論我國綠色金融法律制度的完善

1、論我國綠色金融法律制度的完善論我國綠色金融法律制度的完善綠色金融又稱之為環(huán)境金融(Environm entalFinance) 或可持續(xù)融資(Susta inable Financing ) 。綠色金融 (green finance) ，作為國內(nèi)外學(xué)術(shù)界在談及金融業(yè)與可持續(xù)發(fā)展關(guān)系時的習(xí)慣用法， 側(cè)重從環(huán)保角度重新調(diào)整金融行業(yè)的經(jīng)營理念、 管理政策和業(yè)務(wù)流程， 進而實現(xiàn)金融業(yè)之可持續(xù)發(fā)展。 201X年出版的美國傳統(tǒng)詞典第四版將其定義為 : 環(huán)境金融是環(huán)境經(jīng)濟的一部分，研究如何使用多樣化的金融工具來保護環(huán)境，保護生物多樣性。綠色金融法，即將環(huán)境保護的理念貫穿于金融法之中， 一改往日，金融 一切向

2、錢看 片面追求經(jīng)濟利益，忽視助推經(jīng)濟與環(huán)境保護的關(guān)系。筆者認為，綠色金融其本質(zhì)就是: 借助于金融活動中各種載體的運作，促進各類企業(yè)在生產(chǎn)中降低能源消耗、革新產(chǎn)業(yè)技術(shù)、 節(jié)約自然資源，并將環(huán)境風(fēng)險納入到金融風(fēng)險管理的范疇和日常業(yè)務(wù)考核評估內(nèi)容當(dāng)中。2. 綠色全融的產(chǎn)生 綠色金融在國內(nèi)尚屬新生事物，研究也并不成熟。而事實上， 綠色金融概念在國際金融業(yè)界己使用多年。在上個世紀 90 年代末期，美國政府發(fā)揮其創(chuàng)造性思維把環(huán)境影響因素引入到金融創(chuàng)新之中， 研究如何有效評估環(huán)境風(fēng)險， 從而開發(fā)出成功的環(huán)境金融產(chǎn)品，并形成合適的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，以此獲得發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、保護環(huán)境的充足資金。二、綠色金融立法的必要性1.

3、 實施綠色全融是全融業(yè)所應(yīng)承擔(dān)的社會責(zé)任 金融行業(yè)應(yīng)將對經(jīng)濟、社會、環(huán)境和諧統(tǒng)一的追求自覺納入自身的發(fā)展目標之中。金融業(yè)要發(fā)揮好配置和調(diào)控資源的作用， 利用金融服務(wù)和金融工具為增加企業(yè)盈利和納稅的同時， 更要利用提供審慎的金融專業(yè)服務(wù)的時機促進企業(yè)降低能耗、節(jié)能減排、革新技術(shù)以此增加社會福利。2. 實施綠色全融有利于促進環(huán)境保護 自目追求行業(yè)發(fā)展和地方政府政績，全國各地的高污染高排放行業(yè)仍然遍地開花，增速偏快。馬克思曾說過 : 貨幣是最大的推動力、 這些行業(yè)迅速擴張的背后，金融業(yè)的商業(yè)貸款起了決定性作用。 如果各類金融機構(gòu)能采取相關(guān)措施對此類貸款進行嚴格控制， 將迫使污染企業(yè)重視環(huán)保問題， 如

4、在審批程序中加入環(huán)評制度， 對違規(guī)違超限企業(yè)從融資根源上進行控制。 使企業(yè)的發(fā)展及經(jīng)營加大環(huán)保投入， 實現(xiàn)企業(yè)盈利和社會可持續(xù)發(fā)展的雙贏局面。3. 實施綠色全融有助于強化全融業(yè)環(huán)境風(fēng)險控制營利是金融行業(yè)的主要目的，因此金融風(fēng)險控制在其日常運營過程中占有重要地位。金融活動之安全性與企業(yè)環(huán)境狀況之穩(wěn)定性間的相互關(guān)系也逐漸喚起各方的關(guān)注。 面對我國的依舊嚴重環(huán)境問題， 不論是從中央還是地方加大環(huán)境保護力度己經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急， 實行企業(yè)的環(huán)境責(zé)任也迫在眉睫。企業(yè)濫用金融行業(yè)的貸款融資， 給金融業(yè)自身造成的風(fēng)險也不容忽視。4. 實施綠色全融有利于順應(yīng)接軌國際潮流之赤道原則赤道原則，是全球主要金融機構(gòu)參照國

5、際金融公司的環(huán)境、健康與安全指南建立的一套自愿性金融行業(yè)基準， 旨在判斷、評估和管理項目融資中的環(huán)境與社會風(fēng)險。 該原則倡導(dǎo)金融機構(gòu)對于項目融資中的環(huán)境和社會問題應(yīng)盡到審慎性核查義務(wù)， 只有在融資申請方能夠證明項目執(zhí)行對社會和環(huán)境負責(zé)的前提下， 金融機構(gòu)才提供融資， 該原則己成為各國銀行可持續(xù)金融運作的行動指南。 赤道原則作為國際實施綠色信貸的通行準則，己經(jīng)在各大金融機構(gòu)中得到充分實踐。 為便于國際社會交往、順利地參與國際融資項目， 我國金融行業(yè)有必要根據(jù)赤道原則的要求，建立有關(guān)的綠色信貸機制。三、我國綠色金融立法實踐1. 我國綠色全融實踐概況 我國在綠色金融領(lǐng)域的時間比發(fā)達國家起步晚。興業(yè)銀

6、行作為國內(nèi)首家 赤道銀行 ，綠色金融的先行者和倡導(dǎo)者， 201X年與國際金融公司 (IFC:) 設(shè)計能效融資項目產(chǎn)品，也成為國際金融公司首期中國能效融資項目唯一一家合作銀行 201X年，國內(nèi)首家推出能效項目融資產(chǎn)品 ;201X 年，在國內(nèi)首家推出碳金融綜合服務(wù) ;201X 年，公開承諾采納赤道原則，成為中國首家 赤道銀行201X年，國內(nèi)首家成立可持續(xù)金融專營機構(gòu) 可持續(xù)金融中心 ;201X 年，將綠色金融從企業(yè)項目領(lǐng)域延伸到個人消費領(lǐng)域， 在全國首發(fā)低碳信用卡 ;201X 年，發(fā)放國內(nèi)首筆碳資產(chǎn)質(zhì)押貸款，排污權(quán)抵押授信等創(chuàng)新性的綠色信貸產(chǎn)品也陸續(xù)落地 ;201X 年，升格可持續(xù)金融中心為總行一

7、級部門，成立可持續(xù)金融部，全方位統(tǒng)籌發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)。而后中國農(nóng)業(yè)銀行、 招商銀行等商業(yè)銀行也相繼提出綠色金融的發(fā)展理念，并在操作層面上制定具體措施，推出了綠色金融產(chǎn)品。發(fā)展到現(xiàn)在，我國形成了以銀行綠色信貸為主綠色信貸、綠色保險、綠色證券三種發(fā)展方式為支撐的綠色金融。2. 我國綠色全融立法實踐 伴隨著可持續(xù)發(fā)展觀念的提出、經(jīng)濟體制改革的發(fā)展， 20 世紀 90 年代成為我國綠色金融立法發(fā)展比較迅速的階段。 1995 年，中國人民銀行發(fā)布關(guān)于貫徹信貸政策與加強環(huán)境保護工作有關(guān)問題的通知 ，該通知要求國內(nèi)金融機構(gòu)要將支持國民經(jīng)濟發(fā)展同保護環(huán)境資源、 改善生態(tài)環(huán)境相結(jié)合， 并把環(huán)境保護和污染防治作為

8、銀行向企業(yè)貸款考慮的因素。 201X 年 6 月，原國家經(jīng)貿(mào)委、中國人民銀行等八部委聯(lián)合發(fā)布 關(guān)于加快發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)的意見。該意見強調(diào)加快發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)是我國國家產(chǎn)業(yè)政策，要求中國人民銀行和各商業(yè)銀行應(yīng)該對有關(guān)政策制定出相應(yīng)法律法規(guī)， 要發(fā)揮金融手段的杠桿優(yōu)勢大力扶持和優(yōu)先發(fā)展科技含量高、 低能耗、低污染的產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益的三者的有機統(tǒng)一。201X年 7 月，原國家環(huán)?？偩?、中國人民銀行、中國銀監(jiān)會聯(lián)合制定并頒布了關(guān)于防范和控制高污染行業(yè)貸款風(fēng)險的通知 ，標志著我國正式實施綠色信貸的開始， 同年七月三部門再次聯(lián)合頒布了 關(guān)于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險的意見 。201X 年

9、1 月，環(huán)境保護部與國際金融公司簽署協(xié)議， 來合作研究制定符合中國國情的綠色信貸指南，為深化我國綠色信貸發(fā)展提供技術(shù)與智力支持。201X 年 1月，中國銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布中國銀行業(yè)金融機構(gòu)企業(yè)社會責(zé)任指引 ，以督促國內(nèi)銀行業(yè)承擔(dān)企業(yè)社會責(zé)任，促進社會、經(jīng)濟、環(huán)境和諧可持續(xù)發(fā)展。四、我國綠色金融法律制度的不足與完善1. 我國綠色全融法律體系的不足一是立法層次低。 近些年我國的綠色金融立法雖有很大的進步， 但可以看出，現(xiàn)有的關(guān)于綠色金融的規(guī)范性法律文件制定主體主要是國務(wù)院及有關(guān)部委，沒有最高國家權(quán)力機關(guān)的制定的專門綠色金融法律。位階較低的法律文件，多具有政策指導(dǎo)性、宣示性，缺乏法律本應(yīng)具有的強制力和權(quán)

10、威性 ;二是內(nèi)容不全面。起步較晚導(dǎo)致我國綠色金融立法內(nèi)容欠缺、 滯后，目前我國的綠色金融立法還僅局限于商業(yè)銀行綠色信貸方面， 其他制度缺乏 ;三是可操作性不強?？v觀我國現(xiàn)有的綠色金融立法，多是宏觀性、原則性規(guī)定為主的部委意見和指引，因而實踐中難于執(zhí)行和落實，操作性不強 ;四是缺少相關(guān)法律責(zé)任規(guī)定。 從法的強制性角度， 責(zé)任制度作為經(jīng)濟法律制度的重要組成部分， 奠定了經(jīng)濟法律關(guān)系保護的實體法基礎(chǔ)?，F(xiàn)階段，我國綠色金融立法的條例條款規(guī)定都以建議和宣示性的聲明要求各金融機構(gòu)認真貫徹執(zhí)行， 沒有相應(yīng)的責(zé)任追究制度和懲罰手段，以致于規(guī)定無法落到實處。 綜上，我國尚未建立起完善的綠色金融法律制度，應(yīng)對政策

11、調(diào)整和現(xiàn)實問題而出臺的意見和指導(dǎo)性文件難以形成縝密邏輯的法律體系， 更難以肩負在生態(tài)文明建設(shè)背景下為綠色金融良好向上發(fā)展提供金融法律保障和制度支撐的重任。存在缺陷和不足，使得我國綠色金融立法有更廣闊的發(fā)展空間，在 13 億中華兒女都為建設(shè)美麗中國奮斗之時， 我們應(yīng)大力加強綠色金融立法， 落實現(xiàn)有規(guī)定措施，用科學(xué)完善的法律制度積極推動引導(dǎo)綠色金融在全社會的實施。2. 完善我國綠色全融法律制度的設(shè)想出臺綠色金融促進法。要在立法目的部分明確體現(xiàn)中央提出 生態(tài)文明 建設(shè)的重要精神為指導(dǎo)思想，以保障金融行業(yè)穩(wěn)健運行為直接目的，把促進國家經(jīng)濟、 社會、環(huán)境全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展為最終目的。除了明確綠色金融等定

12、義， 還要明確監(jiān)督機關(guān)主體和各主體的監(jiān)督管理職責(zé)。在激勵措施方面，可全面運用利率政策，稅收政策，授信額度等措施建立相關(guān)獎勵機制，扶持工藝、設(shè)備、技術(shù)高的企業(yè)。法律責(zé)任方面，規(guī)定金融企業(yè)因違法本法應(yīng)承擔(dān)的行政責(zé)任和民事責(zé)任，對主管人員或者其他責(zé)任人員不履行監(jiān)督職責(zé)的， 依法給予相應(yīng)處分。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究其刑事責(zé)任。完善綠色信貸制度。 金融機構(gòu)要深刻認識實施綠色信貸， 及時處境經(jīng)濟與社會環(huán)境和可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展、 建設(shè)美麗中國的要求， 也是銀行優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、 降低信貸風(fēng)險的內(nèi)在要求。 要建立貸款項目環(huán)境風(fēng)險審查評估制度， 從源頭防范環(huán)境風(fēng)險以保障信貸安全。 嚴格規(guī)定貸款人的注意義務(wù)，要將環(huán)保標準

13、與信貸風(fēng)險管理要求落實到客戶調(diào)查、授信、項目評估、信貸審查、貸后管理的環(huán)節(jié)。若未盡到有關(guān)注意義務(wù)，相關(guān)責(zé)任人要承擔(dān)包括刑事責(zé)任在內(nèi)的法律責(zé)任。完善政策性銀行法律制度。 日本的經(jīng)驗很值得借鑒， 日本投資銀行是注冊超過 100 億美元的大型國有銀行， 201X年其提出以環(huán)境評級的手法確定投資對象， 并加強與商業(yè)銀行的合作， 更好的發(fā)揮政策銀行的協(xié)調(diào)作用，為綠色信貸的發(fā)展搭建平臺。 我國亦應(yīng)當(dāng)建立類似 綠色生態(tài)銀行 作為政策性銀行，宏觀指導(dǎo)綠色投資方向，同時做好大型環(huán)保項目資金的管理。完善綠色證券的法律制度。黨的十八大報告己經(jīng)明確把 生態(tài)文明寫進了中國未來可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃里。 向綠色和可持續(xù)轉(zhuǎn)型己成為我國經(jīng)濟未來的發(fā)展趨勢， 從戰(zhàn)略高度出發(fā)， 通過證券監(jiān)管將環(huán)境保護的要求融入投資活動和企業(yè)管理之中。 完善上市公司的信息披露制度、環(huán)境報告制度， 使企業(yè)在日?；顒雍椭卮鬀Q策中都必須考慮到環(huán)境成本和環(huán)境效果