商業(yè)銀行風險管理若干問題探討

1、商業(yè)銀行風險管理若干問題探討 信貸風險管理是當前國有商業(yè)銀行風險管理的核心。如何精確把握和有效防范信貸風險，確保金融安全，是一項浩大而復雜的系統(tǒng)工程和長期任務。近幾年來，國有商業(yè)銀行在強化信貸風險管理，防范和化解信貸風險上做了大量理論研究與實踐探索，取得了一定的工作成效和實踐經(jīng)驗，信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。然而，由于信貸風險管理的復雜性，目前國有商業(yè)銀行風險管理在信貸風險掌握中仍存在諸多不足，以致信貸資產(chǎn)不良率還處于高位上運行，這些不足表現(xiàn)在： （二）健全銀行風險管理體系。我國商業(yè)銀行要適應全面風險管理的要求，建立由董事會及其高級管理人員直接領(lǐng)導的、以獨立銀行風險管理部門為中心，與各個業(yè)務部門緊密

2、聯(lián)系的風險管理體系。第一，風險管理委員會。總行一級設一個風險管理委員，委員會由全行風險管理系統(tǒng)的負責人和專家組成，該委員會主席由全行的首席風險管理主管擔當。逐步建立以風險管理委員為核心、風險管理部門組織協(xié)調(diào)、各主要業(yè)務部門貫徹實施的三位一體的新型風險管理組織體系，實現(xiàn)從風險的事后處置向風險的前期掌握轉(zhuǎn)變。第二，依據(jù)全面風險管理的原則要求，銀行風險管理涵蓋于各分支機構(gòu)、各項業(yè)務和各種產(chǎn)品，貫穿于事前監(jiān)測、事中管理和事后處置的整個過程。第三，建立監(jiān)督、約束、考核和獎懲機制。建立涵蓋授信各環(huán)節(jié)的崗位職責，包括規(guī)范化的考核管理、常規(guī)性檢查評價，實行嚴格的問責制和獎懲制度。第四，建立起盡職調(diào)查制度，設立

3、獨立的盡職調(diào)查崗位，并要將這一制定貫穿業(yè)務發(fā)起、評價分析、信貸決策、貸后管理等全過程。第五要把貸款發(fā)放和貸款貸后組合管理分隔開來分別管理，逐步透過積極主動的組合管理不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提升總體資產(chǎn)回報率。 （三）強化資本約束機制。近幾年來，我國商業(yè)銀行資本增長速度明顯低于貸款增長速度，導致在資產(chǎn)擴張的同時，資本充分率呈下降趨勢。銀監(jiān)會頒布的新資本充分率管理方法采用了更為嚴格的資本充分率計算標準，要求各商業(yè)銀行最遲要在20XX年1月1日達到8%的最低資本要求。目前，我國商業(yè)銀行資本充分率普遍低于最低監(jiān)管要求，資本的有限性打算了規(guī)模的有限性，需要采取如下措施：一是要樹立以資本規(guī)模約束業(yè)務規(guī)模的意識；

4、二是為保證資本充分率要求，要強化資產(chǎn)質(zhì)量意識，提高資產(chǎn)質(zhì)量，防止有限的資本被不良資產(chǎn)侵蝕；三是要通過多種渠道補充資本；四是調(diào)整和優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，努力增加中間業(yè)務比重。 （四）實行科學的績效考核體系。不同的績效考核體系，往往打算了經(jīng)營者不同的行為取向和企業(yè)發(fā)展模式。目前我國商業(yè)銀行的考核體系還側(cè)重于對規(guī)模和利潤的考核，沒有用風險加權(quán)（風險調(diào)整）全成本核算對產(chǎn)品、業(yè)務和分支機構(gòu)進行績效考核。商業(yè)銀行要借助經(jīng)濟資本安排制度，注意以風險收益平衡為導向、以資本金配置效率為主要約束的績效管理和考核指標，如總資產(chǎn)凈回報率、股本凈回報率、不良資產(chǎn)率、不良貸款撥備掩蓋率等，逐步建立起以風險調(diào)整的資本收益率為核

5、心的考核體系，同時加大對分支機構(gòu)的銀行風險管理水平、內(nèi)控能力、不良資產(chǎn)的考核力度，從制度上引導和規(guī)范分支機構(gòu)基于長期穩(wěn)定的收益而非單純規(guī)模擴張的經(jīng)營行為。 （五）以高技術(shù)支撐為核心對風險進行動態(tài)管理。目前我國商業(yè)銀行在風險識別和管理中主要采用定性方法，尚未使用定性和定量結(jié)合下的客觀科學方法，風險識別和管理量化的技術(shù)比較落后。商業(yè)銀行要建立和完善風險管理信息系統(tǒng)，信息系統(tǒng)的開發(fā)要具有前瞻性和連續(xù)性，使信息系統(tǒng)能夠涵蓋銀行全部的業(yè)務活動，并具有精確性和全都性。在建立風險管理信息系統(tǒng)的途徑上可借鑒國際商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，考慮國內(nèi)市場環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，涵蓋風險監(jiān)測、風險分析

6、和不良資產(chǎn)處置等風險管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程風險管理網(wǎng)絡體系，為提高風險管理水平供應技術(shù)支撐。同時，在銀行風險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究、開發(fā)易于量化、操作性強的風險掌握與管理方法，探索建立信用風險計量模型，并在規(guī)范風險管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風險管理信息系統(tǒng)與風險計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風險監(jiān)測的預警功能，全面提升銀行業(yè)的風險管理能力。 （六）營造全員銀行風險管理文化。銀行風險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險道德標準與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。目前在商業(yè)銀行的許多信貸人員中普遍存在著這樣一種現(xiàn)象，就是重擔保，輕第一還款來源；重貸款發(fā)放，輕貸后管理；重收息，輕本金收回；重資產(chǎn)負債分析，輕現(xiàn)金流量分析；重數(shù)量，輕質(zhì)量。這些錯誤觀念已成為不良貸款產(chǎn)生的重要因素。我國商業(yè)銀行要倡導和強化全員風險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務、各種產(chǎn)品的全方位風險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風險管理行為。另一方面要在對經(jīng)營管理中的風險作深入研究的基礎(chǔ)上，形成系統(tǒng)的風險掌握制度和獎懲制度，引導全行員工樹立對銀行風險管理的認同感，使風險意識突破傳統(tǒng)的部門界限真正融入全行各個部門、每位員工的