論我國(guó)綠色金融法律制度的完善

1、論我國(guó)綠色金融法律制度的完善論我國(guó)綠色金融法律制度的完善綠色金融又稱之為環(huán)境金融(Environm entalFinance) 或可持續(xù)融資(Susta inable Financing ) 。綠色金融 (green finance) ，作為國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界在談及金融業(yè)與可持續(xù)發(fā)展關(guān)系時(shí)的習(xí)慣用法， 側(cè)重從環(huán)保角度重新調(diào)整金融行業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念、 管理政策和業(yè)務(wù)流程， 進(jìn)而實(shí)現(xiàn)金融業(yè)之可持續(xù)發(fā)展。 201X年出版的美國(guó)傳統(tǒng)詞典第四版將其定義為 : 環(huán)境金融是環(huán)境經(jīng)濟(jì)的一部分，研究如何使用多樣化的金融工具來保護(hù)環(huán)境，保護(hù)生物多樣性。綠色金融法，即將環(huán)境保護(hù)的理念貫穿于金融法之中， 一改往日，金融 一切向

2、錢看 片面追求經(jīng)濟(jì)利益，忽視助推經(jīng)濟(jì)與環(huán)境保護(hù)的關(guān)系。筆者認(rèn)為，綠色金融其本質(zhì)就是: 借助于金融活動(dòng)中各種載體的運(yùn)作，促進(jìn)各類企業(yè)在生產(chǎn)中降低能源消耗、革新產(chǎn)業(yè)技術(shù)、 節(jié)約自然資源，并將環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)納入到金融風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇和日常業(yè)務(wù)考核評(píng)估內(nèi)容當(dāng)中。2. 綠色全融的產(chǎn)生 綠色金融在國(guó)內(nèi)尚屬新生事物，研究也并不成熟。而事實(shí)上， 綠色金融概念在國(guó)際金融業(yè)界己使用多年。在上個(gè)世紀(jì) 90 年代末期，美國(guó)政府發(fā)揮其創(chuàng)造性思維把環(huán)境影響因素引入到金融創(chuàng)新之中， 研究如何有效評(píng)估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)， 從而開發(fā)出成功的環(huán)境金融產(chǎn)品，并形成合適的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，以此獲得發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、保護(hù)環(huán)境的充足資金。二、綠色金融立法的必要性1.

3、 實(shí)施綠色全融是全融業(yè)所應(yīng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任 金融行業(yè)應(yīng)將對(duì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境和諧統(tǒng)一的追求自覺納入自身的發(fā)展目標(biāo)之中。金融業(yè)要發(fā)揮好配置和調(diào)控資源的作用， 利用金融服務(wù)和金融工具為增加企業(yè)盈利和納稅的同時(shí)， 更要利用提供審慎的金融專業(yè)服務(wù)的時(shí)機(jī)促進(jìn)企業(yè)降低能耗、節(jié)能減排、革新技術(shù)以此增加社會(huì)福利。2. 實(shí)施綠色全融有利于促進(jìn)環(huán)境保護(hù) 自目追求行業(yè)發(fā)展和地方政府政績(jī)，全國(guó)各地的高污染高排放行業(yè)仍然遍地開花，增速偏快。馬克思曾說過 : 貨幣是最大的推動(dòng)力、 這些行業(yè)迅速擴(kuò)張的背后，金融業(yè)的商業(yè)貸款起了決定性作用。 如果各類金融機(jī)構(gòu)能采取相關(guān)措施對(duì)此類貸款進(jìn)行嚴(yán)格控制， 將迫使污染企業(yè)重視環(huán)保問題， 如

4、在審批程序中加入環(huán)評(píng)制度， 對(duì)違規(guī)違超限企業(yè)從融資根源上進(jìn)行控制。 使企業(yè)的發(fā)展及經(jīng)營(yíng)加大環(huán)保投入， 實(shí)現(xiàn)企業(yè)盈利和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的雙贏局面。3. 實(shí)施綠色全融有助于強(qiáng)化全融業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制營(yíng)利是金融行業(yè)的主要目的，因此金融風(fēng)險(xiǎn)控制在其日常運(yùn)營(yíng)過程中占有重要地位。金融活動(dòng)之安全性與企業(yè)環(huán)境狀況之穩(wěn)定性間的相互關(guān)系也逐漸喚起各方的關(guān)注。 面對(duì)我國(guó)的依舊嚴(yán)重環(huán)境問題， 不論是從中央還是地方加大環(huán)境保護(hù)力度己經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急， 實(shí)行企業(yè)的環(huán)境責(zé)任也迫在眉睫。企業(yè)濫用金融行業(yè)的貸款融資， 給金融業(yè)自身造成的風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。4. 實(shí)施綠色全融有利于順應(yīng)接軌國(guó)際潮流之赤道原則赤道原則，是全球主要金融機(jī)構(gòu)參照國(guó)

5、際金融公司的環(huán)境、健康與安全指南建立的一套自愿性金融行業(yè)基準(zhǔn)， 旨在判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。 該原則倡導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于項(xiàng)目融資中的環(huán)境和社會(huì)問題應(yīng)盡到審慎性核查義務(wù)， 只有在融資申請(qǐng)方能夠證明項(xiàng)目執(zhí)行對(duì)社會(huì)和環(huán)境負(fù)責(zé)的前提下， 金融機(jī)構(gòu)才提供融資， 該原則己成為各國(guó)銀行可持續(xù)金融運(yùn)作的行動(dòng)指南。 赤道原則作為國(guó)際實(shí)施綠色信貸的通行準(zhǔn)則，己經(jīng)在各大金融機(jī)構(gòu)中得到充分實(shí)踐。 為便于國(guó)際社會(huì)交往、順利地參與國(guó)際融資項(xiàng)目， 我國(guó)金融行業(yè)有必要根據(jù)赤道原則的要求，建立有關(guān)的綠色信貸機(jī)制。三、我國(guó)綠色金融立法實(shí)踐1. 我國(guó)綠色全融實(shí)踐概況 我國(guó)在綠色金融領(lǐng)域的時(shí)間比發(fā)達(dá)國(guó)家起步晚。興業(yè)銀

6、行作為國(guó)內(nèi)首家 赤道銀行 ，綠色金融的先行者和倡導(dǎo)者， 201X年與國(guó)際金融公司 (IFC:) 設(shè)計(jì)能效融資項(xiàng)目產(chǎn)品，也成為國(guó)際金融公司首期中國(guó)能效融資項(xiàng)目唯一一家合作銀行 201X年，國(guó)內(nèi)首家推出能效項(xiàng)目融資產(chǎn)品 ;201X 年，在國(guó)內(nèi)首家推出碳金融綜合服務(wù) ;201X 年，公開承諾采納赤道原則，成為中國(guó)首家 赤道銀行201X年，國(guó)內(nèi)首家成立可持續(xù)金融專營(yíng)機(jī)構(gòu) 可持續(xù)金融中心 ;201X 年，將綠色金融從企業(yè)項(xiàng)目領(lǐng)域延伸到個(gè)人消費(fèi)領(lǐng)域， 在全國(guó)首發(fā)低碳信用卡 ;201X 年，發(fā)放國(guó)內(nèi)首筆碳資產(chǎn)質(zhì)押貸款，排污權(quán)抵押授信等創(chuàng)新性的綠色信貸產(chǎn)品也陸續(xù)落地 ;201X 年，升格可持續(xù)金融中心為總行一

7、級(jí)部門，成立可持續(xù)金融部，全方位統(tǒng)籌發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)。而后中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、 招商銀行等商業(yè)銀行也相繼提出綠色金融的發(fā)展理念，并在操作層面上制定具體措施，推出了綠色金融產(chǎn)品。發(fā)展到現(xiàn)在，我國(guó)形成了以銀行綠色信貸為主綠色信貸、綠色保險(xiǎn)、綠色證券三種發(fā)展方式為支撐的綠色金融。2. 我國(guó)綠色全融立法實(shí)踐 伴隨著可持續(xù)發(fā)展觀念的提出、經(jīng)濟(jì)體制改革的發(fā)展， 20 世紀(jì) 90 年代成為我國(guó)綠色金融立法發(fā)展比較迅速的階段。 1995 年，中國(guó)人民銀行發(fā)布關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問題的通知 ，該通知要求國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要將支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展同保護(hù)環(huán)境資源、 改善生態(tài)環(huán)境相結(jié)合， 并把環(huán)境保護(hù)和污染防治作為

8、銀行向企業(yè)貸款考慮的因素。 201X 年 6 月，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)人民銀行等八部委聯(lián)合發(fā)布 關(guān)于加快發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)的意見。該意見強(qiáng)調(diào)加快發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)是我國(guó)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，要求中國(guó)人民銀行和各商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)有關(guān)政策制定出相應(yīng)法律法規(guī)， 要發(fā)揮金融手段的杠桿優(yōu)勢(shì)大力扶持和優(yōu)先發(fā)展科技含量高、 低能耗、低污染的產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益的三者的有機(jī)統(tǒng)一。201X年 7 月，原國(guó)家環(huán)保總局、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合制定并頒布了關(guān)于防范和控制高污染行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的通知 ，標(biāo)志著我國(guó)正式實(shí)施綠色信貸的開始， 同年七月三部門再次聯(lián)合頒布了 關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見 。201X 年

9、1 月，環(huán)境保護(hù)部與國(guó)際金融公司簽署協(xié)議， 來合作研究制定符合中國(guó)國(guó)情的綠色信貸指南，為深化我國(guó)綠色信貸發(fā)展提供技術(shù)與智力支持。201X 年 1月，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布中國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)企業(yè)社會(huì)責(zé)任指引 ，以督促國(guó)內(nèi)銀行業(yè)承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任，促進(jìn)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和諧可持續(xù)發(fā)展。四、我國(guó)綠色金融法律制度的不足與完善1. 我國(guó)綠色全融法律體系的不足一是立法層次低。 近些年我國(guó)的綠色金融立法雖有很大的進(jìn)步， 但可以看出，現(xiàn)有的關(guān)于綠色金融的規(guī)范性法律文件制定主體主要是國(guó)務(wù)院及有關(guān)部委，沒有最高國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)的制定的專門綠色金融法律。位階較低的法律文件，多具有政策指導(dǎo)性、宣示性，缺乏法律本應(yīng)具有的強(qiáng)制力和權(quán)

10、威性 ;二是內(nèi)容不全面。起步較晚導(dǎo)致我國(guó)綠色金融立法內(nèi)容欠缺、 滯后，目前我國(guó)的綠色金融立法還僅局限于商業(yè)銀行綠色信貸方面， 其他制度缺乏 ;三是可操作性不強(qiáng)?？v觀我國(guó)現(xiàn)有的綠色金融立法，多是宏觀性、原則性規(guī)定為主的部委意見和指引，因而實(shí)踐中難于執(zhí)行和落實(shí)，操作性不強(qiáng) ;四是缺少相關(guān)法律責(zé)任規(guī)定。 從法的強(qiáng)制性角度， 責(zé)任制度作為經(jīng)濟(jì)法律制度的重要組成部分， 奠定了經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系保護(hù)的實(shí)體法基礎(chǔ)?，F(xiàn)階段，我國(guó)綠色金融立法的條例條款規(guī)定都以建議和宣示性的聲明要求各金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹執(zhí)行， 沒有相應(yīng)的責(zé)任追究制度和懲罰手段，以致于規(guī)定無法落到實(shí)處。 綜上，我國(guó)尚未建立起完善的綠色金融法律制度，應(yīng)對(duì)政策

11、調(diào)整和現(xiàn)實(shí)問題而出臺(tái)的意見和指導(dǎo)性文件難以形成縝密邏輯的法律體系， 更難以肩負(fù)在生態(tài)文明建設(shè)背景下為綠色金融良好向上發(fā)展提供金融法律保障和制度支撐的重任。存在缺陷和不足，使得我國(guó)綠色金融立法有更廣闊的發(fā)展空間，在 13 億中華兒女都為建設(shè)美麗中國(guó)奮斗之時(shí)， 我們應(yīng)大力加強(qiáng)綠色金融立法， 落實(shí)現(xiàn)有規(guī)定措施，用科學(xué)完善的法律制度積極推動(dòng)引導(dǎo)綠色金融在全社會(huì)的實(shí)施。2. 完善我國(guó)綠色全融法律制度的設(shè)想出臺(tái)綠色金融促進(jìn)法。要在立法目的部分明確體現(xiàn)中央提出 生態(tài)文明 建設(shè)的重要精神為指導(dǎo)思想，以保障金融行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行為直接目的，把促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)、 社會(huì)、環(huán)境全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展為最終目的。除了明確綠色金融等定

12、義， 還要明確監(jiān)督機(jī)關(guān)主體和各主體的監(jiān)督管理職責(zé)。在激勵(lì)措施方面，可全面運(yùn)用利率政策，稅收政策，授信額度等措施建立相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，扶持工藝、設(shè)備、技術(shù)高的企業(yè)。法律責(zé)任方面，規(guī)定金融企業(yè)因違法本法應(yīng)承擔(dān)的行政責(zé)任和民事責(zé)任，對(duì)主管人員或者其他責(zé)任人員不履行監(jiān)督職責(zé)的， 依法給予相應(yīng)處分。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究其刑事責(zé)任。完善綠色信貸制度。 金融機(jī)構(gòu)要深刻認(rèn)識(shí)實(shí)施綠色信貸， 及時(shí)處境經(jīng)濟(jì)與社會(huì)環(huán)境和可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展、 建設(shè)美麗中國(guó)的要求， 也是銀行優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、 降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在要求。 要建立貸款項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)審查評(píng)估制度， 從源頭防范環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)以保障信貸安全。 嚴(yán)格規(guī)定貸款人的注意義務(wù)，要將環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)

13、與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理要求落實(shí)到客戶調(diào)查、授信、項(xiàng)目評(píng)估、信貸審查、貸后管理的環(huán)節(jié)。若未盡到有關(guān)注意義務(wù)，相關(guān)責(zé)任人要承擔(dān)包括刑事責(zé)任在內(nèi)的法律責(zé)任。完善政策性銀行法律制度。 日本的經(jīng)驗(yàn)很值得借鑒， 日本投資銀行是注冊(cè)超過 100 億美元的大型國(guó)有銀行， 201X年其提出以環(huán)境評(píng)級(jí)的手法確定投資對(duì)象， 并加強(qiáng)與商業(yè)銀行的合作， 更好的發(fā)揮政策銀行的協(xié)調(diào)作用，為綠色信貸的發(fā)展搭建平臺(tái)。 我國(guó)亦應(yīng)當(dāng)建立類似 綠色生態(tài)銀行 作為政策性銀行，宏觀指導(dǎo)綠色投資方向，同時(shí)做好大型環(huán)保項(xiàng)目資金的管理。完善綠色證券的法律制度。黨的十八大報(bào)告己經(jīng)明確把 生態(tài)文明寫進(jìn)了中國(guó)未來可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃里。 向綠色和可持續(xù)轉(zhuǎn)型己成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)未來的發(fā)展趨勢(shì)， 從戰(zhàn)略高度出發(fā)， 通過證券監(jiān)管將環(huán)境保護(hù)的要求融入投資活動(dòng)和企業(yè)管理之中。 完善上市公司的信息披露制度、環(huán)境報(bào)告制度， 使企業(yè)在日常活動(dòng)和重大決策中都必須考慮到環(huán)境成本和環(huán)境效果