我國金融監(jiān)管規(guī)范化的內(nèi)涵和模式

1、我國金融監(jiān)管規(guī)范化的內(nèi)涵和模式 金融監(jiān)管規(guī)范化，是指遵循國際慣例和金融監(jiān)管準則來規(guī)范我國金融監(jiān)管工作，具體是指以巴塞爾核心監(jiān)管原則為基本原則和標準，參照發(fā)達市場經(jīng)濟國家成功的監(jiān)管經(jīng)驗，以國際會計標準為準則來調(diào)整金融業(yè)務核算結構，規(guī)范流動性、安全性和效益性監(jiān)管，以國際商業(yè)銀行審計準則為依據(jù)來規(guī)范金融監(jiān)管手段和內(nèi)容，突出風險性監(jiān)管，依照金融監(jiān)管的內(nèi)在要求，相應建立和健全金融監(jiān)管體系，量化監(jiān)管內(nèi)容，細化監(jiān)管指標，規(guī)范監(jiān)管操作。連續(xù)、系統(tǒng)地反映監(jiān)管事項，科學評價監(jiān)管對象，并客觀公正地做出處理等一套復雜的過程，其涵義應包括以下幾方面：一是要有一種簡明而有效的金融監(jiān)管模式；二是要有一套系統(tǒng)的可量化的、較為

2、實際的綜合監(jiān)管指標體系；三是要有一個連續(xù)搜集、整理、分析、比較、綜合指標的組織運作體系、并有相應的監(jiān)管方式、方法以及高素質(zhì)的監(jiān)管人員來操作；四是要有評價金融監(jiān)管對象整體情況的科學方法和計算模型；五是要有權威性、縝密性的法規(guī)體系，獎罰分明的嚴厲手段和制裁措施。這幾層涵義是相互銜接、互為聯(lián)系的有機統(tǒng)一體。 眾所周知，決定一國金融監(jiān)管模式的主要因素是該國的金融體制和監(jiān)管的具體目標，這將對金融監(jiān)管機構的設置、監(jiān)管體系的運作、監(jiān)管權力的行使、監(jiān)管政策的傳導、監(jiān)管方式方法的采用以及監(jiān)管效果的維護等諳多方面產(chǎn)生直接或間接的影響。我國也不例外，當前，我國正處于計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉軌的時期，各項金融監(jiān)管工作剛剛

3、起步，監(jiān)管力度和效果還不夠明顯，表現(xiàn)為應急救火的多，提前預防的少；單項檢查的多，綜合考評的少；孤軍奮戰(zhàn)的多，協(xié)同配合的少；區(qū)域監(jiān)管標準多樣且隨意等等，究其原因主要是監(jiān)管思路缺乏多維性、科學性、超前性，監(jiān)管格局也缺乏系統(tǒng)性、規(guī)范性初合理性，這與社會主義市場經(jīng)濟和金融業(yè)發(fā)展要求，同國際慣例及通行作法尚有差距，我國加入WTO后，金融業(yè)將走向世界，推向市場，這種歷史的必然客觀要求我國的金融運作和監(jiān)管，必須按國際規(guī)則來辦事。為此，現(xiàn)階段如何找到有效的合力監(jiān)管同盟，構建一套新形勢下適合中國國情的高效、規(guī)范的監(jiān)管模式就顯得尤為重要，通過比較與借鑒市場經(jīng)濟國家金融監(jiān)管的成功經(jīng)驗，遵循國際慣例和監(jiān)管準則、擬可采

4、取的基本思路是：立足于中國國情，選擇好監(jiān)管模式，建立一元化、分層次、獨立運作的監(jiān)管組織體系，健全完善的制度體系，確立科學的監(jiān)管指標體系、權威的法規(guī)體系、規(guī)范的操作體系、可靠的信息體系和配套的外部運作環(huán)境，量化監(jiān)管內(nèi)容，規(guī)范監(jiān)管程序，寓監(jiān)管于服務，以監(jiān)管促發(fā)展，構筑規(guī)范化的監(jiān)管模式。具體可作如下分析：1、從監(jiān)管主體來講，應具有相當?shù)莫毩⑿院蜋嗤?。金融監(jiān)管的主體是指由誰來擔當監(jiān)管職責。目前，我國金融業(yè)法定監(jiān)管主體已形成，對銀行業(yè)監(jiān)管的主體是中國人民銀行，但由于監(jiān)管問題的廣泛性和復雜性，不可能由一個主體全部承擔，為適應加入WTO后強化監(jiān)管之需要，就要在不斷加強和完善主體自身建設上下功夫，一是改進完

5、善現(xiàn)有監(jiān)管主體的層次及權責制度，塑造具有真正獨立和自主執(zhí)法權的監(jiān)管主體，擺脫其他部門的干預；二是為彌補法定監(jiān)管主體的局限性，借助銀行機構內(nèi)控和行業(yè)自律補救現(xiàn)有法定監(jiān)管的不力，促進法定監(jiān)管主體進一步完善，并制約和防范其濫用權力。此外，為保證法定監(jiān)管主體作用的有效發(fā)揮，應充分發(fā)揮社會中介機構、審計機構及社會輿論監(jiān)督的補充作用。2、從監(jiān)管定位來講，應立足國內(nèi)放眼全球、放松管制與強化監(jiān)管并重。我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管主要是針對政府控制下的封閉型金融市場而構筑，監(jiān)管視野局限于國內(nèi)。加入WTO后，必須為外資金融機構提供完全的市場進入許可和國民待遇，并公布通過具體措施對金融企業(yè)放松管制和開放金融市場的時間表，這就

6、促成我國金融監(jiān)管要走放松管制之路。但是，我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制，特別是針對外資進入的監(jiān)管還遠未達到GATS及FSA的一般要求，加之由于歷史和現(xiàn)實的諸多原因，造成了現(xiàn)有監(jiān)管不力、效率低下、該管的尚未管起來等問題，倘若將此置于放松監(jiān)管的背景下，勢必導致金融危機的不可避免。為此，處理好放松管制與強化監(jiān)管的關系甚為關鍵。應該明確，強化監(jiān)管是以放松管制為基礎的，并不是把放松了的管制又管起來或管得更嚴，而是強化那些不應放松和本應管而尚未管的監(jiān)管，同時要突出重點，順應國內(nèi)金融市場的國際化需要，在監(jiān)管的手段、措施等方面下功夫，以保證監(jiān)管工作的效率和質(zhì)量。3、從監(jiān)管目標來講，應定好位，劃分清楚，明確而不模糊。一

7、個完善的監(jiān)管體制首先應明確監(jiān)管目標體系函數(shù)中包含的變量，由于現(xiàn)階段我國金融風險日益突出，金融監(jiān)管還沒有完全獨立于貨幣政策和宏觀調(diào)控這一客觀形勢。為此，監(jiān)管目標的設計和定位仍應以此為中心，并為之服務，形成以維護金融秩序穩(wěn)定為主，保護存款人利益，防范控制金融風險，確保金融體系健康運行的監(jiān)管目標。4、從監(jiān)管方式方法來講，應突出多元化、現(xiàn)代化，促使傳統(tǒng)監(jiān)管與現(xiàn)代化監(jiān)管手段相結合，以提高監(jiān)管的整體效率和水平。加入WTO后，我國金融監(jiān)管主體面臨的金融市場主體更為復雜多樣，防范和化解金融風險的任務更為艱巨，隨著外資金融機構的進入而滋生的紛繁復雜的金融創(chuàng)新工具和產(chǎn)品更增加了金融監(jiān)管的難度。鑒于此，監(jiān)管主體必須

8、充分重視監(jiān)管方法的多元化發(fā)展。我國傳統(tǒng)的監(jiān)管比較突出市場準入審核、現(xiàn)場檢查等方法的運用，坦對于利用外部審計、并表監(jiān)管、市場退出監(jiān)管、信息披露、緊急處理措施等方法未給予足夠的重視，我國加入WTO后，防范和化解金融風險將成為監(jiān)管主體最為重要的職責之一，監(jiān)不僅必須注意金融監(jiān)管方式、方法的現(xiàn)代化發(fā)展，而且應該及時掌握新的方法，創(chuàng)新監(jiān)管手段，以提高監(jiān)管工作的適應性和整體效率。目前，監(jiān)管方向應是由現(xiàn)場監(jiān)管轉移到非現(xiàn)場與現(xiàn)場相結合上束，由側重于手工操作轉移到運用計算機初其他現(xiàn)代化工具上來，從而逐步提高金融監(jiān)管的科學性和快捷性。 5、從監(jiān)管內(nèi)容來講，根據(jù)國際金融監(jiān)管慣例和準則的要求，金融監(jiān)管的內(nèi)容應以防范金融

9、風險，維持金融秩序穩(wěn)定為中心，以合規(guī)性監(jiān)管為基礎，風險性監(jiān)管為重點來設計，同時由于金融改革不均質(zhì)性的特征，針對不同監(jiān)管對象應各有側重。對國有商業(yè)銀行仍以合規(guī)性為主，并逐步過渡到風險性監(jiān)管；對新辦金融機構應以風險性監(jiān)管為主，合規(guī)性監(jiān)管為輔；對外資金融機構應遵循與國際接軌的原則，依照國際統(tǒng)一準則實施監(jiān)管；另外，在具體的監(jiān)管內(nèi)容設計上力求做到全面、科學、實用且具可操作性。6、從監(jiān)管制度和標準來講，金融監(jiān)管的實施必須依法進行，市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟，嚴格的金融立法是金融監(jiān)管當局行使監(jiān)管職能的法律保證，其作為社會的規(guī)范構成了金融監(jiān)管的法律基礎。是金融業(yè)監(jiān)管的“尚方寶劍”。監(jiān)管制度是監(jiān)管主體運作各種監(jiān)管行為的

10、法律依據(jù)。依法監(jiān)管不僅是監(jiān)管有效性的前提和保障，也是各國金融監(jiān)管通行的慣例。我國陸續(xù)頒布了各種金融法律、法規(guī)近干件，奠定了良好的法律基礎，但關鍵的問題在于具體的實施過程中如何像市場經(jīng)濟國家那樣規(guī)范而靈活、權威而超脫。一般而言，健全的金融法律基礎和一套公認的會計準則是監(jiān)管的必要條件，監(jiān)管標準應依法規(guī)為準繩。因此，當務之急是作好金融法的調(diào)整規(guī)范和廢、改、立工作，提高金融法的司法性和透明度。7、從監(jiān)管創(chuàng)新發(fā)展來講，在經(jīng)濟金融市場化不斷推進的當前轉軌時期，金融風險日益增加，金融創(chuàng)新業(yè)務迅猛發(fā)展，網(wǎng)絡銀行等金融高科技電子化發(fā)展，以及上有政策、下有對策的監(jiān)管制衡機制等因素的影響，使金融監(jiān)管的難度更是加大，為此，金融監(jiān)管應不斷適應轉軌期不確定的金融環(huán)境變化，適應加入WTO后金融創(chuàng)新業(yè)務的監(jiān)管發(fā)展要求，在實踐中不斷發(fā)展，日趨完善，真正做到“魔高一尺，道高一丈”。鑒于上述分析，為適應新的經(jīng)濟、金融形勢，切實加強金融監(jiān)管工作，維護好金融秩序，遵循國際慣例，借鑒市場經(jīng)濟國家金融監(jiān)管的成功做法，結合我國轉軌時期銀行業(yè)的主要特征和環(huán)境因素，擬應選擇一種市場經(jīng)