風(fēng)險(xiǎn)總量與測(cè)算的最高綜合授信額度進(jìn)行比較，以較小值擬定最高綜合授信額度。對(duì)確定信貸退出的客 戶，按測(cè)算時(shí)的融資余額減去本年度收回打算，擬定最高綜合授信額度。4、按照

30、客戶經(jīng)營(yíng)范疇、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和融資需求，設(shè)定融資品種、余額操 縱、期限限制等（見(jiàn)附件 27）。（二）擬定融資方式 按照客戶信用等級(jí)、進(jìn)展前景、融資風(fēng)險(xiǎn)程度和融資品種，擬定用信 方式和擔(dān)保條件。1、政策性貸款一樣采取信用貸款方式。其中地點(diǎn)儲(chǔ)備糧油輪換類貸款 一樣采納擔(dān)保貸款方式。關(guān)于地點(diǎn)財(cái)政補(bǔ)貼能夠補(bǔ)償價(jià)差虧損，或足額建 立輪換風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備金的輪換類貸款，可采取信用貸款方式。2、對(duì)準(zhǔn)政策性專項(xiàng)融資按照不同用途采取不同的融資方式。（1）對(duì)用于糧棉油收購(gòu)、省 （區(qū)、市）內(nèi)糧棉調(diào)銷或商業(yè)儲(chǔ)備的貸款， 在借款人有效資產(chǎn)應(yīng)抵盡抵的前提下，不足部分可采取信用貸款方式。如 認(rèn)為借款人風(fēng)險(xiǎn)較大的，可采取其他風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

31、（2）對(duì)用于跨?。▍^(qū)、市）糧棉調(diào)銷的貸款，原則上采取擔(dān)保貸款方 式。借款人信用等級(jí)在 AA 級(jí)（含）以上的，可采取信用貸款方式。3、商業(yè)性流淌資金貸款一樣采取擔(dān)保方式。信用等級(jí)在AA- 級(jí)（含）以上或滿足總行另有規(guī)定的，也可發(fā)放信用貸款。4、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)貸款原則上采取擔(dān)保貸款方式。非經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn) 貸款，如項(xiàng)目具備擔(dān)保條件或項(xiàng)目收益全額覆蓋貸款本息，原則上采納擔(dān) 保貸款方式。否則，可采取信用貸款方式。對(duì)需要辦理商業(yè)保險(xiǎn)的，貸款人應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的 第一順位保險(xiǎn)金要求權(quán)人，或采取其他措施有效操縱保險(xiǎn)賠款權(quán)益。5、農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款一樣采納擔(dān)保貸款方式。擔(dān)保方式應(yīng)以抵（質(zhì)）押 擔(dān)保為主

32、、保證擔(dān)保為輔，同時(shí)可同意企業(yè)法定代表人及要緊股東連帶責(zé) 任保證擔(dān)保。對(duì)采納保證擔(dān)保的，應(yīng)以專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主，優(yōu)先選擇政府 主導(dǎo)的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。對(duì)辦理短期流淌資金貸款的，在有效資產(chǎn)應(yīng)抵盡抵 后不足部分，滿足以下條件，能夠采納信用貸款方式：（1）借款人信用等級(jí)在 AA+ 級(jí)（含）以上，取得農(nóng)發(fā)行貸款后，企業(yè) 資產(chǎn)負(fù)債率低于 40%；（2）與農(nóng)發(fā)行建立信貸關(guān)系 2 年以上，且企業(yè)申請(qǐng)的貸款總額不超過(guò) 之前 12 個(gè)月銷售歸行額的 50%；（3）已提供的抵（質(zhì)）押資產(chǎn)折算值達(dá)到其在農(nóng)發(fā)行貸款額的 50%（含） 以上。6、集團(tuán)公司本部（母公司）可為成員企業(yè)提供保證擔(dān)保，擔(dān)保額度不 得超過(guò)自身凈資產(chǎn)的

33、50%。不同意集團(tuán)成員企業(yè)間或子公司對(duì)母公司的保 證擔(dān)保。（三）商業(yè)性貸款定價(jià)1、商業(yè)性貸款定價(jià)采納基準(zhǔn)利率加點(diǎn)方法，即在規(guī)定的利率浮動(dòng)范疇 內(nèi)，以總行確定的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理補(bǔ)償，并充分考 慮客戶融資風(fēng)險(xiǎn)程度（按客戶信用等級(jí)、客戶所屬行業(yè)、貸款擔(dān)保方式、 貸款集中度、單筆貸款額等指標(biāo)測(cè)算） 、客戶綜合奉獻(xiàn)度（可使用客戶連續(xù) 在我行辦理業(yè)務(wù)的年限、存款奉獻(xiàn)、人民幣結(jié)算收入、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)收入、 保險(xiǎn)代理收入、保函業(yè)務(wù)收入等指標(biāo)進(jìn)行衡量） 、本行經(jīng)營(yíng)策略和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 等因素逐筆確定貸款目標(biāo)利率，在規(guī)定的利率浮動(dòng)范疇內(nèi)確定上浮或下浮。商業(yè)性貸款定價(jià)時(shí)，采納基準(zhǔn)利率相乘形式，即貸款目標(biāo)利

34、率（ ±浮動(dòng)幅度）×基準(zhǔn)利率。依據(jù)貸前調(diào)查差不多內(nèi)容、阻礙貸款利率定價(jià)指標(biāo)，收集匯總有關(guān)數(shù) 據(jù)，填制中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行貸款利率定價(jià)測(cè)算表和中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀 行貸款利率定價(jià)申請(qǐng)表 （附件 2-8），經(jīng)同級(jí)行利率治理部門(mén)審查并簽署意 見(jiàn)。具體操作按照總行關(guān)于印發(fā)中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行商業(yè)性貸款利率定 價(jià)指引（試行）的通知（農(nóng)發(fā)銀發(fā)【 2006】311 號(hào)）文件有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2、按照中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會(huì)和農(nóng)發(fā)行規(guī)定的費(fèi)率標(biāo) 準(zhǔn)，結(jié)合融資品種實(shí)際情形，明確銀行承兌匯票、銀團(tuán)貸款等業(yè)務(wù)有關(guān)費(fèi) 用收取水平。（四）用信約束條件1、融資用途限制。按照有關(guān)貸款治理方法和客戶分類，嚴(yán)格約定

35、具體 授信業(yè)務(wù)的用途。對(duì)以下用途的業(yè)務(wù)不得進(jìn)行授信：（1）國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目。（2）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資， 以授信作為注冊(cè)資本金、 注冊(cè)驗(yàn)資和增資擴(kuò)股。（3）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資。（4）其他違反國(guó)家法律法規(guī)和政策的項(xiàng)目。（1）對(duì)支付資金用途、 支付方式（貸款人受托支付或借款人自主支付） 、 支付賬戶、支付工具的約定；（2）對(duì)支付方式變更及變更觸發(fā)事件的約定；（3）對(duì)貸款資金支付限制、禁止行為的約定；（4）對(duì)借款人及時(shí)提供貸款資金使用記錄和資料備查的約定；（5）借款人和貸款人均認(rèn)可的其他有關(guān)貸款支付的約定。3、貸后治理要求：（1）設(shè)置回籠貨款歸行

36、率操縱線。對(duì)在多家金融機(jī)構(gòu)融資的客戶，其 回籠貨款歸行率一樣應(yīng)不低于在農(nóng)發(fā)行融資余額占其全部融資余額的比 例，并按照約定的條件和方式對(duì)外支付。約定還款預(yù)備金賬戶的，應(yīng)對(duì)賬 戶內(nèi)的資金存量提出要求。（2）對(duì)政策性、準(zhǔn)政策性融資，按封閉治理的要求和客戶分類提出要 求。（3）對(duì)商業(yè)性流淌資金融資，應(yīng)當(dāng)設(shè)置貸款物資保證率、資產(chǎn)負(fù)債率 操縱線。（4）對(duì)固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)當(dāng)設(shè)置分期還款、項(xiàng)目資本金到位操縱線。 其中，非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目貸款，本屆地點(diǎn)政府任內(nèi)每期還款額度原則上不低于 項(xiàng)目各期平均還款額。4、對(duì)外擔(dān)保的限制。（如：約定免繳承兌保證金或免除擔(dān)保的承兌申 請(qǐng)人，應(yīng)書(shū)面承諾不得向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押和對(duì)外提供

37、保證。 ）5、股東分紅、資本出售、兼并重組、償債順序限制。 （如（ 1）客戶差 不多情形變動(dòng)、發(fā)生阻礙其償債能力的重大不利事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)書(shū)面通知貸款 人；客戶進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資、 注冊(cè)資本變化等重大事項(xiàng)前應(yīng)征得貸款人同意。 （ 2）對(duì)使用固定資產(chǎn)貸款 的借款人，約定在貸款未歸還之前將提取的固定資產(chǎn)折舊基金按時(shí)存入還 款預(yù)備金賬戶。（3）約定借款人在貸款未歸還之前不承諾進(jìn)行股東分紅、 撤股減資或抽逃資金。 （4）對(duì)集團(tuán)制客戶，約定內(nèi)部成員發(fā)生交叉違約時(shí) 調(diào)整授信方案、鎖定或壓縮用信余額、追加貸款擔(dān)保措施、提升貸款使用 條件等限制條款。）6、其他條件和治理要求。（五

38、）擬定授信治理方式 調(diào)查人員按照對(duì)客戶有關(guān)情形進(jìn)行調(diào)查后，結(jié)合客戶申請(qǐng)，提出授信 方案治理方式，即：是實(shí)行內(nèi)部授信或是公布授信方式。1、公布授信 公布授信治理是在授信方案設(shè)定的最高綜合授信額度和用信條件內(nèi)， 按照客戶申請(qǐng)，為符合條件的客戶核定短期融資公布授信額度，并與客戶 簽訂授信協(xié)議，明確雙方的權(quán)益和義務(wù)，客戶在協(xié)議確定的期限和公布授 信額度內(nèi)，能夠靈活用信的方法。（1）對(duì)符合以下條件的客戶能夠?qū)嵭泄际谛牛盒庞玫燃?jí)在 AA 級(jí)（含）以上；經(jīng)營(yíng)狀況良好，近 2 年未顯現(xiàn)虧損； 經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大，產(chǎn)品知名度較高； 與我行建立信貸關(guān)系 1 年以上，且無(wú)不良信用記錄。（2）在公布授信額度內(nèi)， 須按照客

39、戶本外幣短期流淌資金貸款、 承兌、 貼現(xiàn)、國(guó)際結(jié)算項(xiàng)下的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)等短期信用的需求，核定分項(xiàng)授信額 度。客戶在核定用信種類、額度與規(guī)定期限內(nèi)可循環(huán)使用信用。（3）公布授信額度的有效期必須在客戶授信方案的有效期內(nèi)；公布授 信額度項(xiàng)下的具體信用業(yè)務(wù)到期日可超過(guò)公布授信到期日，但最長(zhǎng)不得超 過(guò)公布授信到期日 6 個(gè)月。（4）公布授信的約束條件不得低于授信方案的約束條件。（5）客戶在已審批的公布授信額度內(nèi)用信時(shí)，由用信有權(quán)審批行客戶 部門(mén)調(diào)查，信貸治理部門(mén)審查，有權(quán)審批人審批。2、內(nèi)部授信（1）內(nèi)部授信是農(nóng)發(fā)行內(nèi)部把握的商業(yè)隱秘，不得向外界透露； （2）實(shí)行內(nèi)部授信治理的客戶，在申請(qǐng)使用商業(yè)性流淌資

40、金或準(zhǔn)政策 性業(yè)務(wù)融資時(shí)（不包括首次用信與授信方案同時(shí)調(diào)查審批的） ，由用信有權(quán) 審批行客戶部門(mén)調(diào)查，信貸治理部門(mén)審查，貸審會(huì)審議（如需） ，有權(quán)審批 人審批。具體用信到期日可不受客戶授信方案有效期的約束。（六）授信調(diào)查結(jié)論 按照擬定的授信方案，撰寫(xiě)授信調(diào)查報(bào)告（見(jiàn)附件 2-9），填制中國(guó) 農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審議、審批意見(jiàn)書(shū) （見(jiàn)附件 2-1）有 關(guān)內(nèi)容，連同其他申報(bào)資料（見(jiàn)附件 2-18）交調(diào)查復(fù)核人，發(fā)起 CM2006 系統(tǒng)流程操作。七、調(diào)整和沿用授信方案調(diào)查（一）調(diào)整客戶授信方案 調(diào)整客戶授信方案包括在授信方案有效期內(nèi)調(diào)整最高授信額度、調(diào)整 客戶用信方式和用信限制條款。調(diào)增

41、客戶最高授信額度 通過(guò)調(diào)增客戶一樣授信額度或?qū)ｍ?xiàng)授信額度進(jìn)行。調(diào)增客戶一樣授信額度通過(guò)專門(mén)授信方式進(jìn)行。專門(mén)授信要緊用于 解決客戶因商業(yè)性業(yè)務(wù)擴(kuò)大而增加的短期融資需要。專門(mén)授信條件：（ 1）信用等級(jí)在 A+（含）以上；（2）要緊產(chǎn)品供不應(yīng)求，需要擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模；（3）經(jīng)濟(jì)效益、償債能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力明顯提升；（ 4）能夠?yàn)樾略鋈谫Y提供足額有效擔(dān)保。專門(mén)授信額度規(guī)定： 專門(mén)授信額度一樣應(yīng)操縱在客戶一樣授信額度的 3 0%以內(nèi)，最高不得超過(guò)一樣授信額度 50%調(diào)增客戶專項(xiàng)授信額度1、客戶因承擔(dān)的政策性任務(wù)增加所需資金，能夠調(diào)增政策性專項(xiàng)授信 額度。2、因客戶準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大或準(zhǔn)政策性商品

42、價(jià)格提升，能夠 調(diào)增準(zhǔn)政策性專項(xiàng)授信額度（收購(gòu)、系統(tǒng)內(nèi)調(diào)銷、商業(yè)儲(chǔ)備） 。3、固定資產(chǎn)貸款增加。調(diào)減授信額度 客戶發(fā)生下列情形，應(yīng)及時(shí)調(diào)減客戶最高綜合授信額度：1、經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化，新頒布的法律、法規(guī)可能對(duì)其產(chǎn)生重大負(fù) 面阻礙。國(guó)家產(chǎn)業(yè)、區(qū)域等進(jìn)展政策變化對(duì)其產(chǎn)生重大負(fù)面阻礙。2、承擔(dān)的政策性任務(wù)減少。3、準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模萎縮或準(zhǔn)政策性商業(yè)價(jià)格下降。4、信用等級(jí)下降 2 個(gè)（含）等級(jí)以上。5、經(jīng)營(yíng)狀況急劇惡化，資產(chǎn)面臨嚴(yán)峻缺失。6、客戶發(fā)生擠占挪用等重大違約事件。7、面臨重大不利訴訟事項(xiàng)，訴訟金額超過(guò)客戶凈資產(chǎn)30%（含）。8、融資保證人保證能力明顯下降，抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少不能追加相

43、 應(yīng)擔(dān)保。9、經(jīng)調(diào)查發(fā)覺(jué)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表及有關(guān)信息嚴(yán)峻不實(shí)，蓄意躲避農(nóng)發(fā)行 信貸監(jiān)督。10、或有負(fù)債總額大幅度增加并超過(guò)凈資產(chǎn)。11、客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或要緊治理人員變動(dòng)，或發(fā)生兼并、收購(gòu)、 分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大變革。12、其他阻礙客戶償債能力的情形。 提出授信方案調(diào)整意見(jiàn) 開(kāi)戶行客戶經(jīng)理在日常監(jiān)測(cè)中，如發(fā)覺(jué)客戶存在上述咨詢題，應(yīng)提出 初步處理意見(jiàn)，并逐級(jí)報(bào)原授信方案有權(quán)審批行。有權(quán)審批行調(diào)查人員對(duì) 以上引起客戶授信方案調(diào)整因素進(jìn)行綜合調(diào)查后，應(yīng)及時(shí)提出授信方案調(diào) 整意見(jiàn)，填寫(xiě)客戶授信方案調(diào)整調(diào)查、審查、審議、審批表 （見(jiàn)附件 2- 1-4）并簽署意見(jiàn)，交調(diào)查復(fù)核人復(fù)核。授信方

44、案調(diào)整的要緊內(nèi)容：1、授信額度調(diào)整意見(jiàn)；2、融資品種、額度、期限；3、用信方式及限定條件調(diào)整意見(jiàn)；4、利率定價(jià)要求；5、最高收購(gòu)貸款額度調(diào)整意見(jiàn)；6、物資保證率、資產(chǎn)負(fù)債率、回籠銷售貨款歸行率等指標(biāo)操縱線；7、客戶對(duì)外擔(dān)保、股東分紅、資產(chǎn)出售、重組收購(gòu)等約束條件；8、用信治理方面的要求；9、償債優(yōu)先條款；10、其他條件。（二）沿用授信方案 沿用授信方案是這次信貸制度整合新的規(guī)定，要緊是對(duì)符合授信方案 沿用條件的融資客戶，簡(jiǎn)化調(diào)查程序，精簡(jiǎn)申報(bào)材料，減少調(diào)查人員的重 復(fù)勞動(dòng)。沿用授信方案條件 對(duì)符合下列條件的客戶，新年度能夠沿用上年度授信方案：1、對(duì)只辦理政策性融資業(yè)務(wù)的客戶，授信方案到期前，如

45、無(wú)新增融資 需求，可沿用上年度授信方案。2、對(duì)僅有固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款的客戶，在合同約定的首筆還款期內(nèi)，如 無(wú)新增融資需求，可沿用上年度授信方案。3、掛賬類客戶，按照客戶掛賬貸款余額直截了當(dāng)在 CM2006 系統(tǒng)補(bǔ)錄 授信額度。4、上年度信用等級(jí) AA 級(jí)（含）以上的商業(yè)性融資客戶（限制條件） 經(jīng)新年度測(cè)評(píng)，如信用等級(jí)沒(méi)有下降、測(cè)算的一樣授信額度沒(méi)有減少，無(wú) 新增融資需求，可沿用上年度授信方案，但沿用僅限一次。沿用授信方案操作流程 開(kāi)戶行客戶經(jīng)理在客戶授信方案到期前，應(yīng)按照手冊(cè)“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查 篇”第二章（客戶差不多情形）的要求，對(duì)客戶差不多情形進(jìn)行調(diào)查，按 照年度信用等級(jí)評(píng)定和授信額度測(cè)算方法，確

46、定客戶信用等級(jí)和一樣綜合 授信額度是否發(fā)生變化，客戶風(fēng)險(xiǎn)因素是否增加，提出客戶授信方案沿用 意見(jiàn)，對(duì)符合上述 13 項(xiàng)沿用授信方案條件的，填寫(xiě)客戶授信方案沿用 調(diào)查、審查、審議、審批表 （見(jiàn)附件 2-1-5），報(bào)二級(jí)分行客戶部門(mén)審核、 信貸部門(mén)審查、有權(quán)審批人簽批、申請(qǐng)上級(jí)行補(bǔ)錄授信額度（若需） 。對(duì)符 合上述第 4 項(xiàng)授信方案沿用條件的，由二級(jí)分行客戶部門(mén)調(diào)查、信貸部門(mén) 審查、有權(quán)審批人簽批、向上級(jí)行報(bào)備并申請(qǐng)補(bǔ)錄授信額度（若需） 。如果 達(dá)不到上述沿用條件，按照新客戶評(píng)級(jí)授信程序辦理。八、流淌資金貸款調(diào)查 這一節(jié)要緊是指對(duì)客戶在授信方案有效期內(nèi)申請(qǐng)?jiān)俅斡眯艜r(shí)的調(diào)查內(nèi) 容，包括政策性貸款、準(zhǔn)

47、政策性貸款、商業(yè)性流淌資金貸款（含農(nóng)業(yè)小企 業(yè)貸款）。調(diào)查的要緊內(nèi)容包括貸款條件、用途、額度、期限、還款打算及 來(lái)源、貸款效益、風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施、商業(yè)性貸款客戶信用等級(jí)及授信 額度復(fù)測(cè)等。在此只對(duì)商業(yè)性貸款客戶信用等級(jí)及授信額度復(fù)測(cè)作以講明。商業(yè)性融資客戶申請(qǐng)用信時(shí)，如用信時(shí)刻與授信方案核定時(shí)刻間隔較 長(zhǎng)（超過(guò) 3 個(gè)月），客戶經(jīng)營(yíng)治理等情形有可能發(fā)生變化，可能產(chǎn)生對(duì)我行 貸款安全的不利因素。因此，用信有權(quán)審批行接到商業(yè)性融資客戶再次用 信申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)派調(diào)查人員按照開(kāi)戶行對(duì)客戶信用等級(jí)日常監(jiān)測(cè)和實(shí)際調(diào)查 情形，對(duì)客戶信用等級(jí)、授信額度進(jìn)行復(fù)測(cè)，提出復(fù)測(cè)意見(jiàn)。1、客戶信用等級(jí)復(fù)測(cè)。按照信用等級(jí)調(diào)

48、整與限制規(guī)定 （信貸業(yè)務(wù) 受理篇附件 1-13）的有關(guān)要求，對(duì)經(jīng)復(fù)測(cè)客戶信用等級(jí)下降 1 個(gè)等級(jí)以內(nèi)， 信用等級(jí)不做調(diào)整；對(duì)客戶信用等級(jí)下降 2 個(gè)等級(jí)含以上的，調(diào)查人 員提出復(fù)測(cè)調(diào)整信用等級(jí)意見(jiàn)，填制中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行客戶信用等級(jí)調(diào) 整審批表（見(jiàn)附件 2-10），按程序報(bào)經(jīng)貸款審批行有權(quán)審批人批準(zhǔn)后，調(diào) 減客戶信用等級(jí)。2、授信額度復(fù)測(cè)?？蛻舭l(fā)生“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇” 所列示情形之 一的（最高綜合授信額度調(diào)減） ，應(yīng)及時(shí)調(diào)減客戶最高綜合授信額度，調(diào)整 授信方案（按照“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇”第四章第一節(jié)有關(guān)要求辦理授信方 案調(diào)整）。3、若客戶信用等級(jí)沒(méi)有下降、授信額度沒(méi)有減少、風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有增加，連續(xù)執(zhí)行原授信

49、方案。九、固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估 固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估包括經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估、非經(jīng)營(yíng)性 固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估和單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款調(diào)查。經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)貸款調(diào) 查評(píng)估、非經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估與現(xiàn)行的評(píng)估內(nèi)容和程序沒(méi)有多 大區(qū)不，在此不再具體講明。這次信貸制度整合，為了簡(jiǎn)化小額、單項(xiàng)固 定資產(chǎn)貸款調(diào)查內(nèi)容，專門(mén)對(duì)單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的調(diào)查內(nèi)容做了規(guī)定，下 面對(duì)單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的調(diào)查作以簡(jiǎn)要介紹：概念。單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款要緊為解決借款人購(gòu)置或更新總投資在 1000 萬(wàn)元 （含）以下的單項(xiàng)生產(chǎn)設(shè)備和運(yùn)輸工具、廠房翻新改造、小型技術(shù)改造的 資金需要而發(fā)放的貸款。特點(diǎn)單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款投資小、項(xiàng)目?jī)?nèi)容簡(jiǎn)單

50、、不需立項(xiàng)和可行性研究報(bào)條件1、中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行信貸差不多制度規(guī)定的差不多條件；2、信用等級(jí)為級(jí)（含）以上；3、總投資 1000 萬(wàn)元（含）以內(nèi)；4、購(gòu)置或更新的單項(xiàng)生產(chǎn)設(shè)備必須技術(shù)性能先進(jìn)，符合節(jié)能、環(huán)保的 要求；5、用于廠房翻新或改造的，不得在異地進(jìn)行和新征用土地；6、用于小型技術(shù)改造的，只能用于借款人挖潛、革新、改造工程，其 中土建工程投資不得超過(guò)總投資的 20%；7、項(xiàng)目各項(xiàng)資金來(lái)源明確并有保證，資本金比例不得低于國(guó)家和農(nóng)發(fā) 行規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)（見(jiàn)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇附件 2-15-6）。屬于非經(jīng)營(yíng)性的，應(yīng) 提供政府或人大同意負(fù)責(zé)籌措還本付息資金的承諾文件。調(diào)查的要緊內(nèi)容貸款必要性調(diào)查資金籌措

51、情形調(diào)查貸款效益與風(fēng)險(xiǎn)分析還款期限和還款來(lái)源分析十、擔(dān)保調(diào)查 擔(dān)保調(diào)查是“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查”的一項(xiàng)重要內(nèi)容，對(duì)客戶提供的貸款擔(dān) 保措施調(diào)查核實(shí)到位，擔(dān)保值（能力）核定準(zhǔn)確，擔(dān)保手續(xù)辦理合法有效， 對(duì)我行防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)起著至關(guān)重要的作用。下面就擔(dān)保調(diào)查作以簡(jiǎn) 要介紹。（一）貸款擔(dān)保定義 貸款擔(dān)保，是指擔(dān)保人向中國(guó)農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行承諾，在債務(wù)人（借款人） 未按借款合同約定清償對(duì)農(nóng)發(fā)行所負(fù)債務(wù)時(shí)，擔(dān)保人替代債務(wù)人向農(nóng)發(fā)行 清償債務(wù)，或以特定的物或權(quán)益向農(nóng)發(fā)行清償債務(wù)。貸款擔(dān)保的范疇由貸款行按照實(shí)際情形在擔(dān)保合同中約定，一樣情形 下，應(yīng)當(dāng)包括借款合同項(xiàng)下的借款本金、利息、復(fù)利、罰息、違約金、賠 償金、質(zhì)物

52、保管費(fèi)用、實(shí)現(xiàn)債權(quán)、抵押權(quán)和質(zhì)權(quán)的費(fèi)用以及所有其他應(yīng)對(duì) 費(fèi)用。貸款擔(dān)保方式有保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保。 （二）貸款擔(dān)保方式使用1、貸款擔(dān)保方式組合（1）擔(dān)保方式能夠單獨(dú)使用，也能夠結(jié)合使用。如果使用一種擔(dān)保方 式不足以防范和分散貸款風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)選擇兩種以上的擔(dān)保方式。（2）同一筆貸款設(shè)定兩種以上擔(dān)保方式時(shí)，各擔(dān)保方能夠分不擔(dān)保全 部債權(quán)，也能夠劃分各自擔(dān)保的債權(quán)份額。（3）同一筆貸款既有保證又有借款人自己提供的抵押（或質(zhì)押）擔(dān)保 的，貸款行可與保證人、抵押人（或質(zhì)押人）在保證合同或抵押合同或質(zhì) 押合同中約定貸款行有權(quán)選擇向任意一方擔(dān)保人或同時(shí)向各方擔(dān)保人主張 實(shí)現(xiàn)債權(quán)。2、貸款擔(dān)保額度劃分

53、（1）同一擔(dān)保方式的擔(dān)保人能夠是一人，也能夠是數(shù)人。（2）同一筆貸款有兩個(gè)以上保證人、抵押人或出質(zhì)人的，貸款行一樣 不主動(dòng)劃分各保證人的保證份額或抵押人、出質(zhì)人所擔(dān)保的債權(quán)份額；如 果保證人、抵押人或出質(zhì)人要求劃分的，雙方能夠在保證合同、抵押合同 或質(zhì)押合同中約定。（3）同一筆貸款有兩個(gè)以上保證人，沒(méi)有約定保證份額的，保證人承 擔(dān)連帶責(zé)任，貸款行能夠要求任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任。（4）同一筆貸款既有保證又有第三人提供的抵押（或質(zhì)押）擔(dān)保的， 貸款行一樣不主動(dòng)劃分保證擔(dān)保和抵押（或質(zhì)押）擔(dān)保的份額，而由各擔(dān) 保方分不擔(dān)保全部債權(quán)，貸款行能夠選擇對(duì)自己有利的方式，要求保證人 或者抵押人（或出質(zhì)人）承擔(dān)全部擔(dān)保責(zé)任。如果保證人和抵押人（或出 質(zhì)人）要求劃分擔(dān)保份額的，雙方能夠在保證合同和抵押（或質(zhì)押）合同 中約定。（三）擔(dān)保調(diào)查的要緊步驟1、開(kāi)戶行主辦客戶經(jīng)理?yè)?dān)保資料；2、開(kāi)戶行主辦客戶經(jīng)理按照客戶提供的擔(dān)保資料， 按照規(guī)定的